工程經(jīng)濟計算公式匯總-資料下載頁
2025-07-25 20:47本頁面
【正文】 動資產(chǎn)投資 ： 流動資金：擬建項目固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資資金率 =（1+名義利率／年計息次數(shù)）年計息次數(shù)1 12. 用分項詳細估算法估算流動資金 流動資金=流動資產(chǎn)流動負債 其中：流動資產(chǎn)=應(yīng)收（預(yù)付）帳款+現(xiàn)金+存貨 應(yīng)收帳款=產(chǎn)成品=年經(jīng)營成本／年周轉(zhuǎn)次數(shù) 現(xiàn)金=（年工資福利+年其他費）／年周轉(zhuǎn)次數(shù) 存貨=外購原材料燃料動力+在產(chǎn)品+產(chǎn)成品 流動負債=應(yīng)付帳款=外購原材料燃料=外購原材料燃料動力費／年周轉(zhuǎn)次數(shù) 在產(chǎn)品=（年工資福利費+年其它制造費+年外購原材料燃料費+年修理費）／年周轉(zhuǎn)次數(shù) =銷售收入銷售稅金及附加稅率 ：（銷售收入銷售稅金及附加總成本）所得稅率 =（固定資產(chǎn)原值殘值）247。折舊年限=（固定資產(chǎn)總額無形資產(chǎn)）（1殘值率）247。使用年限 （固定資產(chǎn)總額應(yīng)包括利息） =年折舊費（固定資產(chǎn)使用年限營運期）+殘值 =（累計折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)正值的年份1）+（出現(xiàn)正值年份累計折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量絕對值／出現(xiàn)正值年份當年折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量） =i1+（i2i1）[FNPV1247。（FNPV1+|FVPN2|）] =經(jīng)營成本+固定資產(chǎn)折舊費+維簡費+攤銷費+利息 ： 稅后利潤+折舊費+攤銷費≤該年應(yīng)還本金 未分配利潤=全部稅后利潤 （不計盈余公積金和應(yīng)付利潤） 稅后利潤+折舊費+攤銷費該年應(yīng)還本金 未分配利潤=（該年應(yīng)還本金+上年虧損）折舊費攤銷費費 盈余公積金=（稅后利潤上年虧損）10％ 稅后利潤=該年利潤總額（該年利潤總額上年度虧損）所得稅率 應(yīng)付利潤=稅后利潤盈余公積金未分配利潤 =無形資產(chǎn)／攤銷年限 =∑各年利潤247。n年 年平均利稅總額=年平均利潤總額+∑各年銷售稅金247。n年 （利稅）率=年平均利潤（利稅）總額/項目總投資（包括自有資金） =年平均利潤總額247。項目資本金（包括全部自有資金） =年銷售收入年總成本年銷售稅金及附加 =年銷售收入年總成本費用 =年固定成本247。[產(chǎn)品單價（1銷售稅金及附加稅率）單位產(chǎn)品可變成本] =（固定成本+設(shè)計生產(chǎn)能力可變成本）247。設(shè)計生產(chǎn)能力（1銷售稅金及附加稅率） 29．最大可能盈利額R=正常年份總收益正常年份總成本=設(shè)計能力單價（1銷售及附加稅率）（固定成本+設(shè)計能力單位可變成本） =（利潤+固定成本）/[產(chǎn)品單價（1銷售銳金及附加）單位產(chǎn)品可變成本] ： 還清貸款前，稅后利潤=未分配利潤，應(yīng)付利潤=O，盈余公積金=O 還清貸款的當年，未分配利潤=該年尚需還款數(shù)折舊費攤銷費 應(yīng)付利潤：稅后利潤未分配利潤盈余公積金 還清貸款后，應(yīng)付利潤=稅后利潤盈余公積金（未分配利潤=O） ：資金來源資金運用 =（出現(xiàn)盈余年份開始借款年份）+出現(xiàn)盈余年份應(yīng)還款額/出現(xiàn)盈余年份可用于還款額 =負債總額／資產(chǎn)總額x100％ =流動資產(chǎn)總額／流動負債總額100％ 36. 資金來源與運用表： 資金來源：貸款：建設(shè)期分年包括本息 自有資金：包括建設(shè)期自有資金，投產(chǎn)期流動資金分年按達產(chǎn)比例分配 回收流動資金：流動資金計最后一年 資金運用：固定資產(chǎn)投資：建設(shè)期分年貸款本息 流動資金投資：投產(chǎn)期分年按達產(chǎn)期 比例分配 盈余資金=資金來源資金運用 [流動資金達產(chǎn) 比例分配計算：0 9= 達產(chǎn)70％ （）== 1 26 33 達產(chǎn) 90％投產(chǎn)期第三年：（1O 9）== 達產(chǎn) 100％ ] ：流動資產(chǎn)總額=流動資產(chǎn)（背景材料）+累計盈余資金（資金來源與運用表） 累計盈余資金：資金來源與運用表最后一年的累計盈余：累計盈余（資金來源與運用最后一年）固定資產(chǎn)余值回收流動資金在建工程：建設(shè)期第一年：第一年自有資金和貸款本息。 建設(shè)期第二年：包括第一年自有資金和貸款累計 固定資產(chǎn)凈值：投產(chǎn)期第一年：固定資產(chǎn)總額（包括）無形資產(chǎn)折舊費 第一年后：上一年固定資產(chǎn)凈值折舊費 無形資產(chǎn)凈值： 逐年扣減無形資產(chǎn)余值負債：流動負債：背景材料 貸款負債：取自還本付息表（分年本息）資本金：建設(shè)期第一年：第一年投入的自有資金 第二年：包括第一年的自有資金總額 投產(chǎn)期第一年：自有資金總額+第一年應(yīng)攤銷的流動資金 第二年：上一年余額+第二年應(yīng)攤銷的流動資金 第三年：上一年余額+第三年應(yīng)攤銷的流動資金 第三年后：以后各年上年余額照抄 累計盈余公積金：損益表中盈余公積金分年累計分年填入 累計未分配利潤：損益表中未分配利潤分年累計分年填入 [/post]
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