【導(dǎo)讀】數(shù)據(jù)及分析內(nèi)容，為企業(yè)項(xiàng)目立項(xiàng)、上馬、融資提供全程指引服務(wù)。最優(yōu)方案和最佳時(shí)機(jī)而寫的書面報(bào)告。資料論證擬建項(xiàng)目是否可行。對(duì)整個(gè)可行性研究提出綜合分析評(píng)價(jià)，指出優(yōu)缺點(diǎn)和建議。算圖表、附圖等，以增強(qiáng)可行性報(bào)告的說(shuō)服力。技術(shù)等進(jìn)行調(diào)研、分析比較以及預(yù)測(cè)建成后的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。礎(chǔ)上，綜合論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性，財(cái)務(wù)的盈利性，經(jīng)濟(jì)上的合理性，資決策提供科學(xué)依據(jù)。審批核準(zhǔn)用的可行性研究報(bào)告?zhèn)戎仃P(guān)注項(xiàng)。征用土地、申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)等各類可行性報(bào)告。設(shè)進(jìn)程等咨詢意見(jiàn)。此報(bào)告為委托項(xiàng)目報(bào)告，價(jià)格根據(jù)具體的要求協(xié)商，

　　

【正文】 北京智博睿信息咨詢有限公司 46 利潤(rùn)、利潤(rùn)分配及納稅總額預(yù)測(cè) 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)正常年稅前利潤(rùn)總額 112500 萬(wàn)元（第四年），稅后凈利潤(rùn) 5805萬(wàn)元，年度納稅總額 8123萬(wàn)元。詳見(jiàn)下表 153： 北京智博睿信息咨詢有限公司 47 表 153 利潤(rùn)、利潤(rùn)分配及納稅總額估算表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一、營(yíng)業(yè)收入 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 減：經(jīng)營(yíng)稅金及附加 3713 6188 6188 6188 6188 6188 6188 6188 6188 6188 減：總成本費(fèi)用 90252 97492 98302 98572 98572 98572 98572 98572 98572 98572 二、利潤(rùn)總額 18536 8821 8011 7741 7741 7741 7741 7741 7741 7741 減：所得稅 0 2105 2020 1935 1935 1935 1935 1935 1935 1935 三、凈利潤(rùn) 18536 6716 6008 5805 5805 5805 5805 5805 5805 5805 四、法定盈余公積 0 672 601 581 581 581 581 581 581 581 五、可供投資者分配的利潤(rùn) 18536 6044 5407 5225 5225 5225 5225 5225 5225 5225 六、未分配利潤(rùn) 18536 6044 5407 5225 5225 5225 5225 5225 5225 5225 七、累積未分利潤(rùn) 18536 24580 11451 16676 21901 27126 32351 37575 42800 48025 八、年納稅總額 3713 8292 8190 8123 8123 8123 8123 8123 8123 8123 北京智博睿信息咨詢有限公司 48 現(xiàn)金流量預(yù)測(cè) 本項(xiàng)目建設(shè)期為 48 個(gè)月，計(jì)算期為 10 年，現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)如表154 所示： 北京智博睿信息咨詢有限公司 49 表 154 現(xiàn)金流量表 單位 :萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 現(xiàn)金流入 1155554 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 143054 營(yíng)業(yè)收入 1125000 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 112500 其他收入 回收固定資 產(chǎn)余值 3416 3416 回收流動(dòng)資 金 27138 27138 2 現(xiàn)金流出 1066003 131015 106806 103624 103624 103489 103489 103489 103489 103489 103489 建設(shè)投資 15000 15000 流動(dòng)資金凈 增加額 27138 22201 4397 405 135 0 0 0 0 0 0 經(jīng)營(yíng)成本 964465 90102 96222 97032 97302 97302 97302 97302 97302 97302 97302 經(jīng)營(yíng)稅金及 附加 59400 3713 6188 6188 6188 6188 6188 6188 6188 6188 6188 維持運(yùn)營(yíng)投 資 0 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 