【正文】 中的安全和健康，避免國家財產(chǎn)遭受損失，本工程依據(jù)中共中央《關(guān)于認真做好勞動保護工作的通知》和國務(wù)院《關(guān)于加強安全生產(chǎn)管理的緊急通知》等文件精神進行設(shè)計。硬質(zhì)合金微型鉆生產(chǎn)主要工序有無芯磨、平磨、倒角、階梯磨、溝磨、刃尖磨、檢查、成品檢驗、清洗等。生產(chǎn)過程中可能有下列因素造成職業(yè)危害及安全事故?！　。?）有可能發(fā)生漏電、觸電事故。（2）機械設(shè)備高速旋轉(zhuǎn)運行中，有可能產(chǎn)生人身傷害事故的危險。（3）設(shè)備操作或者管理不當時，有可能發(fā)生設(shè)備及人身傷害事故。針對上述因素，根據(jù)有關(guān)安全與衛(wèi)生規(guī)程、規(guī)范和標準，采取相應(yīng)的防范措施，實現(xiàn)文明生產(chǎn)，具體措施如下：　?。?）勞動安全措施引進國外先進技術(shù)和設(shè)備，提高機械化、自動化水平，同時采取相應(yīng)的安全防護和衛(wèi)生措施，從根本上改善生產(chǎn)的安全衛(wèi)生條件；對工藝操作制定安全操作規(guī)程，以保證人身、設(shè)備安全，促進工藝生產(chǎn)順利，產(chǎn)品質(zhì)量提高。（2）用電安全措施設(shè)備及電器設(shè)置獨立接地系統(tǒng)，所有變壓器、電纜橋架、電纜溝、電器設(shè)備、正常不帶電的金屬部件采用接零線或者接地保護。（3）防火、防爆措施對生產(chǎn)設(shè)備和電器設(shè)備及照明燈具按二級防火防爆處理。（4）防塵措施設(shè)置機械通風系統(tǒng)、袋式除塵系統(tǒng)，除塵器除塵的效率達99％，其含塵濃度＜120mg/m3。（5）噪聲防治措施生產(chǎn)中產(chǎn)生震動和噪聲的因素有機加過程、風機運轉(zhuǎn)，設(shè)計中對產(chǎn)生噪聲的設(shè)備采用一系列消聲降噪措施，排氣口安裝消聲器，生產(chǎn)設(shè)備采用防震溝處理。（6）設(shè)置安全衛(wèi)生機構(gòu)，由安全衛(wèi)生人員對現(xiàn)場進行監(jiān)測，對職工定期進行體檢。（7）勞動安全衛(wèi)生的投資大約占總預(yù)算的4％左右，其措施已含在工藝、通風、土建、給排水和電力專業(yè)設(shè)計及利用企業(yè)現(xiàn)有生活設(shè)施中，是有機聯(lián)系的綜合治理。采取上述安全與衛(wèi)生措施，職業(yè)安全與衛(wèi)生條件是具備的。為了實現(xiàn)文明生產(chǎn)，保障操作人員的安全與健康，避免意外事故的發(fā)生，除了必要的安全與衛(wèi)生措施外，加強安全教育，樹立“安全第一”的思想；加強對工人的培訓，提高工人的技術(shù)水平；建立必要的規(guī)章制度，嚴格遵守操作規(guī)程；加強對設(shè)備的檢查、維護，及時消除隱患，同樣是必不可少的，只有這樣，才能避免事故發(fā)生，實現(xiàn)安全文明生產(chǎn)。南昌硬質(zhì)合廠已通ISO9002質(zhì)量保證體系認證。生產(chǎn)時將嚴格按質(zhì)量體系要求進行運作?！　　∠罏榱苏J真貫徹“預(yù)防為主，消防結(jié)合”的消防工作方針，本設(shè)計依據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GBJ16－87）（2001年版），采取行之有效的防火技術(shù)和措施。本項目主要有電氣火災(zāi)的防護，易燃油類的防火，壓力容器的防爆等。設(shè)計中防火防爆措施如下：　?。?）總圖布置：廠房之間設(shè)置消防通道。（2）室內(nèi)外設(shè)置消防設(shè)施，消防水室外為20L／S，室內(nèi)為10L／S，室內(nèi)還設(shè)置CO2滅火裝置和消防龍頭。（3）建筑物消防：對建筑材料的選用，門窗、走道、防火器材的設(shè)置上均以防火、防爆為出發(fā)點。（4）加強消防安全教育，掌握消防技術(shù)。8　　節(jié)　　能在本項目的設(shè)計中，將認真執(zhí)行國家有關(guān)節(jié)能的方針、政策和《有色金屬工業(yè)節(jié)能設(shè)計技術(shù)規(guī)定》，YSJ001－88，《中華人民共和國節(jié)約能源法》。充分吸收國內(nèi)類似工廠生產(chǎn)實踐中的有效節(jié)能經(jīng)驗，為企業(yè)創(chuàng)造良好的節(jié)能條件，結(jié)合本項目的具體情況，采取的主要節(jié)能措施如下：　?。?）采用先進合理的生產(chǎn)工藝，工藝流程暢通，提高產(chǎn)品的成材率，以降低能耗。（2）注意生產(chǎn)能力的綜合平衡，盡可能地保證設(shè)備滿負荷生產(chǎn)，提高設(shè)備利用率。　?。?）