【正文】 、證的一體化查詢，即通過表可以自動查詢到總帳、通過總帳可以自動查詢的明細帳、通過明細帳可以自動查詢到憑證，方便了對帳。（3）期末處理會計期期末處理：為了總結(jié)某一會計期的經(jīng)營活動情況，必須定期進行結(jié)帳。結(jié)帳之前，財務(wù)管理部門必須按企業(yè)財務(wù)管理和成本管理的要求，必須進行制造費用、產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，及調(diào)匯、各種損益帳戶的結(jié)轉(zhuǎn)處理。期末處理主要包括：匯率調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)本期損益、自動轉(zhuǎn)帳和期末結(jié)帳四項處理。（4）財務(wù)報表的查詢與打印財務(wù)報表編制：科目余額表、試算平衡表、企業(yè)常規(guī)報表和一些自定義報表都在XX機械報表管理系統(tǒng)中來處理。新建一張報表，定義他們的格式、取數(shù)公式、頁眉頁腳、顏色等基本信息，將報表保存，這樣一張新的報表就定義好了。以后報表查詢時，直接打開報表，系統(tǒng)將根據(jù)取數(shù)公式自動從總帳或其他指定數(shù)據(jù)源中取數(shù)來完成報表的制作。以下是帳務(wù)報表處理示意圖： 財務(wù)分析能夠為企業(yè)投資人的投資決策、為債權(quán)人的貸款決策提供依據(jù)，能夠為企業(yè)的經(jīng)營決策和提高管理水平、提高效益提供依據(jù)，在企業(yè)管理層希望從財務(wù)得到更多的有用的分析數(shù)據(jù)，但是，由于技術(shù)、手段等原因的限制，財務(wù)部門很難滿足企業(yè)管理者們的這些要求。XX機械財務(wù)分析系統(tǒng)特點：（1）采用多種數(shù)學分析模型和計算方法，對報表、帳務(wù)等多種數(shù)據(jù)源進行整合分析，從無序散亂的數(shù)據(jù)中提取有用信息，經(jīng)過加工、整理，為企業(yè)的財務(wù)決策、計劃、控制提供廣泛的支持；（2）為企業(yè)的經(jīng)營預(yù)測提供科學、可靠的依據(jù)，同時可以揭露企業(yè)經(jīng)營中存在的問題和隱患，盡量避免未來可能會遇到的各種風險，提高企業(yè)的發(fā)展、競爭能力；（3）多層次、多渠道成本、費用、項目預(yù)算的，分析對未來發(fā)展趨勢，能夠幫助企業(yè)建立完整、合理的預(yù)算體系，利用各種預(yù)算數(shù)據(jù)，在未來經(jīng)營活動中，對各項成本、費用進行有效控制，合理控制各項成本、費用的發(fā)生，提高企業(yè)的獲利能力；（4）多種圖形顯示，形象直觀，方便的自定義報表，操作簡單。財務(wù)分析方法：結(jié)構(gòu)分析、對比分析、趨勢分析、環(huán)比分析、定基分析。財務(wù)分析管理系統(tǒng)提供下列分析報表：財務(wù)狀況分析表、損益狀況分析表、趨勢分析表、指標分析表、收支分析表、收入預(yù)算表、費用預(yù)算表、預(yù)算資產(chǎn)負責表、費用控制表、因素分析表、利潤分析表，以及各種自定義分析表。財務(wù)分析功能圖見圖31所示。 企業(yè)應(yīng)收帳款管理機械制造行業(yè)（企業(yè)）由于客戶多，分布區(qū)域廣，交易頻繁等原因，難以準確掌握應(yīng)收帳款的發(fā)生、收款、欠款情況，很難和客戶進行有效的對帳和催收，非常容易造成壞帳的發(fā)生，會嚴重影響企業(yè)的正常經(jīng)營。機械制造行業(yè)（企業(yè)）管理層和財務(wù)、銷售部門希望通過對欠款情況的分析，加強對客戶信用額度的控制，減少壞帳的發(fā)生；通過對合同的管理能改善企業(yè)同客戶的關(guān)系，根據(jù)合同完成的情況決定是否與客戶簽定新的合約。XX機械應(yīng)收款管理系統(tǒng)支持基于“銷售訂單銷售發(fā)貨發(fā)票處理”基本邏輯的各種業(yè)務(wù)流程。