【正文】 款金 額2萬5萬50萬25萬比 例20%5%50%25%股份結構中，私人技術、資金入股及銀行貸款占總股份的80%，另一方面，我們尋找投資人共同入股融資，以利于籌資，化解風險，并為以后可能的上市做準備。(備注:招商銀行貸款,貸款期限為5年)（二）資金使用分析經營用房預算：（400平方米*20元/平方米*12錯誤！未指定書簽。） 地點為：廣州天河某繁華商業(yè)街2. 租用倉庫：（400平方米*20元/平方米*12） 地點為：公司附近 (由于前其資金有限,于第3年公司擴大經營規(guī)模后自建倉庫).公司創(chuàng)立時相關設備支出總投入209900萬元設備數量單價總計電腦4300012000空調（掛式）15100015000空調（立式）6500030000音響設備11540015400烹飪設備3560016800冷藏設備2905018100辦公套件6210012600桌椅餐具30300090000合計209900相關服務工作人員工資支出 726000萬元（創(chuàng)業(yè)當年）職務數量月薪(元)年薪(元)主廚45000240000副廚52000120000服務員61500108000清潔工2130031200財務部3250090000市場部3250090000行政部3250090000事務部3250090000餐廳經理1450054000營養(yǎng)師1350042000中藥師1350042000合計31300997200項目 支出經營許可證 工商質檢部門手續(xù)費原材料20萬元場地布置2萬元食品媒體宣傳網站的開發(fā)與維護5000元宣傳冊印制VIP卡促銷費用服務人員培訓經營場所裝潢5000 元5000元4萬元12萬元（1）取得經營許可證及相關手續(xù)費的支出: 其中經營許可證取得 其他工商質檢部門手續(xù)費 （2）產品原材料費用支出：20萬（3）營銷費用: 開業(yè)宣傳：場地布置：2萬 食品： 媒體宣傳：（4）網站的開發(fā)與維護：5000元（5）宣傳冊印制：5000*1=5000 元（6）VIP卡：5000元（7）促銷費用：4萬（8）服務人員培訓費用：（9）經營場所裝潢費用:12萬元（三）預期銷售收入餐廳布局日客流量能達到200人次，預計客流量80人次/日。平均每次消費預期在80元左右 ，即預期第1年銷售收入在2336000元左右 。 （由于我公司的消費人群與產品的特點不考慮淡旺季）第二年由于宣傳到位,預計客流量可達150人次/日,平均消費在80元左右,第二年預計收入為4380000元。第三年,占有了一定的市場份額，有了一定的知名度，預計客流量可達180人次/日，平均消費在80元左右，第三年預計收入為5256000.年利潤預算表 單位：元年利潤預算表項目：新品尚養(yǎng)生館第一年第二年第三年銷售收入233600043800005256000減：銷售產品的成本200000200000200000銷售毛利2136000 41800005056000減：銷售和管理費用299000————有關人員工資997200————房租144000————折舊費41980————減：利息費用58558————稅前利潤72526219140003515262減所得稅108789287100527289凈利潤61647316269002987973總結：在理想狀態(tài)下，本公司第一年凈利潤為616473元，仍然處于虧損狀態(tài)。從第二年開始，公司凈利潤已經達到了1626900元，已經實現(xiàn)盈利。第三年的凈利潤為2987973，實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的第一階段目標，取得一定的市場份額。八、風險分析與控制飲食業(yè)是將資金投入到該項目中，為大家提供一個飲食休閑的場所，以期將來獲得不確定的收益。而在這個投資活動中，收益與風險是同時存在的，特別如今飲食業(yè)如此之多，競爭激烈，風險更是在所難免。食品質量風險財務風險政策風險風險人力資源風險信譽風險（一）.食品質量風險:食品質量安全是促進飲食企業(yè)發(fā)展的關鍵。轟動中國的蘇丹紅、瘦肉精、潲水油等性質惡劣的食品安全問題一直不斷的出現(xiàn)，做飲食行業(yè)的都存在著這一大風險。 