【正文】 款金 額2萬5萬50萬25萬比 例20%5%50%25%股份結(jié)構(gòu)中，私人技術(shù)、資金入股及銀行貸款占總股份的80%，另一方面，我們尋找投資人共同入股融資，以利于籌資，化解風(fēng)險，并為以后可能的上市做準(zhǔn)備。(備注:招商銀行貸款,貸款期限為5年)（二）資金使用分析經(jīng)營用房預(yù)算：（400平方米*20元/平方米*12錯誤！未指定書簽。） 地點(diǎn)為：廣州天河某繁華商業(yè)街2. 租用倉庫：（400平方米*20元/平方米*12） 地點(diǎn)為：公司附近 (由于前其資金有限,于第3年公司擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模后自建倉庫).公司創(chuàng)立時相關(guān)設(shè)備支出總投入209900萬元設(shè)備數(shù)量單價總計電腦4300012000空調(diào)（掛式）15100015000空調(diào)（立式）6500030000音響設(shè)備11540015400烹飪設(shè)備3560016800冷藏設(shè)備2905018100辦公套件6210012600桌椅餐具30300090000合計209900相關(guān)服務(wù)工作人員工資支出 726000萬元（創(chuàng)業(yè)當(dāng)年）職務(wù)數(shù)量月薪(元)年薪(元)主廚45000240000副廚52000120000服務(wù)員61500108000清潔工2130031200財務(wù)部3250090000市場部3250090000行政部3250090000事務(wù)部3250090000餐廳經(jīng)理1450054000營養(yǎng)師1350042000中藥師1350042000合計31300997200項目 支出經(jīng)營許可證 工商質(zhì)檢部門手續(xù)費(fèi)原材料20萬元場地布置2萬元食品媒體宣傳網(wǎng)站的開發(fā)與維護(hù)5000元宣傳冊印制VIP卡促銷費(fèi)用服務(wù)人員培訓(xùn)經(jīng)營場所裝潢5000 元5000元4萬元12萬元（1）取得經(jīng)營許可證及相關(guān)手續(xù)費(fèi)的支出: 其中經(jīng)營許可證取得 其他工商質(zhì)檢部門手續(xù)費(fèi) （2）產(chǎn)品原材料費(fèi)用支出：20萬（3）營銷費(fèi)用: 開業(yè)宣傳：場地布置：2萬 食品： 媒體宣傳：（4）網(wǎng)站的開發(fā)與維護(hù)：5000元（5）宣傳冊印制：5000*1=5000 元（6）VIP卡：5000元（7）促銷費(fèi)用：4萬（8）服務(wù)人員培訓(xùn)費(fèi)用：（9）經(jīng)營場所裝潢費(fèi)用:12萬元（三）預(yù)期銷售收入餐廳布局日客流量能達(dá)到200人次，預(yù)計客流量80人次/日。平均每次消費(fèi)預(yù)期在80元左右 ，即預(yù)期第1年銷售收入在2336000元左右 。 （由于我公司的消費(fèi)人群與產(chǎn)品的特點(diǎn)不考慮淡旺季）第二年由于宣傳到位,預(yù)計客流量可達(dá)150人次/日,平均消費(fèi)在80元左右,第二年預(yù)計收入為4380000元。第三年,占有了一定的市場份額，有了一定的知名度，預(yù)計客流量可達(dá)180人次/日，平均消費(fèi)在80元左右，第三年預(yù)計收入為5256000.年利潤預(yù)算表 單位：元年利潤預(yù)算表項目：新品尚養(yǎng)生館第一年第二年第三年銷售收入233600043800005256000減：銷售產(chǎn)品的成本200000200000200000銷售毛利2136000 41800005056000減：銷售和管理費(fèi)用299000————有關(guān)人員工資997200————房租144000————折舊費(fèi)41980————減：利息費(fèi)用58558————稅前利潤72526219140003515262減所得稅108789287100527289凈利潤61647316269002987973總結(jié)：在理想狀態(tài)下，本公司第一年凈利潤為616473元，仍然處于虧損狀態(tài)。