18515 5694 8876 8876 9011 9011 9011 9011 9011 39565 4 累計(jì)稅前凈現(xiàn)金流量 219018 18515 12821 3945 4931 13942 22953 31964 40975 49986 89551 5 調(diào)整所得稅 0 2105 2020 1935 1935 1935 1935 1935 1935 1935 北京智博睿信息咨詢有限公司 50 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 71897 18515 3589 6873 6941 7076 7076 7076 7076 7076 37630 7 累計(jì)稅后凈現(xiàn)金流量 129869 18515 14926 8053 1112 5964 13040 20206 27192 34267 71897 8 計(jì)算指標(biāo) 稅前 稅后 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=15%，萬(wàn)元 ) 26167 17965 項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率 % % 投資回收期 北京智博睿信息咨詢有限公司 51 贏利能力分析 盈虧平衡分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 以上項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析表明，項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 15%；稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（當(dāng) ic=15%時(shí)） 17965萬(wàn)元，稅后投資回收期為 年（含建設(shè)期），靜態(tài)總投資收益率為%，正常年生產(chǎn)能力盈虧平衡點(diǎn)為 %，正常年價(jià)格盈虧平衡點(diǎn)為 %。 項(xiàng)目 各項(xiàng)指標(biāo)均較好，在財(cái)務(wù)上是可行的。各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總表如表 155 所示： 表 155 財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總表 序號(hào) 指標(biāo) 單位 數(shù)值 備注 1 年銷售收入 萬(wàn)元 112500 2 年納稅總額 萬(wàn)元 8123 3 年總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 98572 4 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 7741 5 凈利潤(rùn) 萬(wàn)元 5805 6 銷售毛利率 % 7 銷售凈利率 % 8 財(cái)務(wù)稅后內(nèi)部收益率 % 9 財(cái)務(wù)稅后內(nèi)部投資回收期 年 10 靜態(tài)投資收益率 % 11 靜態(tài)投資回收期 年 12 總投資 萬(wàn)元 18000 北京智博睿信息咨詢有限公司 52 13 投資凈利率 % 14 投資利稅率 % 15 資產(chǎn)負(fù)債率 % 16 流動(dòng)比率 194% 17 速動(dòng)比率 61% 北京智博睿信息咨詢有限公司 53 第十六章 風(fēng)險(xiǎn)分析 風(fēng)險(xiǎn)影響因素 風(fēng)險(xiǎn)影響程度及規(guī)避措施 各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng) 目的影響分析見(jiàn)下表。 表 161 風(fēng)險(xiǎn)影響評(píng)價(jià)表 風(fēng)險(xiǎn)因素名稱 風(fēng)險(xiǎn)程度 說(shuō)明 重大 較大 一般 較小 微小 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) √ 一般但可以規(guī)避 預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn) √ 較小但不可規(guī)避 組織管理風(fēng)險(xiǎn) √ 較大但可以規(guī)避 核心人員流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) √ 一般但可以規(guī)避 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) √ 一般且可以規(guī)避 北京智博睿信息咨詢有限公司 54 第十七章 結(jié)論與建議 結(jié)論 建議 范文最新推薦 55 / 81 工作總結(jié) 財(cái)務(wù)處長(zhǎng)個(gè)人工作總結(jié) [工作總結(jié) 財(cái)務(wù)處長(zhǎng)個(gè)人工作總結(jié) ]工作總結(jié) 財(cái)務(wù)處長(zhǎng)個(gè)人工作總結(jié)（范文）工作總結(jié) 財(cái)務(wù)處長(zhǎng)個(gè)人工作總結(jié) 20200706 11： 52財(cái)務(wù)處長(zhǎng)個(gè)人工作總結(jié) 光陰似箭、歲月如梭，轉(zhuǎn)眼之間一年過(guò)去了，新的一年已經(jīng)開(kāi)始，工作總結(jié) 財(cái)務(wù)處長(zhǎng)個(gè)人工作總結(jié)?