我們公司食品質量可能出現(xiàn)問題的原因有以下幾點：（1）從進貨商那里拿到質量不過關的食品（2）餐廳內衛(wèi)生不過關（3）餐廳內人員患有傳染病控制：1） 選擇與信譽，質量好的食品進貨商合作，嚴格把關進貨商的食品質量檢驗，接收食品時，負責收貨人要認真檢驗食品，例如日期，食品色澤，味道等，均要檢驗清楚才能接收貨物。2） 餐廳內保持衛(wèi)生的干凈，每天早上，中午，晚上都要打掃餐廳內衛(wèi)生，特別是廚房的衛(wèi)生更需保持干凈，清潔，讓食品在干凈衛(wèi)生的環(huán)境下烹調。3） 有傳染病的工作人員一律放假休息，不許在餐廳內進行工作，以防傳染病污染食品。（二）.財務風險:是指企業(yè)在籌資、投資、資金營運及利潤分配等財務活動中因各種原因而導致的對企業(yè)的存在、盈利及發(fā)展等方面的重大影響。財務風險是客觀存在的，要完全消除 風險及其影響是不現(xiàn)實的。以下是我們企業(yè)應對財務風險的措施：控制：1） 有效調整企業(yè)的資產結構和負債結構，合理處置不良資產，有效控制存貸結構，加速企業(yè)變現(xiàn)能力。2） 提高資金運行速度，確保企業(yè)資金安全。企業(yè)經營者除了控制資金投量，減少資金占用外，還應注意加速存貨和應收賬款的周轉速度，使其盡快轉化為貨幣資產，提高資金使用率3） 謹慎提供資產或信譽擔保，減少和消除不必要的企業(yè)損失和財務風險。（三）.政策風險：政策風險是指政府有關部門的政策發(fā)生重大變化或是有重要的舉措、法規(guī)出臺，引起市場的波動，給我們公司帶來的風險。控制：1） 時刻留意關于飲食的政策，提早做好風險準備。2） 組建一個團隊，專門研究所有關于飲食的相關政策，以很好地預防因政策的變化而對企業(yè)造成的損失。（四）.人力資源風險：在進行人力資源管理時，我們往往重視招聘、培訓、考評、薪資等各個具體內容的操作，而忽視了其中的風險管理問題。其實，每個企業(yè)在人事管理中都可能遇到風險，如招聘失敗、新政策引起員工不滿、技術骨干突然離職等等，這些事件會影響公司的正常運轉，甚至會對公司造成致命的打擊。由于我們公司是服務行業(yè)，所以需要的人力資源較多。控制：1） 分別招聘管理人才和技術人才（如出色廚師），不能一個人才身兼多職，以防其突然離職給公司帶來人力資源管理的麻煩。2） 適當給員工相應的福利，以增強員工對公司的歸屬感。將工資晉升標準公開，使工資晉升透明化，讓員工有待遇公平的感覺（五）信譽風險：信譽風險是因公司管理決策的商業(yè)行為，所造成的公司信譽損失所帶來的風險。例如公司所制定的服務標準降低，導致服務質量降低，消費者對公司的印象改變所帶來的損失，或者是公司有意地做出損害客戶利益，或是賺取高利潤讓企業(yè)形象大打折扣等等。我們公司可能遇到的信譽風險主要包括：產品價格過高、產品療效過低、產品品質與顧客期望不符等，導致客戶和消費者降低對我們公司的信任度。控制：1)各部門要加強管理，對于市場的價格走勢以及成本價格的計算做出嚴密的計算，盡量不讓產品價格虛高； 2）定期對我們店里消費的人群中進行調查，看看他們對我們哪項服務工作感到不滿意，結合顧客的意見進行改進。 3）嚴格把守好進貨渠道的關口，保證食材的品質，另外對廚師的廚藝作定期考核及培訓，保證食物切合消費者口味。 九．戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃1． 開發(fā)市場：在廣州地區(qū)大量宣傳本公司，使本公司的理念，形象以及產品快速進入消費 者的腦海中，用半年時間迅速進入市場。 （2013年） 占領市場：本公司用3年的時間進入廣州養(yǎng)生飲食行業(yè)的市場，在廣州市場達到60% 的占有率。 讓公司回本。（2013—2016年）2． 公司調整 (1年)內部調整：公司管理升級；制度進一步的調整；培訓人員，使人員素質進一步提高。 外部調整：擴寬進貨渠道，尋找更優(yōu)的進貨渠道，降低成本。（2016—2017年） （5年）（2017—2022年） 本公司將會用5年的時間從廣州地區(qū)發(fā)展到整個廣東省地區(qū)，公司的凈利潤達到500萬元。市場占有率達到在廣東地區(qū)達到65%。 十．總結 鑒于以上的分析與策劃，我們認為養(yǎng)生食療這個行業(yè)有很大的市場發(fā)展前景。新品尚公司憑借養(yǎng)生，健康，時尚的理念將會在未來的中國飲食行業(yè)開拓屬于我們的市場。 42 / 42