從第二年開始，公司凈利潤已經(jīng)達(dá)到了1626900元，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)盈利。第三年的凈利潤為2987973，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的第一階段目標(biāo)，取得一定的市場份額。八、風(fēng)險分析與控制飲食業(yè)是將資金投入到該項目中，為大家提供一個飲食休閑的場所，以期將來獲得不確定的收益。而在這個投資活動中，收益與風(fēng)險是同時存在的，特別如今飲食業(yè)如此之多，競爭激烈，風(fēng)險更是在所難免。食品質(zhì)量風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險政策風(fēng)險風(fēng)險人力資源風(fēng)險信譽(yù)風(fēng)險（一）.食品質(zhì)量風(fēng)險:食品質(zhì)量安全是促進(jìn)飲食企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。轟動中國的蘇丹紅、瘦肉精、潲水油等性質(zhì)惡劣的食品安全問題一直不斷的出現(xiàn)，做飲食行業(yè)的都存在著這一大風(fēng)險。 我們公司食品質(zhì)量可能出現(xiàn)問題的原因有以下幾點(diǎn)：（1）從進(jìn)貨商那里拿到質(zhì)量不過關(guān)的食品（2）餐廳內(nèi)衛(wèi)生不過關(guān)（3）餐廳內(nèi)人員患有傳染病控制：1） 選擇與信譽(yù)，質(zhì)量好的食品進(jìn)貨商合作，嚴(yán)格把關(guān)進(jìn)貨商的食品質(zhì)量檢驗，接收食品時，負(fù)責(zé)收貨人要認(rèn)真檢驗食品，例如日期，食品色澤，味道等，均要檢驗清楚才能接收貨物。2） 餐廳內(nèi)保持衛(wèi)生的干凈，每天早上，中午，晚上都要打掃餐廳內(nèi)衛(wèi)生，特別是廚房的衛(wèi)生更需保持干凈，清潔，讓食品在干凈衛(wèi)生的環(huán)境下烹調(diào)。3） 有傳染病的工作人員一律放假休息，不許在餐廳內(nèi)進(jìn)行工作，以防傳染病污染食品。（二）.財務(wù)風(fēng)險:是指企業(yè)在籌資、投資、資金營運(yùn)及利潤分配等財務(wù)活動中因各種原因而導(dǎo)致的對企業(yè)的存在、盈利及發(fā)展等方面的重大影響。財務(wù)風(fēng)險是客觀存在的，要完全消除 風(fēng)險及其影響是不現(xiàn)實(shí)的。以下是我們企業(yè)應(yīng)對財務(wù)風(fēng)險的措施：控制：1） 有效調(diào)整企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，合理處置不良資產(chǎn)，有效控制存貸結(jié)構(gòu)，加速企業(yè)變現(xiàn)能力。2） 提高資金運(yùn)行速度，確保企業(yè)資金安全。企業(yè)經(jīng)營者除了控制資金投量，減少資金占用外，還應(yīng)注意加速存貨和應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度，使其盡快轉(zhuǎn)化為貨幣資產(chǎn)，提高資金使用率3） 謹(jǐn)慎提供資產(chǎn)或信譽(yù)擔(dān)保，減少和消除不必要的企業(yè)損失和財務(wù)風(fēng)險。（三）.政策風(fēng)險：政策風(fēng)險是指政府有關(guān)部門的政策發(fā)生重大變化或是有重要的舉措、法規(guī)出臺，引起市場的波動，給我們公司帶來的風(fēng)險?？