能夠為企業(yè)提供各種應(yīng)收款項的發(fā)生、收款、對帳、壞帳、欠款分析、預(yù)警控制等全面的管理。通過各種單據(jù)、票據(jù)的綜合管理，及時準確地提供往來帳款余額資料；通過各種分析報表，幫助企業(yè)合理地進行資金的調(diào)配，提高資金利用的效率；通過各種預(yù)警、控制功能，幫助企業(yè)及時進行到期帳款的催收，減少壞帳的發(fā)生。（1）企業(yè)銷售業(yè)務(wù)單據(jù)與票據(jù)的處理發(fā)票處理：銷售訂單發(fā)貨后，可以直接在XX機械應(yīng)收款管理系統(tǒng)中根據(jù)銷售訂單數(shù)據(jù)、發(fā)貨/退貨數(shù)據(jù)錄入和編輯發(fā)票。XX機械應(yīng)收款管理系與銷售管理系統(tǒng)是集成的，發(fā)貨數(shù)據(jù)可自動傳入應(yīng)收款管理系統(tǒng)，取得銷售發(fā)貨的數(shù)量、價格、日期、付款條件等信息。在獨立運行時，可以錄入手工發(fā)票。并與金稅系統(tǒng)接口，避免了重復錄入發(fā)票的工作。錄入發(fā)票及相關(guān)票據(jù)時，可以對客戶的信用進行控制；還可以同合同管理進行聯(lián)合使用，隨時掌握合同的收款、完成情況，根據(jù)合同的完成情況決定是否同客戶再簽定新的合同。單據(jù)處理：能處理其他應(yīng)收單、收款單、應(yīng)收票據(jù)、退款單等，可進行查詢和審核、核銷，單據(jù)錄入、審核、核銷以后，系統(tǒng)就能夠及時提供各種往來款的余額。對應(yīng)收票據(jù)的處理包括：背書、轉(zhuǎn)出、貼現(xiàn)、收款、退票。實現(xiàn)沖減應(yīng)付款、轉(zhuǎn)應(yīng)收款等靈活處理要求。由于單據(jù)是及時錄入、及時處理的，可以及時反映各客戶的往來情況，通過及時和客戶的對帳，還可以避免收款不上繳、發(fā)票不及時送給客戶等違紀、舞弊現(xiàn)象的發(fā)生。（2）結(jié)算管理財務(wù)部們在管理應(yīng)收款時，可利用XX機械應(yīng)收帳管理系統(tǒng)的結(jié)算管理：核銷、憑證處理。在核銷時，可列示要核銷的應(yīng)收款、到款記錄。允許一張發(fā)票（或應(yīng)收單）、收款單分次核銷，也允許一張發(fā)票（或應(yīng)收單）一次對應(yīng)多張收款單核銷，同時也可以多張發(fā)票（或應(yīng)收單）對應(yīng)多張收款單。核銷類型支持：到款結(jié)算、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付、應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷。通過結(jié)算管理，幫助企業(yè)理清往來帳目，加強對應(yīng)收帳款的實時控制。（3）壞帳管理XX機械應(yīng)收帳管理系統(tǒng)提供了壞帳管理。對壞帳損失、壞帳收回、壞帳準備進行處理。自動產(chǎn)生壞帳備查薄、壞帳計提明細表。（4）應(yīng)收帳表管理與分析還可以為企業(yè)財務(wù)部門提供各種分析功能，如帳齡分析、周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、壞帳分析、回款分析、信用余額分析、收款預(yù)測分析等，管理報表如：應(yīng)收款明細表、應(yīng)收款匯總表、往來對帳、到期債權(quán)列表、應(yīng)收計息表、調(diào)匯差異表等，企業(yè)通過這些分析報表合理進行資金調(diào)配，提高資金的利用率。通過對報表篩選條件的組合可以得到各種需要的結(jié)果，滿足企業(yè)各方面人員和管理的需求。（5）信用管理XX機械系統(tǒng)還提供了各種預(yù)警、控制功能，如到期債權(quán)列表、應(yīng)計利息表、帳齡分析表等，幫助企業(yè)及時進行到期帳款的催收，防止壞帳的發(fā)生，信用額度的控制有助于企業(yè)隨時了解客戶的信用情況。