【正文】 五、資金來源與應(yīng)用表 單位：萬元序號項目建設(shè)期適應(yīng)期達到預(yù)測能力期123451資金來源122利潤總額3折舊費4攤銷費5流動資金借款6固定資金投資127流動資金58流動資金借款償還29盈余資金六、損益表 單位：萬元序號項目適應(yīng)期達到預(yù)測能力期23451服務(wù)收入782稅金及附加0，363總成本費用4利潤總額5所得稅6稅后利潤7盈余公積金8應(yīng)付利潤9分配利潤16510累計未分配利潤七、資產(chǎn)負債表 單位：萬元序號項目建設(shè)期適應(yīng)期達到預(yù)測能力期123451資產(chǎn)12151928432流動資產(chǎn)總額3現(xiàn)金2444其他應(yīng)收款5應(yīng)付賬款46其他應(yīng)付款33337應(yīng)付工資及附加8流動資金借款9資本公積金10累計盈余公積金11累計未分配利潤第八章 風險分析一、市場風險分析首先，我們公司在市場上的競爭對手是方方面面的，也必定會存在著競爭壓力。例如：拼婚，一般的婚慶公司也可以自己向消費者提供“打包”服務(wù)；拼車，消費者也可以自己去跟提供方協(xié)商，完全可以避開我們這個機構(gòu)；拼學習，現(xiàn)在學校也有好多代購的團隊了，我們不一定會吸引到更多的顧客等等。我們公司在開始階段肯定會讓消費者存有疑慮的，市場的開拓也會需要一定的時間，公司從起步到發(fā)展到成熟所需走的路也是坎坷的，我們公司起初就需要投入大量的資金來做宣傳，打廣告。由于我們有些業(yè)務(wù)是在網(wǎng)上進行的，網(wǎng)頁上的技術(shù)問題有很多。雖然網(wǎng)絡(luò)是發(fā)達快速的，但那也是需要投入大量的人力。而且一旦網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)出錯，將會影響我們的信譽，妨礙我們及時的獲取信息，有損公司形象。二、業(yè)務(wù)風險分析由于我們是一個中介性質(zhì)的公司，信譽保證很重要，在我們沒能達到消費者消費要求時，我們需要提供的就是理賠；另一方面，在我們又同時不能達到生產(chǎn)提供者的要求時，我們也會面臨著理賠的問題，所以說有時候我們的壓力是來自雙方的。我們公司還會存在著一些債務(wù)糾結(jié)問題，也同樣是來自消費者和生產(chǎn)提供者。一方面是我們對生產(chǎn)提供者的債務(wù)關(guān)系，另一方面是消費者對我們的債務(wù)關(guān)系。由于消費者的后期付款不能及時歸集會導致我們公司后期的經(jīng)營管理受損；也會導致我們對生產(chǎn)提供者的拖欠債款，引起之后一系列的后期問題。三、風險解決對策針對我們前期的宣傳難問題，我們可以在前期以賺取小額利益為方法，先讓消費者 享受到充足的優(yōu)惠，為我們公司拉取長期的顧客來源，提高公司的信譽，打響公司的品 牌口號，在后期公司逐漸形成規(guī)模時，再次調(diào)整我們的經(jīng)營策略，做到公司的長期經(jīng)營目標。雖然我們的壓力是來自市場的方方面面，但我們有我們的優(yōu)勢，我們提供的是一條龍的服務(wù)，我們是一個正式的組織，我們有專業(yè)的團隊，我們能有更優(yōu)惠的政策，更好的待遇。比起那些自發(fā)組織的“拼客”族，我們有著比他們更好的信譽保證，做好充分的宣傳廣告，相信消費者是會有自己的權(quán)衡的。對于網(wǎng)絡(luò)問題，我們公司成立初始就已經(jīng)選擇了專業(yè)的技術(shù)人員，而且每個時段我們會安排員工上網(wǎng)匯集資料，把網(wǎng)絡(luò)上的信息及時反應(yīng)，對于那些信息滯留，信息丟失的問題一般是不會發(fā)生的。