刂疲?） 時刻留意關(guān)于飲食的政策，提早做好風(fēng)險準(zhǔn)備。2） 組建一個團(tuán)隊，專門研究所有關(guān)于飲食的相關(guān)政策，以很好地預(yù)防因政策的變化而對企業(yè)造成的損失。（四）.人力資源風(fēng)險：在進(jìn)行人力資源管理時，我們往往重視招聘、培訓(xùn)、考評、薪資等各個具體內(nèi)容的操作，而忽視了其中的風(fēng)險管理問題。其實(shí)，每個企業(yè)在人事管理中都可能遇到風(fēng)險，如招聘失敗、新政策引起員工不滿、技術(shù)骨干突然離職等等，這些事件會影響公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，甚至?xí)驹斐芍旅拇驌?。由于我們公司是服?wù)行業(yè)，所以需要的人力資源較多?？刂疲?） 分別招聘管理人才和技術(shù)人才（如出色廚師），不能一個人才身兼多職，以防其突然離職給公司帶來人力資源管理的麻煩。2） 適當(dāng)給員工相應(yīng)的福利，以增強(qiáng)員工對公司的歸屬感。將工資晉升標(biāo)準(zhǔn)公開，使工資晉升透明化，讓員工有待遇公平的感覺（五）信譽(yù)風(fēng)險：信譽(yù)風(fēng)險是因公司管理決策的商業(yè)行為，所造成的公司信譽(yù)損失所帶來的風(fēng)險。例如公司所制定的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)降低，導(dǎo)致服務(wù)質(zhì)量降低，消費(fèi)者對公司的印象改變所帶來的損失，或者是公司有意地做出損害客戶利益，或是賺取高利潤讓企業(yè)形象大打折扣等等。我們公司可能遇到的信譽(yù)風(fēng)險主要包括：產(chǎn)品價格過高、產(chǎn)品療效過低、產(chǎn)品品質(zhì)與顧客期望不符等，導(dǎo)致客戶和消費(fèi)者降低對我們公司的信任度?？刂疲?)各部門要加強(qiáng)管理，對于市場的價格走勢以及成本價格的計算做出嚴(yán)密的計算，盡量不讓產(chǎn)品價格虛高； 2）定期對我們店里消費(fèi)的人群中進(jìn)行調(diào)查，看看他們對我們哪項服務(wù)工作感到不滿意，結(jié)合顧客的意見進(jìn)行改進(jìn)。 3）嚴(yán)格把守好進(jìn)貨渠道的關(guān)口，保證食材的品質(zhì)，另外對廚師的廚藝作定期考核及培訓(xùn)，保證食物切合消費(fèi)者口味。 九．戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃1． 開發(fā)市場：在廣州地區(qū)大量宣傳本公司，使本公司的理念，形象以及產(chǎn)品快速進(jìn)入消費(fèi) 者的腦海中，用半年時間迅速進(jìn)入市場。 （2013年） 占領(lǐng)市場：本公司用3年的時間進(jìn)入廣州養(yǎng)生飲食行業(yè)的市場，在廣州市場達(dá)到60% 的占有率。 讓公司回本。（2013—2016年）2． 公司調(diào)整 (1年)內(nèi)部調(diào)整：公司管理升級；制度進(jìn)一步的調(diào)整；培訓(xùn)人員，使人員素質(zhì)進(jìn)一步提高。 外部調(diào)整：擴(kuò)寬進(jìn)貨渠道，尋找更優(yōu)的進(jìn)貨渠道，降低成本。（2016—2017年） （5年）（2017—2022年） 本公司將會用5年的時間從廣州地區(qū)發(fā)展到整個廣東省地區(qū)，公司的凈利潤達(dá)到500萬元。市場占有率達(dá)到在廣東地區(qū)達(dá)到65%。 十．總結(jié) 鑒于以上的分析與策劃，我們認(rèn)為養(yǎng)生食療這個行業(yè)有很大的市場發(fā)展前景。新品尚公司憑借養(yǎng)生，健康，時尚的理念將會在未來的中國飲食行業(yè)開拓屬于我們的市場。 42 / 42