企業(yè)設(shè)置啟用信用管理功能，在錄入各種票據(jù)和單據(jù)時，可以根據(jù)客戶的信用情況決定是否同客戶發(fā)生業(yè)務(wù)，對信用較差的客戶我們可以減少或者不同他們發(fā)生業(yè)務(wù)往來，避免壞帳的發(fā)生。（4）應(yīng)收帳期末處理在本期業(yè)務(wù)及相關(guān)處理操作完成后，所有單據(jù)進行了審核，核銷處理，相關(guān)單據(jù)已生成了憑證，同時與總帳等系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資料已核對完成，則可以結(jié)帳，為總帳期末處理做好準備。 企業(yè)應(yīng)付帳款管理很多企業(yè)都不重視應(yīng)付款的管理，只重視應(yīng)收款管理。實際上，一方面，管理好應(yīng)付帳款，可以幫助企業(yè)樹立良好的市場信譽；另一方面，應(yīng)付往來款如果管理不善，造成資金利用效率低下，同樣會造成企業(yè)各項舞弊、違紀現(xiàn)象的發(fā)生，長時間不清楚的應(yīng)付帳款也會給企業(yè)帶來麻煩，造成經(jīng)濟上的損失。企業(yè)利用XX機械建立的應(yīng)付帳款管理系統(tǒng)通過采購發(fā)票、其他應(yīng)付單、付款單等單據(jù)的錄入，實現(xiàn)對企業(yè)的往來帳款的綜合管理；及時、準確地提供各供應(yīng)商的往來款余額資料，提供各種分析報表，如帳齡分析表、應(yīng)付款明細表、應(yīng)付款匯總表、付款分析表、付款預(yù)測表等，通過報表的分析，幫助企業(yè)合理地進行資金的調(diào)配，提高資金的利用率；同時，系統(tǒng)還提供了各種預(yù)警、控制功能，如到期債務(wù)列表、應(yīng)付計息表等，幫助企業(yè)及時支付到期款項。（1）企業(yè)采購業(yè)務(wù)單據(jù)與票據(jù)的處理采購發(fā)票處理：采購訂單收貨及供應(yīng)商發(fā)票收到后，可以直接在XX機械應(yīng)付款管理系統(tǒng)中根據(jù)采購訂單數(shù)據(jù)、收貨/退貨數(shù)據(jù)錄入和編輯采購發(fā)票。XX機械應(yīng)付款管理系與采購管理系統(tǒng)是集成的，收貨入庫數(shù)據(jù)可自動傳入應(yīng)付款管理系統(tǒng)，取得采購收貨的數(shù)量、價格、日期、付款條件等信息。發(fā)票類型可以是增值稅發(fā)票和普通發(fā)票。審核發(fā)票后，可以生成憑證傳到總帳系統(tǒng)。錄入發(fā)票及相關(guān)票據(jù)時，可與采購合同管理進行聯(lián)合使用，隨時掌握合同的付款、完成情況。如果與采購合同號相關(guān)，則往來對帳單可按合同號統(tǒng)計。單據(jù)處理：能處理其他應(yīng)付單、付款單、應(yīng)付票據(jù)、退款單等，可進行查詢和審核、核銷，單據(jù)錄入、審核、核銷以后，系統(tǒng)就能夠及時提供各種往來款的余額。對應(yīng)付票據(jù)的處理包括：付款、退票、審核。自動付款單在應(yīng)付票據(jù)審核后、應(yīng)付款轉(zhuǎn)銷后、應(yīng)付沖應(yīng)收時生成。由于單據(jù)是及時錄入、及時處理的，可以及時反映與供應(yīng)商的往來情況，通過及時和供應(yīng)商的對帳，還可以避免付款體外循環(huán)等違紀現(xiàn)象。（2）結(jié)算管理財務(wù)部門在管理應(yīng)付款時，可利用XX機械應(yīng)付帳管理系統(tǒng)的結(jié)算管理：核銷、憑證處理。在核銷時，可列示要核銷的應(yīng)付款、付款記錄。允許一張發(fā)票（或應(yīng)付單）、付款單分次核銷，也允許一張發(fā)票（或應(yīng)付單）一次對應(yīng)多張付款單核銷，同時也可以多張發(fā)票（或應(yīng)付單）對應(yīng)多張付款單。核銷類型支持：付款結(jié)算、預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)收沖應(yīng)付、應(yīng)付款轉(zhuǎn)銷。