【正文】 屆次、參會(huì)監(jiān)事以及指定披露網(wǎng)站的查詢(xún)索引及披露日期等信息；否則，公司應(yīng)當(dāng)披露監(jiān)事會(huì)對(duì)報(bào)告期內(nèi)的監(jiān)督事項(xiàng)無(wú)異議。第四十九條 公司應(yīng)當(dāng)就其與控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面存在的不能保證獨(dú)立性、不能保持自主經(jīng)營(yíng)能力的情況進(jìn)行說(shuō)明。因股份化改造、行業(yè)特點(diǎn)、國(guó)家政策、收購(gòu)兼并等原因存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的，公司應(yīng)當(dāng)披露相應(yīng)的解決措施、工作進(jìn)度及后續(xù)工作計(jì)劃。公司、控股股東和實(shí)際控制人對(duì)此作出承諾的，應(yīng)當(dāng)在重大事項(xiàng)中予以說(shuō)明。第五十條 公司應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)對(duì)高級(jí)管理人員的考評(píng)機(jī)制，以及激勵(lì)機(jī)制的建立、實(shí)施情況。第九節(jié) 內(nèi)部控制第五十一條 公司應(yīng)當(dāng)披露董事會(huì)關(guān)于內(nèi)部控制責(zé)任的聲明，并披露建立財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的依據(jù)以及內(nèi)部控制制度建設(shè)情況。主板（不含中小企業(yè)板）上市公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的實(shí)施范圍披露董事會(huì)審議通過(guò)的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，披露報(bào)告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷的具體情況，包括缺陷發(fā)生的時(shí)間、對(duì)缺陷的具體描述、缺陷對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的潛在影響，已實(shí)施或擬實(shí)施的整改措施、整改時(shí)間、整改責(zé)任人及整改效果。鼓勵(lì)中小企業(yè)板上市公司披露董事會(huì)審議通過(guò)的內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。第五十二條 按照規(guī)定要求對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)的公司，應(yīng)當(dāng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。若會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)意見(jiàn)的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告或者內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告與董事會(huì)的自我評(píng)價(jià)報(bào)告意見(jiàn)不一致的，公司應(yīng)當(dāng)解釋原因。第五十三條 公司應(yīng)當(dāng)披露年度報(bào)告重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度的建立與執(zhí)行情況，披露董事會(huì)對(duì)有關(guān)責(zé)任人采取的問(wèn)責(zé)措施及處理結(jié)果。第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告第五十四條 公司應(yīng)當(dāng)披露審計(jì)報(bào)告正文和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表包括公司近兩年的比較式資產(chǎn)負(fù)債表、比較式利潤(rùn)表和比較式現(xiàn)金流量表，以及比較式所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)表和財(cái)務(wù)報(bào)表附注。編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的公司，除提供合并財(cái)務(wù)報(bào)表外，還應(yīng)當(dāng)提供母公司財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表附注應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定的有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告的規(guī)定編制。第十一節(jié) 備查文件目錄第五十五條 公司應(yīng)當(dāng)披露備查文件的目錄，包括：（一）載有公司負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）簽名并蓋章的財(cái)務(wù)報(bào)表。（二）載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。（三）報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站上公開(kāi)披露過(guò)的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）在其他證券市場(chǎng)公布的年度報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)在辦公場(chǎng)所置備上述文件的原件。中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、證券交易所要求提供時(shí)，或股東依據(jù)法律、法規(guī)或公司章程要求查閱時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)提供。第三章 年度報(bào)告摘要第一節(jié) 重要提示第五十六條 公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告摘要顯著位置刊登如下重要提示：本年度報(bào)告摘要來(lái)自年度報(bào)告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀同時(shí)刊載于上海證券交易所網(wǎng)站或深圳證券交易所網(wǎng)站等中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站上的年度報(bào)告全文。第五十七條 公司應(yīng)當(dāng)以簡(jiǎn)易圖表形式披露如下內(nèi)容：（一）股票簡(jiǎn)稱(chēng)、股票代碼、股票上市交易所。如報(bào)告期末至年度報(bào)告披露日期間公司股票簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)生變更，應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露變更后的股票簡(jiǎn)稱(chēng)。（二）公司董事會(huì)秘書(shū)和證券事務(wù)代表的姓名、電話(huà)、傳真、電子信箱。