充分利用水資源，一水多用，提高水的重復(fù)利用率，減少新水的補充量，水的重復(fù)利用率≥90％。（4）強化能源計量器具配置，提高計量精度，保證產(chǎn)品的質(zhì)量。（5）供配電采用集中與就地相結(jié)合的補償方式，在低壓配電室設(shè)置無功自動補償裝置，在消耗功率大、功率因數(shù)低的設(shè)備上附加無功功率補償器。線路力求合理，減少能耗。（6）建立完善的能源管理機構(gòu)，負責執(zhí)行上級節(jié)能方針、政策、標準，強化節(jié)能意識，決策節(jié)能的重大問題，使節(jié)能工作持續(xù)發(fā)展。9　　投資估算　　　　投資估算，其中：，。項目投資分析，見表9－1和表9－2。表9－1　　　　　　按投資構(gòu)成劃分投資分析表序號項　　目投資額（萬元）百分比（％）備注1建筑工程5402設(shè)備購置3347713安裝工程2204其　　它5總估算投資100表9－2　　　　　按生產(chǎn)用途劃分投資分析表序號項　　目投資額（萬元）百分比（％）備注1工種費用（含設(shè)備）4107872其它費用43預(yù)備費用94總估算投資100　　　編制依據(jù)　?。?）土建工程：參照甲方提供的近幾年來已竣工的類似工程造價指標編制。（2）總圖運輸工程：按有色總公司1994年頒布的《有色金屬工業(yè)工程建設(shè)定額指標》總圖運輸工程綜合定額編制。（3）機械設(shè)備安裝工程：按原有色總公司1988年頒布的《機械設(shè)備與安裝工程擴大指標》編制。（4）其他安裝工程：按原有色總公司1994年頒布的《有色金屬工業(yè)工程建設(shè)定額指標》的相關(guān)分冊編制。以上（2）－（4）項定額指標均已調(diào)整到2001年當?shù)厮健? 　價格依據(jù)　　（1）設(shè)備價格：國產(chǎn)設(shè)備按現(xiàn)行出廠價計取，引進設(shè)備按近期詢價（到岸價）考慮，設(shè)備運雜費按有色總公司（92）中色基字0123號文規(guī)定，國產(chǎn)設(shè)備以設(shè)備原價的6％計取，引進設(shè)備以設(shè)備到岸價的2％計取。（2）材料價格：按當?shù)噩F(xiàn)行材料演算價格計取。 　費用依據(jù)　?。?）建筑安裝工程費用費率：按有色總公司2001年頒布的《建筑安裝工程費用定額》計取。（2）其他費用：按有色總公司2001年頒布的《有色金屬工業(yè)工程建設(shè)定額指標》其他費用和預(yù)備費定額經(jīng)調(diào)整后計取。 　說明　?。?）該項目為高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目，則引進設(shè)備的關(guān)稅按零稅率考慮?！　。?）美元與人民幣匯率為1：?？偼顿Y估算，見表9－3。10　　技術(shù)經(jīng)濟　　　　綜合技術(shù)經(jīng)濟指標表硬質(zhì)合金微型鉆項目綜合技術(shù)經(jīng)濟指標表，見表10－1。　　　組織機構(gòu)及勞動定員　　　組織機構(gòu)本項目建成后，將新組建一個獨立核算的有限責任公司，公司內(nèi)部職能部門盡量精簡，實行公司――車間二級管理。　　　工作制度根據(jù)生產(chǎn)情況，主要生產(chǎn)崗位為連續(xù)作業(yè)，每天三班，每班8h，年工作天數(shù)為330d；輔助生產(chǎn)部門、管理和服務(wù)機構(gòu)為1班／d?！　　趧佣▎T項目共需在冊職工人數(shù)186人，其中生產(chǎn)人員172人，管理服務(wù)人員14人。項目勞動定員情況，見表10－2。表10－2　　　　　　　　勞動定員表序號項　　目合計其　　　中工人管理及技術(shù)人員1生產(chǎn)車間18616062壓風房663維修人員664公司管理人員88合　　計18617214 　勞動生產(chǎn)率／。　　　工資總額根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有實際工資水平，確定人均工資15000元／，／a。 　投資、資金籌措及使用計劃　　　投資總額投資總額包括固定資產(chǎn)投資和流動資金。，其中：。 　資金籌措及使用計劃　　（1）資金籌措，其中：，全部由企業(yè)自籌解決。，全部由企業(yè)自籌解決。（2）資金使用計劃，前半年投入固定資產(chǎn)投資的30％，第二年70％。流動資金在生產(chǎn)斯按生產(chǎn)負荷進行安排。投資總額及資金籌措，見附表10－1。流動資金估算，見附表10－2?！　　〕杀九c費用　　　成本與費用估算說明　?。?）原輔材料價格均為不含增值稅的到廠價，電價（不含稅）／，水價（不含稅）／t。（2）職工工資及福利費按平均值17100元／。（3）制造費用：　　1）折舊年限：建構(gòu)筑物按30a，機器設(shè)備按12a，殘值率為4％；2）修理費按固定資產(chǎn)原值的1％提取；3）其它制造費用按制造費用的5％估列。