通過結(jié)算管理，幫助企業(yè)理清與供應(yīng)商的往來帳目，加強對付帳計劃實時控制。（3）應(yīng)付帳表管理與分析應(yīng)付款帳表管理可以為企業(yè)財務(wù)部門提供各種分析功能，如帳齡分析、付款分析、付款預(yù)測等，管理報表如：應(yīng)付款明細表、應(yīng)付款匯總表、往來對帳、到期債務(wù)列表、應(yīng)付計息表、調(diào)匯差異表等，企業(yè)通過這些分析報表合理進行資金調(diào)配，提高資金的利用率。通過對報表篩選條件的組合可以得到各種需要的結(jié)果，滿足企業(yè)各方面人員和管理的需求。（4）應(yīng)付帳期末處理在本期業(yè)務(wù)及相關(guān)處理操作完成后，所有單據(jù)進行了審核，核銷處理，相關(guān)單據(jù)已生成了憑證，同時與總帳等系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資料已核對完成，則可以結(jié)帳，為總帳期末處理做好準備。機械制造行業(yè)（企業(yè)）部門多、員工多，人員的組成結(jié)構(gòu)比較復雜，職員的變動也比較頻繁，因此，很難對員工的工資構(gòu)成情況、費用分配情況做一個系統(tǒng)、連續(xù)的管理；工資項目的繁多，使得工資數(shù)據(jù)的錄入量很大，而且經(jīng)常錄錯；人員工資費用分配經(jīng)常由于信息不準確而出錯；員工要求查詢工資或者領(lǐng)導需要出具相關(guān)報表時，會計人員需要忙乎半天，或加班加點才能完成。人力資源管理部門利用XX機械工資管理系統(tǒng)可以建立企業(yè)級的工資業(yè)務(wù)系統(tǒng)，并且可以與人力資源管理系統(tǒng)集成應(yīng)用。在獨立應(yīng)用情況下，也可以建立部門和人員信息。工資系統(tǒng)采用多類別管理，可進行多工資庫的處理；可以處理工資核算、工資發(fā)放、工資費用分配、銀行代發(fā)等業(yè)務(wù)；工資管理系統(tǒng)能夠及時反映工資動態(tài)變化，實現(xiàn)完整而靈活的個人所得稅計算及申報功能；系統(tǒng)還提供了豐富、實用的各類管理報表。利用工資系統(tǒng)可以處理下列業(yè)務(wù)：（1）工資業(yè)務(wù)管理人員工資計算與維護：按工資方案生成部門工資，并按部門對員工工資進行維護，并生成實際發(fā)放工資。企業(yè)在核算出各項工資項目數(shù)據(jù)后，通過XX機械系統(tǒng)錄入基本變動數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)重算后，處理所得稅，然后將計算出來的所得稅再引入變動數(shù)據(jù)錄入窗口，數(shù)據(jù)重算，所有的數(shù)據(jù)都全部計算完成。如基本工資等一般保持不變的項目可以由上期自動復制過來，所得稅的項目可以由系統(tǒng)自動計算完成，象應(yīng)發(fā)合計、實發(fā)合計等由基本項目推算出來的數(shù)據(jù)可以通過公式自動計算出來，大大減少了數(shù)據(jù)的錄入量。稅務(wù)處理：為了實現(xiàn)所得稅的自動處理，企業(yè)需要在XX機械系統(tǒng)中，先定義應(yīng)納稅所得項的構(gòu)成及增減屬性，適用的稅率情況；錄入各應(yīng)納稅所得項數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)自動計算所得稅；然后將計算出來的所得稅再引入工資數(shù)據(jù)錄入窗口，完成所得稅的自動計算處理。工資費用分配及憑證自動生成處理：企業(yè)需要將不同部門、不同職別人員的應(yīng)發(fā)工資分配到對應(yīng)的費用科目中去，在XX機械系統(tǒng)中，工資數(shù)據(jù)核算以后，利用費用分配功能，指定不同部門、不同職別的同類人對應(yīng)何種工資科目，系統(tǒng)就會自動完成工資費用的分配，并生成憑證經(jīng)審核后，自動傳遞到總帳。