【正文】 原則這一被國際保險業(yè)普遍運用的原則在我國缺乏適用的法律依據(jù)及其實踐等。未來的國際競爭要求我們要遵循同一個游戲規(guī)則。對此我們一定要有個清醒的認識。只有及早地融入世界，熟悉國際游戲規(guī)則，才能在日益嚴酷的國際競爭中立于不敗之地。 　　要借鑒國外成熟和發(fā)達的市場經(jīng)濟的經(jīng)驗，逐步完善我國保險業(yè)健康發(fā)展所需要的市場環(huán)境。根據(jù)我國的現(xiàn)狀，今后應著重解決好保險公司組織形式、保險公司經(jīng)營狀況的基本評價指標、保險公司的評估機構(gòu)、競爭原則、稅收政策等幾個方面的問題。 　　1．建立多元化的保險公司組織形式。保險公司的組織形式和所有制結(jié)構(gòu)應當更豐富一些，而不應僅限于《保險法》規(guī)定的國有獨資公司和股份有限公司這兩種形式。國際經(jīng)驗表明，相互保險公司、保險合作社也有股份公司不可替代的優(yōu)點。例如相互保險公司可以在很大程度上防止道德風險和保險欺詐，可以為投保人提供較低成本的保險，考慮到這些因素，發(fā)展相互保險公司還是很有意義的。雖然國際上出現(xiàn)了非相互化的趨勢，但我們的具體國情不完全一樣，因此不能簡單照搬。同時，應當根據(jù)各地不同的經(jīng)濟發(fā)展水平以及投保人的不同要求，發(fā)展出各種不同所有制類型的保險公司。 　　2．建立保險公司的評估機構(gòu)。同建立股票、債券以及銀行等金融機構(gòu)的評級機構(gòu)一樣，我們也要盡快建立起保險公司的評估機構(gòu)。它們主要從公司的資產(chǎn)、財務的安全性、償付能力、理賠狀況、投資回報率、服務等方面對保險公司進行評估，以便于監(jiān)督者進行監(jiān)督以及消費者進行選擇。 　　3．保險競爭應當遵循市場經(jīng)濟的競爭原則。不論是外資公司還是中資公司、不論是國有公司還是股份公司，不論是大公司還是小公司，它們都應當在平等的競爭環(huán)境中進行。從這個角度講，我們沒有必要對外資保險公司給予過多的優(yōu)惠，外資保險公司來中國開業(yè)，它們看中的是中國這塊巨大的潛在市場，而不是有多少優(yōu)惠政策。 　　4．稅收政策通常是一國政府用來鼓勵保險業(yè)發(fā)展的一項重要措施。它一般是通過免稅、遲延納稅等方式來進行的。我國在運用稅收政策來鼓勵保險業(yè)，特別是人壽險、年金保險的發(fā)展方面做得還很不夠，因此，政府應當盡快制定出相應的政策。 　　對保險基金運用限制過多會嚴重削弱資金自行增值能力。發(fā)達國家對保險投資管制較松。以英、美保險基金的運用結(jié)構(gòu)為例，在英國列基金運用前五項的分別公司股票（%）、政府債券(%)、房地產(chǎn)投資(%)、公司(%)和抵押放款(%),在美國列基金運用前五項的分別為政府公債(47%)、公司(%)、抵押放款(%)、公司股票(%)和保險貸款(%)，且允許保險基金投資外國政府債券?；诒槐ｋU人的利益和資本市場建設(shè)的現(xiàn)狀，我國《保險法》對資金運用做出了比較嚴格的限制，將基金投向限定于國債、銀行儲蓄和金融債券三種。最近，國家出臺充許保險基金進入證券市場的新政策，具體的細節(jié)將陸續(xù)頒布。此舉極大地增強了國人對中國保險市場的未來的期望值。 　　保險投資是目前我國監(jiān)管者所面臨的一個兩難問題。要使我國保險業(yè)實現(xiàn)長遠的、健康的發(fā)展，必須將保險投資問題提到戰(zhàn)略的高度來認識。具體來說，政府應當發(fā)展和完善資本市場，同時強化保險公司適應市場的能力，實現(xiàn)保險投資的多元化。 　　第一，調(diào)整對資本市場的政策。從總體上看，要重點發(fā)展包括壽險基金在內(nèi)的機構(gòu)投資者。第二，逐步擴大壽險公司進入資本市場的業(yè)務范圍，放開投資業(yè)務和允許其直接經(jīng)營證券業(yè)。