（4）管理費用：　　1）無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)均按10a攤銷；2）其他管理費用按100萬元／a估列。（5）財務(wù)費用：包括長期借款生產(chǎn)期利息和流動資金借款利息。（6）銷售費用：％估列?！　　〕杀九c費用估算／a。項目直接生產(chǎn)成本估算，見表10－3?？偝杀举M用估算，見附表10－3。固定資產(chǎn)折舊估算，見附表10－4。 銷售收入、稅金及利潤 　銷售收入項目達產(chǎn)年平均銷售收入（不含稅）／a，其中：。銷售收入估算，見表10－4。表10－4　　 銷售收入估算表 單位:萬元序號項目規(guī)格單位產(chǎn)品價格產(chǎn)品產(chǎn)量銷售收入國外銷售國內(nèi)銷售國外銷售國內(nèi)銷售合計國外銷售國內(nèi)銷售合計1微型鉆萬支8020100萬支520130650萬支80201002銑刀ф萬支4010503合計720180900 銷售稅金及附加本項目需征收增值稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加。增值稅稅率為17％，城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別為增值稅的7％和3％。根據(jù)國家出口退稅的有關(guān)政策，本項目的產(chǎn)品享有13％的出口退稅率政策，出口退稅不予退稅的稅額（4％）。，不參加損益計算,以其為計稅基礎(chǔ)的銷售稅金及附加為0萬元/a?！±麧櫦胺峙浔卷椖克枚惗惵蕿?5%。經(jīng)計算，。以稅后利潤為基數(shù)，分別提取10％和5％的盈余公積金和公益金，余額為未分配利潤。項目分年銷售收入及利潤分配情況，見附表10－5。 　盈利能力分析　　　靜態(tài)分析指標（達產(chǎn)年平均）　 投資利潤率：％　　　財務(wù)現(xiàn)金流量分析本項目全投資財務(wù)現(xiàn)金流量分析見附表10－6，從表中可以得出如下指標：　　（1）全投資財務(wù)內(nèi)部收益率：　　　　　所得稅后：％　　　　　所得稅前：％　　　(2) 全投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=6％）　　　　　所得稅后：　　　　　所得稅前：　　　(3) 全投資回收期：　　　　　所得稅后：　　　　　所得稅前：　清償能力分析　資金來源與應(yīng)用項目資金來源與應(yīng)用情況，見附表10－7。從表中可以看出。　　　資產(chǎn)負債分析本項目資產(chǎn)負債情況，見附表10－8。從表中可以看出，％，說明項目資本結(jié)構(gòu)合理，且具有較強的抗風險能力。 　不確定性分析　　　盈虧平衡分析達產(chǎn)年平均以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）％，％，就能維持不賠不賺，說明項目有較強的抗風險能力。　　　敏感性分析預(yù)測年銷售收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資等因素變化一定幅度對項目全投資所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度進行敏感性分析，見表10－5。表10－5　　　　　　　　敏感性分析表序號項　　目變化幅度（％）內(nèi)部收益率（％）1基本方案02銷售收入＋10－103經(jīng)營成本＋10－104建設(shè)投資＋10－10由上表可以看出，銷售收入的變化對項目經(jīng)濟效益的影響表現(xiàn)得最為敏感，其次是經(jīng)營成本。因此，應(yīng)確保產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價高，同時在生產(chǎn)中注意節(jié)約成本，避免浪費；此外還應(yīng)加強投資管理，以獲得更好的經(jīng)濟效益。 　綜合評價本項目建成后取得的主要社會經(jīng)濟效益如下：　?。?）符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，我國是鎢資源大國，但歷年來是初級產(chǎn)品出口，這次改造的產(chǎn)品將是適應(yīng)市場的需求，加大深加工產(chǎn)品的產(chǎn)量，為國家多創(chuàng)外匯。（2）充分依靠南昌硬質(zhì)合金廠雄厚的技術(shù)力量，有二十多年的生產(chǎn)經(jīng)驗，有先進的生產(chǎn)工藝設(shè)備，使該項目的起點較高，建成后有較好的社會經(jīng)濟效益。（3）合理使用能源，提高水的重復(fù)利用率，最大限度的節(jié)能降耗。（4），其中：。項目建成投產(chǎn)后，。％，%。％。說明項目經(jīng)濟效益顯著，具有較強的盈利能力和抗風險能力。綜上所述，本報告認為項目可行。