【正文】 限責(zé)任公司 單位：萬元 預(yù)計投資現(xiàn)金流量表表76 預(yù)計投資現(xiàn)金流量表編制單位：Besafe電子科技發(fā)展有限責(zé)任公司 單位：萬元年 份初期第一年第二年第三年第四年第五年項目　　　　　　固定資產(chǎn)投資技術(shù)投資流動資金銷售收入 　變動成本主營業(yè)務(wù)稅金及附加 　固定成本稅前利潤 稅收稅后利潤+折舊+無形資產(chǎn)攤銷凈現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值注：假設(shè)建設(shè)期（初期）為五個月，生產(chǎn)年度為一個完整的會計年度。資本成本按10%。 預(yù)計利潤分配表表77 預(yù)計利潤分配表編制單位：Besafe電子科技發(fā)展有限責(zé)任公司 單位：萬元項 目第一年第二年第三年第四年第五年稅后凈利 加：年初未分配利潤0可供分配的利潤 減：法定盈余公積（10%）可供股東分配的利潤1,1,減：任意盈余公積（20%） 股利分紅（20%） 未分配利潤 財務(wù)比率分析 盈利能力分析表 78盈利能力分析表編制單位：Besafe電子科技發(fā)展有限責(zé)任公司盈利能力分析第一年第二年第三年第四年第五年凈資產(chǎn)收益率%%%%%總資產(chǎn)收益率%%%%%毛利率%%%%%圖72 盈利能力分析折線圖通過以上圖表分析：我公司總體盈利能力較強，毛利率始終保持上升的趨勢，在以后的幾年里，由于公司資產(chǎn)的增加，導(dǎo)致凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)收益率有較小幅度下降。 償債能力分析表 79 償債能力分析表編制單位：Besafe電子科技發(fā)展有限責(zé)任公司償債能力分析第一年第二年第三年第四年第五年資產(chǎn)負(fù)債率%%%%%股東權(quán)益比率%%%%%權(quán)益乘數(shù) 流動比率 圖73 償債能力分析圖1圖74 償債能力分析圖2圖74 償債能力分析圖3 分析上述圖表得出：前五年我公司償債能力中，各種比率指標(biāo)都向健康方向發(fā)展，公司財務(wù)狀況良好，反映出公司在經(jīng)營過程中，償債能力逐步增強，企業(yè)經(jīng)營形勢穩(wěn)固。7．9 投資項目評價．1 凈現(xiàn)值分析根據(jù)投資現(xiàn)金流量表計算凈現(xiàn)值如下：=`根據(jù)公司價值最大化的原則，利用凈現(xiàn)值標(biāo)準(zhǔn)進行項目決策的標(biāo)準(zhǔn)是：如果項目的凈現(xiàn)值大于或等于零，表明該項目投資獲得的投資獲得的收益大于資本成本，或獲得了與游資風(fēng)險相適應(yīng)的收益（而非零收益），則項目是可行的。由以上計算結(jié)果可以看出，所以該項目具有投資價值。．2 獲利指數(shù)分析=根據(jù)獲利指數(shù)進行項目選擇的基本原則是：接受獲利指數(shù)大于或等于1的項目，可見該項目具有很大的可行性。 內(nèi)部收益率分析通過計算得出該項目的內(nèi)部收益率IRR等于62%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于公司資本成本10%，反映出我們公司的該項目具有很強的獲利能力。 投資回收期分析=，小于基準(zhǔn)回收期，屬于可接受項目。表710 投資項目評價分析表編制單位：Besafe電子科技發(fā)展有限責(zé)任公司凈現(xiàn)值獲利指數(shù)內(nèi)部收益率62%投資回收期 現(xiàn)金流量比率分析 收益質(zhì)量分析表711 收益質(zhì)量分析表編制單位：Besafe電子科技發(fā)展有限責(zé)任公司項 目第一年第二年第三年第四年第五年銷售現(xiàn)金比率%%%%%現(xiàn)金收益比率圖75 銷售現(xiàn)金比率圖通過以上圖表可以看出，我公司通過銷售獲取現(xiàn)金的能力 較強。本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量與凈收益之間的比率關(guān)系 一般，本期凈收益中，存在較多尚未實現(xiàn)現(xiàn)金的收入 。 財務(wù)彈性分析表712 財務(wù)彈性分析表編制單位：Besafe電子科技發(fā)展有限責(zé)任公司項目第一年第二年第三年第四年第五年現(xiàn)金再投資比率%%%%%圖76 現(xiàn)金再投資比率圖從以上圖表中可以看出，我公司可用于再投資在各項資產(chǎn)的現(xiàn)金較多，企業(yè)再投資能力強。 流動性分析 表713 流動性分析表編制單位：Besafe電子科技發(fā)展有限責(zé)任公司項目第一年第二年第三年第四年第五年現(xiàn)金流動負(fù)債比率到期債務(wù)償付比率————圖77 現(xiàn)金流動負(fù)債比率圖通過分析可知：我公司現(xiàn)金流動負(fù)債比率和到期償付比率都較高，說明公司償付債務(wù)的能力較強。