從長期看基金運用范圍可擴大至公司普通股和公司債、投資基金、抵押放款等到行業(yè)，短期內(nèi)可暫充許保險基金介入國家基礎(chǔ)設(shè)施（如水壩、公路和機場等）融資券、高等級行業(yè)債券（如電力、石化等）、房地產(chǎn)業(yè)務和票據(jù)貼現(xiàn)等領(lǐng)域，在保證安全性的前提下提高基金的增值性和流動性。同時對產(chǎn)險公司和壽險公司應區(qū)別對待，逐步放寬壽險公司的投資業(yè)務范圍，當然，考慮到我國壽險公司經(jīng)營的時間不長，經(jīng)驗不足以及資本市場本身還不成熟等因素，壽險投資業(yè)務范圍的放寬應有計劃地分步驟進行。在這方面，可以借鑒西方發(fā)達國家的經(jīng)驗，通過對風險的精確估算，做出對壽險基金各項投資業(yè)務比例的具體規(guī)定。第三，逐步放寬投資政策，允許國內(nèi)保險公司選擇海外較為成熟的資本市場進行投資。這不僅有利于加強中資保險公司的競爭能力，而且可以進一步擴大其投資組合，降低風險程度。第四，鼓勵保險公司開發(fā)壽險的創(chuàng)新產(chǎn)品，例如分紅保單、利率感應型保單、變額壽險保單、可調(diào)整的壽險低單等。由于創(chuàng)新性保單大都在保費、保額、現(xiàn)金價值、保險期限等方面可以根據(jù)市場的情況有所變動，它一方面對投保人具有很大的吸引力，另一方面也對保險公司抵御通貨膨脹的風險具有相當顯著的作用。第五，逐步向外國保險公司開放資本市場。這樣做不僅有利于加強交流與競爭，使中資公司直接從外國保險公司那里學習到一些先進的技術(shù)和管理經(jīng)驗，而且有利于吸引外資。 　　一個健全的保險市場對包括代理人、經(jīng)紀人和公估人在內(nèi)的市場中介體系的依賴特別強烈，這是由保險產(chǎn)品的特性所決定的。研究資料表明，即使是在保險業(yè)較為發(fā)達的國家和地區(qū)，由于消費者的保險意識相對成熟，對保險產(chǎn)品的認知程度相對較高，保險公司的直接銷售可以起到一定的作用，但代理人、經(jīng)紀人的作用仍然十分突出，何況在我國這樣一個保險業(yè)剛剛起步，許多消費者對保險還沒有什么認識的國家，保險中介體系的建立和健全更顯得十分重要。 　　我國目前的保險中介市場存在不少問題，表現(xiàn)在：首先，在前幾年一些保險公司一味追求市場份額的經(jīng)營思想指導下，代理人隊伍膨脹過快，而職業(yè)道德教育和業(yè)務培訓又無法跟上，由此造成許多隱患，引發(fā)了代理人與保險公司、代理人與被保險人之間的矛盾與糾紛。其次，《保險經(jīng)紀人管理規(guī)定（試行）》雖然已于1998年2月頒布，但至今尚未正式批準一家保險經(jīng)紀人公司營業(yè)。然而，有關(guān)經(jīng)紀人的地下活動卻十分活躍，這必將造成無序競爭、消費者難以得到有效的法律保護等后果，損害保險市場的健康發(fā)展。再次，獨立、中立和具有權(quán)威性的分估組織在我國的保險市場上數(shù)量很少，所起的作用也十分有限。 　　在發(fā)展保險中介市場體系的過程中，要依據(jù)我國的現(xiàn)有國情，借鑒國際上的有益經(jīng)驗。就目前來說，重點應放在代理人隊伍的整頓、建設(shè)和培育上。經(jīng)紀人雖然也是中介體系中的一個重要方面，但一方面我國目前的保險公司數(shù)量少，另一方面各公司的大部分險種趨同，費率差異很小，經(jīng)紀人的選擇余地不大，由此造成其生存空間的有限。然而，即使如此，以代表投保人利益為特征的經(jīng)紀人還是有市場的，否則難以解釋為什么有關(guān)部門要出臺有關(guān)經(jīng)紀入的管理規(guī)定，也難以解釋為什么地下經(jīng)紀人市場的活躍。有關(guān)部門應當盡快考慮批準成立一些經(jīng)紀人公司，讓其在明處活動。但條件要嚴格，數(shù)量要限制。公估人也是如此。 　　