如果真的有網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)出錯，而且在證實是由于我們公司內(nèi)部出錯導致，我們會對消費者提供損失賠償?shù)模M者的利益是完全有保證的。對于消費者和生產(chǎn)提供者的理賠問題，我們會在事先和他們簽訂合同，一切我們都是按照合同辦事，一率按照嚴格的法律執(zhí)行，所以大家的利益是完全有保證的。四、公司的發(fā)展前景 我們公司是目前的一個新型的中介性質(zhì)的公司，發(fā)展前景是很廣大的。針對現(xiàn)在越來越快速發(fā)達，追求速度的社會中，人們面對著上崗競爭等方方面面的壓力，尤其是在這個80后趨于主體的社會，現(xiàn)在的社會人追求的更是一種簡約的舒適的消費。針對于此，我們公司會在未來五年內(nèi)，逐步擴大我們的業(yè)務(wù)。在未來的短時期內(nèi)，當公司已經(jīng)成熟以后，我們會為公司顧客成立會員俱樂部，讓更多的有共同愛好的人互相交流，并從中能夠收取會員費，逐步擴大我們的業(yè)務(wù)范圍。緊接著，我們會把公司的主要服務(wù)城市，從徐州逐步擴大，爭取在徐州周邊地區(qū)都能涉及我們的業(yè)務(wù)。使我們公司從一個單一的“拼客”公司擴展到一個集“拼客”和交流交友的綜合性公司。 如果我們的公司的經(jīng)營形式在未來的一段時間內(nèi)還沒被認可，社會上的質(zhì)疑還是多于肯定，那么我們會計劃將我們的公司撤銷或者將公司兼并給某個企業(yè)，屬于其子公司，把公司的業(yè)務(wù)再單一化。附一：參考文獻1．楊德利主編，《會計學基礎(chǔ)教程》，哈爾濱地圖出版社，2008年8月閱讀書目：，《》，人民出版社，2006年11月，《新編會計學原理》（第13版），立信會計出版社，2007年3月，《會計學原理》（第3版），復(fù)旦大學出版社，2007年8月，《基礎(chǔ)會計》，復(fù)旦大學出版社，2007年3月，《會計學基礎(chǔ)》，東北財經(jīng)大學出版社，2007年9月，《會計學》，人民大學出版社，2008年1月. 為什么服務(wù)營銷不足?[J]. 經(jīng)營管理者 , 2005,(05) , 敖楚斌. 營銷新趨勢:服務(wù)營銷[J]. 科技與管理 , 2001,(03) . 透視服務(wù)營銷的分析框架[J]. 南方經(jīng)濟 , 2005,(03) . 論汽車服務(wù)營銷的理念[J]. 深圳職業(yè)技術(shù)學院學報 , 2003,(02) . 服務(wù)營銷之我見[J]. 科技情報開發(fā)與經(jīng)濟 , 2005,(04) . . 企業(yè)財務(wù)風險淺析[J]財會研究, 2004,(03) . 。 上市公司財務(wù)風險的研究 [D]。山東大學。 2005年 。 民營科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)的風險識別及控制研究 [D]。吉林大學。 2006年 。 集團公司財務(wù)風險控制研究 [D]。四川大學。 2006年 。 淺議現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)風險的成因及對策 [J]。 北方經(jīng)貿(mào)。 2006年06期 。 企業(yè)財務(wù)風險:識別、評估與處理 [J]。 