【正文】 的能力。 銀行作為一家信用企業(yè)，流動(dòng)性尤其重要，如果銀行對(duì)于客戶存款不能作到要求即付，會(huì)失去信用，導(dǎo)致擠兌，銀行破產(chǎn)。 為了保持流動(dòng)性，銀行可從兩方面著手，一是資產(chǎn)有足夠的流動(dòng)性，二是有較多的融資渠道和較強(qiáng)融資能力。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 53 安全性原則： 指銀行按期收回資產(chǎn)本息的可靠程度。 堅(jiān)持安全性是由商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)決定的，銀行資金的獲得是有成本的，而貸款又是有風(fēng)險(xiǎn)的，如信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等 ，如果風(fēng)險(xiǎn)成為現(xiàn)實(shí)，則影響存款的支付，導(dǎo)致經(jīng)營危機(jī)。 安全性對(duì)貸款來說是按期收回，證券資產(chǎn)則是隨時(shí)足值收回。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 54 三性原則的關(guān)系 三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面 ? 流動(dòng)性和安全性是統(tǒng)一的，流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)安全性也不會(huì)差，安全性好的資產(chǎn)本身就是有流動(dòng)性的； ? 但它們和贏利性之間都是矛盾的。 ? 從贏利性角度看，資金用于贏利資產(chǎn)的比重越高，銀行收取的利息越多，贏利越好。 ? 從流動(dòng)性角度看，現(xiàn)金庫存和在央行的準(zhǔn)備金是流動(dòng)性最好的，因而資金閑置率越高流動(dòng)性越好，但是無贏利。 ? 從安全性角度看，一般情況下，較高的收益總會(huì)伴隨較大的風(fēng)險(xiǎn)，為了安全就要多一些低收益的資產(chǎn)。 ? 這種矛盾是商業(yè)銀行在經(jīng)營中左右為難，一般要求必須兼顧，不能只要一方面。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 55 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （一）商業(yè)銀行管理理論演變 ? 資產(chǎn)管理 ? （注重資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，保持資產(chǎn)流動(dòng)性） ? 負(fù)債管理 ? （變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債） ? 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 ? 資產(chǎn)負(fù)債外管理 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 56 資產(chǎn)配置理論 資產(chǎn)管理理論 負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債 綜合管理 20c60年代之前， 主要在承認(rèn)現(xiàn)有的 負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平， 通過資產(chǎn)負(fù)債表的 資產(chǎn)方項(xiàng)目 來實(shí)現(xiàn) 三大經(jīng)營方針 。 20c6070年代， 按照既定的目標(biāo) 資產(chǎn)增長和發(fā)展 戰(zhàn)略， 銀行通過 調(diào)整負(fù)債方項(xiàng)目 來經(jīng)營。 20c70年代， 策略性地利用對(duì) 利率變化敏感的 資金， 協(xié)調(diào)資金 來源和資金運(yùn)用 的關(guān)系。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 57 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （二）資產(chǎn)管理理論： ? 商業(yè)貸款理論（真實(shí)票據(jù)理論） ? 短期貸款 ? 可轉(zhuǎn)換理論 ? 投資于有價(jià)證券 ? 預(yù)期收入理論 ? 中長期貸款 ? 偏重于安全性、流動(dòng)性，不利于鼓勵(lì)進(jìn)取 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 58 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （三）負(fù)債管理理論 ? 購買理論－ ? 銀行主動(dòng)購買資金，以增強(qiáng)流動(dòng)性 ? 銷售理論－ ? 推銷金融產(chǎn)品，市場服務(wù)，適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大需求 ? 被動(dòng)型負(fù)債轉(zhuǎn)向主動(dòng)型負(fù)債 ? 從負(fù)債方面解決資產(chǎn)方面的收益性和流動(dòng)性之間的矛盾 ? 但較多依賴外部條件，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 59 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （四）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 ? 是使資產(chǎn)和負(fù)債各科目在數(shù)量、期限和利率上相互匹配，實(shí)現(xiàn)利潤的最大化和風(fēng)險(xiǎn)的最小化，也就是保持利差高水平的穩(wěn)定。 ? 實(shí)現(xiàn)這一目的的手段主要有二： ? 一是根據(jù)利率的變化積極調(diào)整銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，即運(yùn)用利率敏感性差額管理法； ? 二是運(yùn)用金融市場上轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險(xiǎn)的工具，如期限管理法、金融期貨、期權(quán)、利率互換等保值工具，作為差額管理法的補(bǔ)充。 ? 利率敏感性缺口，流動(dòng)性缺口，期限匹配和利差，金融衍生品交易 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 60 第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 二、商業(yè)銀行管理理論 （五）資產(chǎn)負(fù)債外管理 ? 資產(chǎn)負(fù)債外管理理論，提倡從正統(tǒng)的銀行負(fù)債和資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外的范圍，去尋找新的經(jīng)營領(lǐng)域，去開辟新的盈利源泉。 ? 以信息處理為核心的服務(wù)，成為銀行在資產(chǎn)負(fù)債以外發(fā)展業(yè)務(wù)的廣闊領(lǐng)域，這也是同信息時(shí)代的到來，同電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的廣泛普及相聯(lián)系的。各種服務(wù)費(fèi)收益，在銀行盈利中的地位日益上升。 ? 資產(chǎn)負(fù)債外管理理論認(rèn)為，存貸業(yè)務(wù)只是銀行經(jīng)營的一條主軸，在其旁側(cè)，可以延伸發(fā)展起多樣化的金融服務(wù)。同時(shí)，這種理論也提倡將原本資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)化為表外業(yè)務(wù)。 ? 如將貸款轉(zhuǎn)讓給第三者，將存款轉(zhuǎn)售給急需資金的單位等，都只需單純地在資產(chǎn)和負(fù)債上分別銷帳，使表內(nèi)經(jīng)營規(guī)?？s減或維持現(xiàn)狀，并能逃避審計(jì)和稅務(wù)檢查。銀行從中則可收取轉(zhuǎn)讓的價(jià)格差額以增加收益。 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 61 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 三、《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 （一）商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)： ? 不良資產(chǎn)比率增高 ? 表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)加大 ? 國際債務(wù)危機(jī)影響銀行經(jīng)營的穩(wěn)定 ? 金融困境和銀行擠兌等等 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 62 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 三、《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 （二）國際銀行業(yè)監(jiān)管－－ 《巴塞爾協(xié)議》 ? 《巴塞爾協(xié)議》 ? 《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》 ? 產(chǎn)生背景： ? 跨國銀行擴(kuò)張、海外資產(chǎn)急劇膨脹、國際金融風(fēng)險(xiǎn) ? 逃避管制和金融創(chuàng)新，原有金融體制受沖擊，新的風(fēng)險(xiǎn) ? 實(shí)現(xiàn)目標(biāo)： ? （ 1）統(tǒng)一國際標(biāo)準(zhǔn)，公平競爭 ? （ 2）將銀行資本與其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)掛鉤，維護(hù)國際銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性 貨幣銀行學(xué) 第六章 商業(yè)銀行 2022/8/17 浙江工商大學(xué)金融學(xué)院 6－ 63 本章作業(yè) 關(guān)鍵詞 ? 商業(yè)銀行、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、自有資本、現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)經(jīng)營、分支行制度、抵押貸款、質(zhì)押貸款、信用貸款、擔(dān)保貸款、貸款五級(jí)分類、表外業(yè)務(wù)、金融創(chuàng)新、巴塞爾協(xié)議 思考題 ? 如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能 ? 簡述商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則 ? 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論思想的演變及評(píng)價(jià) ? 熟悉商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組成 ? 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)快速發(fā)展的原因有哪些？