期末結(jié)帳處理：工資處理及費用分配完成后，通過結(jié)帳處理，進入下一會計期。（2）人員變動維護變動維護：當有人員情況變動時，通過XX機械人員變動維護職員項目和變動參數(shù)。使工資計算時保持正確的部門和相關(guān)人員信息。（3）工資報表的查詢及相關(guān)分析XX機械工資系統(tǒng)提供企業(yè)日常所需的各種統(tǒng)計分析報表，如：工資條、工資發(fā)放表、工資匯總表、工資統(tǒng)計表、銀行代發(fā)表、職員臺帳表、工資費用分配表、工資配款表、個人所得稅報表、人員結(jié)構(gòu)分析表、年齡工齡分析表等。由于報表的生成都是系統(tǒng)自動完成的，因此，我們可以設(shè)置各種條件組合，進行各種查詢和分析，滿足了我們員工的需求和領(lǐng)導的需要。機械制造行業(yè)（企業(yè)）由于按工藝布局，生產(chǎn)線采用通用設(shè)備，所以屬于固定資產(chǎn)的型號、規(guī)格多，加工設(shè)備價值一般也較高。固定資產(chǎn)管理的特點是固定資產(chǎn)種類和數(shù)量繁多，卡片信息不全，存放地點和使用人員經(jīng)常變動，但是，沒有及時跟蹤記錄和管理，導致固定資產(chǎn)管理比較混亂；同時，使用部門的改變等原因?qū)е抡叟f科目的改變也很難及時管理；對于到期和超期的固定資產(chǎn)經(jīng)常管理不好，容易造成超期、過期的固定資產(chǎn)還會繼續(xù)提折舊或折舊提錯；固定資產(chǎn)及其折舊的報表查詢，也是企業(yè)固定資產(chǎn)管理的棘手問題。固定資產(chǎn)涉及的部門包括：設(shè)備管理、工具管理、基建、房產(chǎn)、物料供應(yīng)、運輸?shù)炔块T，在XX機械ERP管理系統(tǒng)中，要建立一個橫跨企業(yè)眾多部門的綜合固定資產(chǎn)管理臺帳，使固定資產(chǎn)信息能夠共享。財務(wù)部門利用XX機械固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，通過固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容和基礎(chǔ)資料的自定義來滿足企業(yè)的實際情況；通過嚴格的卡片管理、折舊要素變動處理來幫助企業(yè)建立一套完整的固定資產(chǎn)卡片；通過自動計提折舊、自動生成憑證來幫助企業(yè)管理固定資產(chǎn)的累計折舊，并將憑證傳遞到總帳系統(tǒng)，完成固定資產(chǎn)與總帳系統(tǒng)的無縫連接；通過豐富的固定資產(chǎn)報表來幫助企業(yè)查詢固定資產(chǎn)各個方面的信息。（1）固定資產(chǎn)卡片及基礎(chǔ)資料維護固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料維護：在XX機械系統(tǒng)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料維護中，企業(yè)可以自定義固定資產(chǎn)卡片的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)；除了系統(tǒng)預(yù)設(shè)的基礎(chǔ)資料類別和內(nèi)容外，企業(yè)可以按照本單位固定資產(chǎn)使用的特性設(shè)置各項基礎(chǔ)資料，包括：變動方式、存放地點、使用狀態(tài)、卡片類別、折舊方法等。（2）固定資產(chǎn)變動處理固定資產(chǎn)變動處理：企業(yè)固定資產(chǎn)的增加，在XX機械固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，新增各種類型固定資產(chǎn)卡片，包括：購買、接受捐贈、接受投資、融資租入、在建工程轉(zhuǎn)入、其他增加等。企業(yè)固定資產(chǎn)的變動，在XX機械固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，錄入各種