某證券股份公司收購報告書-資料下載頁
2025-08-02 19:37本頁面
【正文】 3通用設備15123專用設備1083運輸設備1283其他1283在建工程核算辦法在建工程完工交付使用時，按工程的實際成本計價；在建工程在交付使用前發(fā)生的利息支出計入在建工程成本。1無形資產(chǎn)計價和攤銷方法：以實際成本計價，五年攤銷。1開辦費和長期待攤費用攤銷方法：按工業(yè)企業(yè)財務制度均攤。1收入確認原則商品銷售：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方；企業(yè)既沒有保留通常與所有權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)；相關的收入和成本能夠可靠計量。1所得稅會計處理方法：應付稅款法1合并報表的編制方法根據(jù)財政部財會字（1995）11號《合并會計報表暫行規(guī)定》等，將母公司擁有其過半數(shù)以上權益性資本的子公司以及雖不擁有其過半數(shù)以上權益性資本、但能對其經(jīng)營活動實施控制的子公司，確定為合并會計報表的合并范圍。合并會計報表以母公司和納入合并范圍的子公司的會計報表以及其他相關資料為依據(jù)，合并各項目數(shù)額編制而成，以上公司之間重大交易及資金往來均已抵銷。（三）稅項稅 項稅 率（%）所 得 稅33增 值 稅13營 業(yè) 稅3稅負減免情況：出口煤按13%免抵退稅。所得稅33%征后，18%返還精煤公司（四）會計報表科目注釋貨幣資金（單位：萬元）項 目年 初 數(shù)期 末 數(shù)現(xiàn)金1512銀行存款7639755865其他貨幣資金合 計7641255877應收票據(jù)（單位：萬元）項 目年 初 數(shù)期 末 數(shù)銀行承兌匯票118188690商業(yè)承兌匯票10006995合 計1281815685應收賬款賬 齡年 初 數(shù)期 末 數(shù)金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）1年以內(nèi)10423104712年220642580123年2753年以上258合 計3302010026848100預付賬款賬 齡年 初 數(shù)期 末 數(shù)金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）1年以內(nèi)2987100195010012年23年3年以上合 計29871001950100其他應收款賬 齡年 初 數(shù)期 末 數(shù)金額（萬元）比例（%）金額（萬元）比例（%）1年以內(nèi)5986100849610012年23年3年以上合 計59861008496100存貨類 別年 初 數(shù)期 末 數(shù)金額（萬元）跌價準備金額（萬元）跌價準備庫存材料101579171在產(chǎn)品及自制半成品86731庫存產(chǎn)成品3940111435材料成本差異132384合 計4951220953長期投資明細被 投 資 單 位期末投資金額（萬元）黔聯(lián)公司100桂林洋療養(yǎng)院400土礦運輸隊16中煤信托公司4000華創(chuàng)證券公司1000萬盛基業(yè)1000合 計6516固定資產(chǎn)及累計折舊（單位：萬元）項 目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)固定資產(chǎn)原值房屋、建筑物14994314450018104276339機器設備1242824416017312151130運輸工具8559243397710015其他6107256721586516合 計28889119366038551444000累計折舊房屋、建筑物4564863782356109074機器設備384271988710158213運輸工具38116963324175其他1918413010055043合 計89804884951794176505固定資產(chǎn)凈值19908711034036757267495在建工程（單位：萬元）工程名稱期初數(shù)本期增加本期轉入固定資產(chǎn)期末數(shù)維簡工程412113747139693899基建工程6210462104合 計4121758511396966003應交稅金（單位：萬元）稅 種年初數(shù)期末數(shù)增值稅560797營業(yè)稅2543城建稅5052資源稅1740所得稅288342其他4合 計23412741資本公積（單位：萬元）項 目期初數(shù)本期增加期末數(shù)93年前專用基金轉入46064606維簡費形成國家資產(chǎn)轉入57751955970資產(chǎn)評估增值14813477219585所得稅返回40624062股票溢價3930839308合 計685644967735311財務費用（單位：萬元）項 目上年數(shù)本年數(shù)利息支出16041745 減：利息收入371135其他1010合 計15776001其他業(yè)務利潤（單位：萬元）項 目本 年 數(shù)收入成本利潤工程及勞務36603351263其他1105311836783合 計14713151215181補貼收入（單位：萬元）項 目上年數(shù)本年數(shù)財政虧損補貼03001營業(yè)外支出（單位：萬元）項 目上年數(shù)本年數(shù)學校經(jīng)費12331788處理國家財產(chǎn)損失14944其他110210合 計14922042四、會計政策的一致性及會計調(diào)整盤江集團2000年度、2001年度、2002年度會計報表編制采用的會計政策保持一致，無需對各年的會計報表進行調(diào)整。第十節(jié) 其他重大事項盤江煤電沒有應當披露為避免對本報告內(nèi)容產(chǎn)生誤解而必須披露的其他信息。第十一節(jié) 備查文件一、盤江煤電的工商營業(yè)執(zhí)照二、盤江煤電的董事、監(jiān)事、高級管理人員的名單及其身份證明三、盤江集團2000年財務會計報告四、盤江集團2001年財務會計報告五、盤江集團2002年財務會計報告六、國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會國資產(chǎn)權函[2003]296號文件《關于貴州盤江精煤股份有限公司國有股劃轉有關問題的批復》七、證券登記結算公司就二級市場交易情況出具的證明文件八、盤江煤電就本次股份轉讓應履行的義務所做出的承諾九、天一會計師事務所同意函上述備查文件的備置地點：1. 盤江煤電：貴州省盤縣紅果干溝橋2. 盤江股份：貴州省盤縣紅果干溝橋3. 上海證券交易所：本報告書的披露網(wǎng)站：第十二節(jié) 聲 明“本人（以及本人所代表的機構）承諾本報告及其摘要不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任?！辟F州盤江煤電有限責任公司法定代表人：簽署日期：2003年11月 日31 / 31
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