；仡櫼荒陙?lái)的工作，我處在局黨組和 *局長(zhǎng)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各兄弟處室和同志們的大力支持和積極配合下，全處上下團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng)新，圓滿地完成了全年的各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將主要情況匯報(bào)如下：一、加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)。我深知作為財(cái)務(wù)處長(zhǎng)，肩負(fù)的任務(wù)繁重，責(zé)任重大。為了不辜負(fù) 領(lǐng)導(dǎo)的重托和大家的信任，更好的履行好職責(zé)，就必須不斷的學(xué)習(xí)。因此我始終把學(xué)習(xí)放在重要位臵。一是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的 十六大 和十六屆三中全會(huì)精神，特別是重點(diǎn)研讀了胡錦濤總書記在 三個(gè)代表重要思想理論研討會(huì)上的講話。通過(guò)認(rèn)真研讀、冷靜思考，使我充分理解了 三個(gè)代表 重要思想是我們黨立黨之本、執(zhí)政之基、力量之源的深刻內(nèi)涵；深刻認(rèn)識(shí)了 發(fā)展是執(zhí)政興國(guó)第一要?jiǎng)?wù) 的精神實(shí)質(zhì)。也使自己的理論水平、思想覺(jué)悟和用 三個(gè)代表 指導(dǎo)工 作的能力有了明顯提高和進(jìn)步。二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)。財(cái)務(wù)工作是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，特別是近幾年來(lái)預(yù)算體制改革，新政策、新規(guī)定不斷出范文最新推薦 56 / 81 臺(tái)。為了充分將工作做好，我除了積極組織處室同志們及時(shí)認(rèn)真的學(xué)習(xí)國(guó)家和、市新出臺(tái)的有關(guān)財(cái)經(jīng)、財(cái)務(wù)方面的政策、法規(guī)外，還利用業(yè)余時(shí)間自學(xué)了計(jì)算機(jī)操作、英語(yǔ)等方面的知識(shí)，并通過(guò)了全國(guó)會(huì)計(jì)師資格考試，提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，為做好本職工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。二、加大對(duì)收繳費(fèi)工作的管理力度，系統(tǒng)收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中有增。收費(fèi)是 *事業(yè)經(jīng)費(fèi)的重要來(lái)源，加強(qiáng)對(duì)收繳費(fèi)工作的管理，事關(guān) *事業(yè)的生存和發(fā)展。為此 ，我們?cè)谪?cái)務(wù)工作中始終把收費(fèi)作為壓倒一切的頭等大事來(lái)抓，正確運(yùn)用各種財(cái)務(wù)手段，不斷提高聚財(cái)、理財(cái)水平。今年在遭受了 非典影響，收費(fèi)環(huán)境極為不利的嚴(yán)峻形勢(shì)下，進(jìn)一步樹(shù)立了增收補(bǔ)缺口，超收保平衡 的思想，重點(diǎn)做了三個(gè)方面的工作：一是完善激勵(lì)機(jī)制。年初，我們?cè)谡J(rèn)真研究上級(jí)有關(guān)文件精神的基礎(chǔ)上，組織制訂了 *局《關(guān)于執(zhí)法辦案經(jīng)費(fèi)管理的暫行辦法》，進(jìn)一步明確了對(duì)執(zhí)法辦案有功人員的獎(jiǎng)勵(lì)政策，極大地調(diào)動(dòng)了一線執(zhí)法辦案人員的積極性；二是理順 *局與 *局、分局的財(cái)務(wù)關(guān)系。我們?cè)谡J(rèn)真調(diào)查 研究的基礎(chǔ)上，重新修訂了市局《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支管理的暫行辦法》，進(jìn)一步明確了 *局與 *局、分局 核定收支、分類管理、超獎(jiǎng)短罰 的財(cái)務(wù)體制，有效的調(diào)動(dòng)了 *局、分局和基層收費(fèi)單位增收節(jié)支的積極性，工作總結(jié)《工作總結(jié) 財(cái)務(wù)處長(zhǎng)個(gè)人工作總結(jié)》。三是加強(qiáng)對(duì)收繳費(fèi)工作的督導(dǎo)，定期通報(bào)各 *局、分局收繳費(fèi)完成情況，為領(lǐng)導(dǎo)決范文最新推薦 57 / 81 策提供第一手資料。一年來(lái)，在經(jīng)受了 非典 影響及國(guó)家政策規(guī)定 非典 期間減免行政事業(yè)性收費(fèi)的嚴(yán)峻形勢(shì)下，經(jīng)過(guò)系統(tǒng)上下廣大干部職工的共同努力，全系統(tǒng) 共完成各項(xiàng)收入 *萬(wàn)元，完成年度預(yù)算收入的 *%,超額完成年度預(yù)算收入