創(chuàng)新發(fā)展的實質(zhì)即在發(fā)展過程中，為了獲取潛在的利潤，不斷地進行體制上或手段上的變革。對于我國的保險業(yè)來說，創(chuàng)新發(fā)展存在著客觀必然性。從必要性來看，首先，相對于發(fā)達國家和地區(qū)來說，我國的保險業(yè)已經(jīng)落后了很多年。如果再墨守成規(guī)，亦步亦趨，我們就無法縮小同發(fā)達市場的差距。其次，為適應計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌的要求，我國銀行等金融機構(gòu)近年來進行了諸多創(chuàng)新活動。例如專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌，推行資產(chǎn)負債比例管理，將市場作為調(diào)節(jié)利率的基本手段，并推出了一系列新型品種和服務。本來在我國，消費者對銀行的認知程度就大大高于保險公司，不用任何人說服和動員，老百姓就能非常自覺地到銀行存款。在這樣一個基本背景下，作為金融體系中重要一員的保險業(yè)如果不實行創(chuàng)新發(fā)展，特別是如果不能不斷推出為消費者所喜愛的保險產(chǎn)品來，它就無法與銀行等其他金融機構(gòu)競爭，將消費者的錢吸引到自己的口袋里來。 　　創(chuàng)新發(fā)展應當包括組織機構(gòu)的創(chuàng)新、險種的創(chuàng)新、展業(yè)方式的創(chuàng)新、承保方式的創(chuàng)新和管理方式的創(chuàng)新等方面。以險種開發(fā)為例，要在堅持有市場、有規(guī)模、在效益、有活力的前提下，緊緊圍繞市場變化和需求，通過改造包裝老險種，研究開發(fā)新險種，借鑒引進好險種，形成以特色險種為拳頭，以骨干險種為主體，以附加險種為補充，全國性險種與地方性險種并存，老險種與新險種并舉，集中性業(yè)務與分散性業(yè)務并重的險種體系，從而實現(xiàn)規(guī)模險種上效益，效益險種上規(guī)模，發(fā)展新險種的后勁。 　　保險業(yè)的特殊經(jīng)營方式產(chǎn)生了對展業(yè)、精算、承保、投資、理賠等特殊人才的需求，各種專業(yè)人才的培養(yǎng)是一個漸進、累積的過程。而我國停辦國內(nèi)保險業(yè)務長達20年之久所帶來的一個直接嚴重后果是，導致保險人才培養(yǎng)的斷層。不僅公司方面的培養(yǎng)水平很有限，即使是在改革開放以后逐步建立了保險專業(yè)的幾十所高等院校中，也普遍存在著師資力量、素質(zhì)不高、教材陳舊、教學手段落后等問題，不能很好地適應保險業(yè)的發(fā)展?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟的競爭說到底是人才的競爭。無論是進行產(chǎn)品的創(chuàng)新，實施各項改革，還是跟蹤世界保險業(yè)的發(fā)展趨勢，參與國際競爭，以求在世界的舞臺上占有一席之地，都需要一批優(yōu)秀的人才。要多渠道地加快各類保險專業(yè)人才的培養(yǎng)，一是要加強各級學校的培養(yǎng)力量，二是加強各級公司對現(xiàn)有員工的培養(yǎng)，三要注意人才的引進，四要建立和完善保險業(yè)的各類資格考試制度，如精算師資格考試制度、承保、理賠專業(yè)人員考試制度、以及目前已有的代理人資格考試制度。 　　目前，我國各類金融機構(gòu)的業(yè)務活動受到嚴格的分工范圍的限制，保險公司的經(jīng)營模式非常單一。應當說，這與當前我國整個金融體制不健全，金融市場不成熟，保險業(yè)欠發(fā)達的背景是相符合的，鑒于此，對于國際上出現(xiàn)的金融業(yè)務一體化的趨勢，我們要謹慎地對待，不可盲目追隨。但我們對此要給予密切的關(guān)注，認真研究和進行準備。待條件成熟時，我們也要逐步放開各種行業(yè)限制，促進國內(nèi)金融企業(yè)的一體化發(fā)展。29 /