八、風(fēng)險投資的退出 風(fēng)險投資退出的方式目前，我國比較流行的風(fēng)險投資退出方式主要有以下幾種：公開上市發(fā)行、兼并與收購、破產(chǎn)清理。 風(fēng)險投資退出的時間追求高回報是風(fēng)險投資的本性，并且依賴于在“投入—回收—再投入”的不斷循環(huán)中實現(xiàn)自身價值增值。所以適時的進入與退出是風(fēng)險投資的必經(jīng)階段。經(jīng)過五年運營，公司的各項管理工作已趨向成熟，此時風(fēng)險投資可選擇退出。 風(fēng)險投資退出的方案：管理層收購因為我公司在接受風(fēng)險投資之后，經(jīng)過五年的健康成長，管理層回購以趨向成熟，而且我們將會采用信托模式幫助管理層回購。首先，確定交易方式與交易價格。其次，管理層籌措資金。第三，根據(jù)公司及所收購股本比例的不同情況履行相關(guān)報批手續(xù)。最后，管理層完成相關(guān)收購手續(xù)后，進行工商變更登記。九、公司機構(gòu)設(shè)置及團隊人員介紹 機構(gòu)設(shè)置和人員分工我公司將采用扁平式人員結(jié)構(gòu)的設(shè)置原則，具體分工如下：總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司宏觀的經(jīng)營管理，對公司股東負(fù)責(zé)，決定部門經(jīng)理的人選，制定和監(jiān)督企業(yè)戰(zhàn)略實施。人力資源部：負(fù)責(zé)對內(nèi)、對外公共關(guān)系工作，樹立企業(yè)和品牌形象，組織大型公關(guān)活動，人員設(shè)置3名。技術(shù)部： 負(fù)責(zé)產(chǎn)品的研究與開發(fā)、技術(shù)的鉆研與改進工作、產(chǎn)成品的質(zhì)量檢測和倉儲管理、拓展產(chǎn)品線的廣度和深度。處理與產(chǎn)品有關(guān)的技術(shù)問題，并負(fù)責(zé)知識產(chǎn)權(quán)的具體管理，人員設(shè)置9名。生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的生產(chǎn)、控制從原料到產(chǎn)品的整個生產(chǎn)管理過程、協(xié)調(diào)原材料供給和產(chǎn)品生產(chǎn)對原材料需求的關(guān)系、原材料的采購和運輸。初期人員設(shè)置27名，生產(chǎn)工人18名，隨著市場的不斷開拓，人數(shù)逐步增加。市場部：負(fù)責(zé)公司總體的營銷策劃與實施活動、產(chǎn)品的銷售及售后服務(wù)、并對營銷工作進行評估和分析，包括市場分析、廣告、公共關(guān)系、銷售、客戶服務(wù)等。財務(wù)部：負(fù)責(zé)資金的籌集和分配，制定短、中、長期財務(wù)計劃；分析和確定投資決策、資本結(jié)構(gòu)、股利分配等事項；負(fù)責(zé)日常會計工作、現(xiàn)金支出、信用收款與稅收籌劃等?？偨?jīng)理人力資源部市場部技術(shù)部生產(chǎn)部財務(wù)部公關(guān)銷售研發(fā)物流出納文員營銷策劃質(zhì)檢生產(chǎn)會計法律顧問用戶服務(wù)倉儲車間主任人事管理設(shè)備技術(shù)總賬信用姓名學(xué)歷擬任職務(wù)XX學(xué)士總經(jīng)理XX學(xué)士人力資源部經(jīng)理XX學(xué)士人力資源部副經(jīng)理XX學(xué)士市場部經(jīng)理XX學(xué)士技術(shù)部經(jīng)理XX學(xué)士生產(chǎn)部經(jīng)理XX學(xué)士財務(wù)部經(jīng)理XX學(xué)士財務(wù)部副經(jīng)理圖91 公司組織結(jié)構(gòu)圖 團隊人員介紹表91 公司部門管理人員結(jié)構(gòu)表編制單位：Besafe電子科技發(fā)展有限責(zé)任公司XX，男，XX管理系會計學(xué)專業(yè)大三學(xué)生，性格開朗，積極進取，學(xué)習(xí)成績優(yōu)異，熱衷于參加校內(nèi)文藝活動并獲得多次獎勵。積極參加社會實踐活動，假期曾在合肥同泰食品廠和合肥金石財務(wù)咨詢公司實習(xí)，積累了較多的實際操作能力和提高了專業(yè)知識水平，樂于在創(chuàng)業(yè)中豐富自己的經(jīng)歷。XX，女，XX管理系工商管理專業(yè)大三學(xué)生，主修市場營銷學(xué)，曾任XX共青團理論研究會外聯(lián)部部長和會長，現(xiàn)為發(fā)展顧問，大二時，參加市場營銷大賽并獲三等獎。在市場營銷方面有較強的實踐能力。