第二節(jié) 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及股東變化第五十八條 公司應(yīng)當(dāng)以列表方式披露截至報(bào)告期末公司近3年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，包括但不限于：總資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入、歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)、歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)、歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~、凈資產(chǎn)收益率、每股收益。第五十九條 公司應(yīng)當(dāng)列表披露截至報(bào)告期末以及年度報(bào)告披露日前第5個(gè)交易日末股東總數(shù)、報(bào)告期末前10大股東持股情況，以方框圖形式披露公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系。第三節(jié) 管理層討論與分析第六十條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)以圖表與文字相結(jié)合的形式簡(jiǎn)明、扼要分析報(bào)告期內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及重要事項(xiàng)。第四節(jié) 涉及財(cái)務(wù)報(bào)告的相關(guān)事項(xiàng)第六十一條 如與上一年度報(bào)告相比，公司會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)以及財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍發(fā)生變化，或因報(bào)告期內(nèi)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正而追溯重述的，公司應(yīng)當(dāng)予以披露，并分析其原因及影響。第六十二條 如年度財(cái)務(wù)報(bào)告被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具帶有強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段或其他事項(xiàng)段的無(wú)保留意見(jiàn)、保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就所涉及事項(xiàng)作出說(shuō)明。第四章 附 則第六十三條 本準(zhǔn)則所稱(chēng)“控股股東”、“實(shí)際控制人”、“關(guān)聯(lián)方”、“關(guān)聯(lián)交易”、“高級(jí)管理人員”等的界定按照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)以及《上市公司信息披露管理辦法》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六十四條 本準(zhǔn)則所稱(chēng)“以上”、“以?xún)?nèi)”包含本數(shù)，“超過(guò)”、“少于”、“低于”、“以下”不含本數(shù)。第六十五條 本準(zhǔn)則自2013年1月1日起施行。《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式（2007年修訂）》（證監(jiān)公司字〔2007〕212號(hào)）同時(shí)廢止。附件：XXX股份有限公司年度報(bào)告摘要格式證監(jiān)會(huì)辦公廳 2012年9月20日印發(fā)打字：陳仲曦 校對(duì)：郭軍旺 共印100份附件：XXX股份有限公司年度報(bào)告摘要格式一、重要提示 本年度報(bào)告摘要來(lái)自年度報(bào)告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀同時(shí)刊載于上海證券交易所網(wǎng)站或深圳證券交易所網(wǎng)站等中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站上的年度報(bào)告全文。股票簡(jiǎn)稱(chēng)股票代碼股票上市交易所聯(lián)系人和聯(lián)系方式董事會(huì)秘書(shū)證券事務(wù)代表姓 名電 話(huà)傳 真電子信箱二、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和股東變化 單位： 元 N年（末）N1年（末）本年（末）比上年（末）增減（%）N2年（末）總資產(chǎn)歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~營(yíng)業(yè)收入歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）注：1. N年是指報(bào)告期當(dāng)年。2. 在報(bào)告期內(nèi)公司因派發(fā)股票股利、公積金轉(zhuǎn)增股本、拆股而增加或并股而減少公司總股本，但不影響股東權(quán)益金額的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定按最新股本調(diào)整并列報(bào)最近3年的基本每股收益和稀釋每股收益。3. 如果報(bào)告期末至年度報(bào)告披露日，公司股本因送紅股、資本公積轉(zhuǎn)增股本的原因發(fā)生變化且不影響股東權(quán)益金額的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定按最新股本調(diào)整并列報(bào)最近3年的基本每股收益和稀釋每股收益。4. 本報(bào)告期對(duì)上年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了追溯調(diào)整或重述的，上年度期末和上年度同期應(yīng)當(dāng)同時(shí)列示追溯調(diào)整或重述前后的數(shù)據(jù)。報(bào)告期股東總數(shù)年度報(bào)告披露日前第5個(gè)交易日末股東總數(shù)前10名股東持股情況股東名稱(chēng)股東性質(zhì)持股比例（%）持股數(shù)量持有有限售條件的股份數(shù)量（持有非流通的股份數(shù)量）注1質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明注：1. 完成股權(quán)分置改革的公司按照“持有有限售條件的股份數(shù)量”列示，未完成股權(quán)分置改革的公司按照“持有非流通的股份數(shù)量”列示。2. 股東性質(zhì)包括國(guó)家、國(guó)有法人、境內(nèi)非國(guó)有法人、境內(nèi)自然人、境外法人、境外自然人等。3. 股份種類(lèi)包括人民幣普通股、境內(nèi)上市外資股、境外上市外資股和其他。三、管理層討論與分析管理層可以圖表結(jié)合文字形式，簡(jiǎn)明、扼要分析公司在報(bào)告期內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及重大事項(xiàng)。四、涉及財(cái)務(wù)報(bào)告的相關(guān)事項(xiàng)，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的，公司應(yīng)當(dāng)說(shuō)明情況、原因及其影響。，公司應(yīng)當(dāng)說(shuō)明情況、更正金額、原因及其影響。，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍發(fā)生變化的，公司應(yīng)當(dāng)作出具體說(shuō)明。，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)涉及事項(xiàng)作出說(shuō)明。注：本年度報(bào)告摘要在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙刊登的篇幅原則上不超過(guò)報(bào)紙的1/4版面。公司可以根據(jù)版面作適當(dāng)調(diào)整，以符合正常的閱讀習(xí)慣。38 /