財經(jīng)理論附二：模擬網(wǎng)站圖 徐州拼客有限公司公司簡介人員結(jié)構(gòu)業(yè)務(wù)介紹申請加盟我要“拼”公司最新動態(tài)： 于xx年x月x日新開xx業(yè)務(wù)，與會員同慶！ Xx年x月x日會員登陸 搜索： 確定新用戶注冊 我的周邊餐飲美食購物廣場美容美發(fā)休閑健身醫(yī)療保健婚慶公司旅游項目學習培訓 拼客排行：1xxx2xxx3xxx4xxx 論壇： Xxx: Yyy: Zzz: Abc: xx年x月x ……我的留言：提交 附三：相關(guān)法律拼客公司只是起著一個中介的介紹作用，那么后來的服務(wù)合同以及付款手續(xù)都是您和提供服務(wù)者發(fā)生的，錢你給供方，供方為你服務(wù)，在這個情況下，除非可以證明我方與供方是串通一氣共同損害你的，否則，我方是沒有責任的。我們拼客公司要想成立，經(jīng)過一下程序即可一、《企業(yè)名稱預(yù)先核準申請書》我司提供 二、《公司設(shè)立登記申請書》我司提供 三、各股東的出資比例及職位分配。 四、各股東的身份證原件，如股東非廣州戶籍人士，需提供“計生證明” 五、法定代表人證件相片黑白均可，共8張（大一寸5張，小一寸3張）；股東證件相片黑白均可，共3張小一寸； 六、場地證明文件：租賃合同 注冊公司地址（必須是寫字樓或商用樓）及房產(chǎn)需到所屬街道房管所辦理租賃合同。 如該地址屬商鋪店鋪，該地址有“市場登記證”，可免去房管所的備案工作。 租約需使用由“廣州市國土資源及房地產(chǎn)管理局”所編印之指定租約格式。 因于05年5月1日所發(fā)布之新租務(wù)條例，雙方簽署租約后，業(yè)主需將租約提交到“國土資源及房地產(chǎn)管理局”辦理備案蓋章，如未有辦理備案或被該機構(gòu)“注記”為屬于不得租賃的情形之租的約均屬無效。 七、房產(chǎn)證復(fù)印件。如產(chǎn)權(quán)屬公司，需提供交公司營業(yè)執(zhí)照，代碼證，法定代表人身份證，房產(chǎn)證復(fù)印件，加蓋公章。 八、時間：出執(zhí)照（15個工作日）代碼證（3個工作日）地稅證（3個工作日）國稅證（3個工作日）出銀行帳戶（1015工作日）。 附四：“拼客 ”調(diào)查問卷拼客指的就是集中在一起共同完成一件事或活動，（如：購物，旅游等）實行AA制消費的一群人。這樣，既可以分攤成本、共享優(yōu)惠、又能享受快樂并從中交友識友。“拼客”們，倡導的就是一種“節(jié)約、時尚、快樂、共贏”的新型生活方式。 ？ ？ ，城鎮(zhèn) ？ ~800 ~1000 ，其他的主要花費在哪？ ，電話費 ,你會將它花在哪一方面?(可多選)A. 書籍 ,養(yǎng)成理財意識?，一直如此 ，但沒有刻意培養(yǎng) ，您了解“拼客”嗎？ “拼客”，您是否嘗試過呢？ ，是關(guān)于哪方面的？(可多選) （培訓班類） 10. 如果您沒有嘗試過，您會接受“拼客”嗎？ 會接受哪方面的？ （培訓班類） 11. 如果讓您“拼客”，您會選擇哪個資金范圍的？ ~1000 12. 您認為“拼客”在您身邊會有發(fā)展前景嗎？ 13. 您對“拼客人數(shù)”有什么要求？~10 ~20 14. 拼客中讓您最擔心的是什么?（可多選）A. 不能和其他拼客相處融洽 B. 出現(xiàn)意外事故,無法均攤責任 C. 沒有達到預(yù)期效果,浪費精力 D. 上當受騙,遭遇不法分子15．您認為拼客能給您帶來的優(yōu)勢？(可多選) ，獲得友誼 ，獲得樂趣 16. 結(jié)合自身情況,您最希望從拼客平臺上得到什么?制作人： 葉慶 胡傳鵬 靳小龍 2009年11月 47