XX，男，XX管理系會計學(xué)專業(yè)大三學(xué)生，曾任XX乒乓球協(xié)會會長，組織過多次校內(nèi)活動，積累了較多的管理和組織經(jīng)驗。暑期曾在安徽中泰資產(chǎn)評估事務(wù)所實習(xí)，在實習(xí)期間多次和老師一起外出辦理業(yè)務(wù)，極大地豐富了實踐經(jīng)歷。在財務(wù)方面有一定的基礎(chǔ)和經(jīng)驗。XX，女，XX管理系會計學(xué)大三學(xué)生，性格活潑開朗，學(xué)習(xí)成績優(yōu)異，專業(yè)知識較為豐富，有一定的財務(wù)信息發(fā)掘能力，專業(yè)特長突出。假期曾在安徽飯店財務(wù)部實習(xí)，提高了實踐能力。曾參與俱樂部的管理工作，組織了多次活動，在團隊合作方面有豐富的經(jīng)驗。XX，女，XX管理系工商管理專業(yè)大三學(xué)生，對工作充滿信心和熱情，曾在學(xué)生會工作期間參與組織了多次大型活動，積累了豐富的組織經(jīng)驗。假期曾在集賢關(guān)水泥有限責(zé)任公司實習(xí)，掌握了一定的實踐能力?，F(xiàn)為學(xué)校體育俱樂部管理中心辦公室主任和班級副班長。XX，男，XX管理系工商管理專業(yè)大三學(xué)生，知識面較廣，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，曾獲得XX三等獎學(xué)金、“三好學(xué)生”稱號，在?？萍嘉幕?jié)、知識競賽、體育節(jié)、運動會、大學(xué)生實踐成果評比等活動中多次獲獎。參與過學(xué)生社團的組織管理工作，假期曾在合肥伊利有限責(zé)任公司實習(xí)，積累了一定的實踐經(jīng)驗。XX，男，XX電子信息與工程系自動化專業(yè)大三學(xué)生，曾獲得《“畢昇杯”全國大學(xué)生電子創(chuàng)新設(shè)計競賽本科組三等獎》，XX電子設(shè)計大賽成功參賽獎，XX第三屆“挑戰(zhàn)杯”三等獎。XX，男，XX電子信息與工程系自動化專業(yè)大三學(xué)生，善于鉆研，具有豐富的專業(yè)技術(shù)知識和較強的開拓能力。自信樂觀，誠實守信，富有責(zé)任心,待人熱情有良好的合作能力和學(xué)習(xí)能力。9．3 指導(dǎo)老師及顧問介紹指導(dǎo)老師：XX（1975—），男，在讀博士，講師，研究方向為公司理財，現(xiàn)任XX管理系會計教研室副主任。李道芳（1955—），男，碩士，教授，研究方向為產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟、企業(yè)管理，現(xiàn)任XX管理系主任。XX（1965—），男，學(xué)士，副教授，研究方向為會計基本理論與實務(wù)，現(xiàn)任XX教務(wù)處處長。XX（1961—）， 男，碩士，講師，研究方向為企業(yè)管理學(xué)，現(xiàn)任XX管理系工商管理教研室主任。XX（1968—），女，碩士，副教授，研究方向為經(jīng)濟管理。技術(shù)顧問：XX（1968—），男，碩士，講師，主要研究方向為圖案處理和信號處理，現(xiàn)任XX電子系實驗室主任。自2005年多次帶隊參加安徽省及全國電子設(shè)計競賽，2002008年分別獲得“美亞光電杯”安徽省第三屆電子設(shè)計競賽安徽省一等獎，2009年獲得第九屆全國大學(xué)生暨“美亞光電杯”安徽省第四屆電子設(shè)計競賽全國一等獎和安徽賽區(qū)一等獎。企業(yè)顧問：XX（1962—），男，高級工程師，現(xiàn)任合肥XX科技發(fā)展有限責(zé)任公司董事長，擁有6項國家專利。十、附錄獲獎證書調(diào)查問卷關(guān)于車載酒精檢測儀的調(diào)查問卷近年來，酒后駕駛造成的嚴(yán)重交通違法行為，給道路交通安全帶來較大危害，酒精檢測儀也日漸風(fēng)靡，為掌握最新數(shù)據(jù)，提供更優(yōu)服務(wù)，我們特設(shè)計此問卷。請您根據(jù)自己的感受回答下列問題，在符合您想法的選項上劃“√”，感謝您的參與！您有酒后駕駛的經(jīng)歷嗎？A 有 B 沒有您認(rèn)為酒后駕駛給自己、家人和社會構(gòu)成的危害是怎樣的？A 危害很大 B 危害較大C 危害一般 D 沒有危害您知道酒后駕駛的處罰措施嗎？A 知道 B 知道一點 C 不知道您知道有關(guān)防范酒后駕車的儀器嗎？(如：車載酒精檢測儀等)A 知道 B知道但不清楚 C 不知道您認(rèn)為車載酒精檢測儀的推廣有必要嗎？A 有 B 沒有假如現(xiàn)在市場上有一款酒精檢測儀您會考慮購買嗎？A 會 B 不會您認(rèn)為酒精檢測儀的價格在什么價位可以讓您接受？（價位不同，具體功能也不同）A 100—300元 B 300—600元C 600—1000元 D 1000—3000元非常感謝您的參與和支持