【正文】 原則這一被國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)普遍運(yùn)用的原則在我國(guó)缺乏適用的法律依據(jù)及其實(shí)踐等。未來(lái)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)要求我們要遵循同一個(gè)游戲規(guī)則。對(duì)此我們一定要有個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)。只有及早地融入世界，熟悉國(guó)際游戲規(guī)則，才能在日益嚴(yán)酷的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。 　　要借鑒國(guó)外成熟和發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的經(jīng)驗(yàn)，逐步完善我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展所需要的市場(chǎng)環(huán)境。根據(jù)我國(guó)的現(xiàn)狀，今后應(yīng)著重解決好保險(xiǎn)公司組織形式、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)狀況的基本評(píng)價(jià)指標(biāo)、保險(xiǎn)公司的評(píng)估機(jī)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)原則、稅收政策等幾個(gè)方面的問(wèn)題。 　　1．建立多元化的保險(xiǎn)公司組織形式。保險(xiǎn)公司的組織形式和所有制結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)更豐富一些，而不應(yīng)僅限于《保險(xiǎn)法》規(guī)定的國(guó)有獨(dú)資公司和股份有限公司這兩種形式。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，相互保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)合作社也有股份公司不可替代的優(yōu)點(diǎn)。例如相互保險(xiǎn)公司可以在很大程度上防止道德風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)欺詐，可以為投保人提供較低成本的保險(xiǎn)，考慮到這些因素，發(fā)展相互保險(xiǎn)公司還是很有意義的。雖然國(guó)際上出現(xiàn)了非相互化的趨勢(shì)，但我們的具體國(guó)情不完全一樣，因此不能簡(jiǎn)單照搬。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各地不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及投保人的不同要求，發(fā)展出各種不同所有制類型的保險(xiǎn)公司。 　　2．建立保險(xiǎn)公司的評(píng)估機(jī)構(gòu)。同建立股票、債券以及銀行等金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)一樣，我們也要盡快建立起保險(xiǎn)公司的評(píng)估機(jī)構(gòu)。它們主要從公司的資產(chǎn)、財(cái)務(wù)的安全性、償付能力、理賠狀況、投資回報(bào)率、服務(wù)等方面對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行評(píng)估，以便于監(jiān)督者進(jìn)行監(jiān)督以及消費(fèi)者進(jìn)行選擇。 　　3．保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)當(dāng)遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)原則。不論是外資公司還是中資公司、不論是國(guó)有公司還是股份公司，不論是大公司還是小公司，它們都應(yīng)當(dāng)在平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中進(jìn)行。從這個(gè)角度講，我們沒(méi)有必要對(duì)外資保險(xiǎn)公司給予過(guò)多的優(yōu)惠，外資保險(xiǎn)公司來(lái)中國(guó)開(kāi)業(yè)，它們看中的是中國(guó)這塊巨大的潛在市場(chǎng)，而不是有多少優(yōu)惠政策。 　　4．稅收政策通常是一國(guó)政府用來(lái)鼓勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一項(xiàng)重要措施。它一般是通過(guò)免稅、遲延納稅等方式來(lái)進(jìn)行的。我國(guó)在運(yùn)用稅收政策來(lái)鼓勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)，特別是人壽險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)的發(fā)展方面做得還很不夠，因此，政府應(yīng)當(dāng)盡快制定出相應(yīng)的政策。 　　對(duì)保險(xiǎn)基金運(yùn)用限制過(guò)多會(huì)嚴(yán)重削弱資金自行增值能力。發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)投資管制較松。以英、美保險(xiǎn)基金的運(yùn)用結(jié)構(gòu)為例，在英國(guó)列基金運(yùn)用前五項(xiàng)的分別公司股票（%）、政府債券(%)、房地產(chǎn)投資(%)、公司(%)和抵押放款(%),在美國(guó)列基金運(yùn)用前五項(xiàng)的分別為政府公債(47%)、公司(%)、抵押放款(%)、公司股票(%)和保險(xiǎn)貸款(%)，且允許保險(xiǎn)基金投資外國(guó)政府債券?；诒槐ｋU(xiǎn)人的利益和資本市場(chǎng)建設(shè)的現(xiàn)狀，我國(guó)《保險(xiǎn)法》對(duì)資金運(yùn)用做出了比較嚴(yán)格的限制，將基金投向限定于國(guó)債、銀行儲(chǔ)蓄和金融債券三種。最近，國(guó)家出臺(tái)充許保險(xiǎn)基金進(jìn)入證券市場(chǎng)的新政策，具體的細(xì)節(jié)將陸續(xù)頒布。此舉極大地增強(qiáng)了國(guó)人對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的未來(lái)的期望值。 　　保險(xiǎn)投資是目前我國(guó)監(jiān)管者所面臨的一個(gè)兩難問(wèn)題。要使我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)的、健康的發(fā)展，必須將保險(xiǎn)投資問(wèn)題提到戰(zhàn)略的高度來(lái)認(rèn)識(shí)。具體來(lái)說(shuō)，政府應(yīng)當(dāng)發(fā)展和完善資本市場(chǎng)，同時(shí)強(qiáng)化保險(xiǎn)公司適應(yīng)市場(chǎng)的能力，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)投資的多元化。 　　第一，調(diào)整對(duì)資本市場(chǎng)的政策。從總體上看，要重點(diǎn)發(fā)展包括壽險(xiǎn)基金在內(nèi)的機(jī)構(gòu)投資者。第二，逐步擴(kuò)大壽險(xiǎn)公司進(jìn)入資本市場(chǎng)的業(yè)務(wù)范圍，放開(kāi)投資業(yè)務(wù)和允許其直接經(jīng)營(yíng)證券業(yè)。從長(zhǎng)期看基金運(yùn)用范圍可擴(kuò)大至公司普通股和公司債、投資基金、抵押放款等到行業(yè)，短期內(nèi)可暫充許保險(xiǎn)基金介入國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施（如水壩、公路和機(jī)場(chǎng)等）融資券、高等級(jí)行業(yè)債券（如電力、石化等）、房地產(chǎn)業(yè)務(wù)和票據(jù)貼現(xiàn)等領(lǐng)域，在保證安全性的前提下提高基金的增值性和流動(dòng)性。同時(shí)對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)公司和壽險(xiǎn)公司應(yīng)區(qū)別對(duì)待，逐步放寬壽險(xiǎn)公司的投資業(yè)務(wù)范圍，當(dāng)然，考慮到我國(guó)壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的時(shí)間不長(zhǎng)，經(jīng)驗(yàn)不足以及資本市場(chǎng)本身還不成熟等因素，壽險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)范圍的放寬應(yīng)有計(jì)劃地分步驟進(jìn)行。在這方面，可以借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的精確估算，做出對(duì)壽險(xiǎn)基金各項(xiàng)投資業(yè)務(wù)比例的具體規(guī)定。第三，逐步放寬投資政策，允許國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司選擇海外較為成熟的資本市場(chǎng)進(jìn)行投資。這不僅有利于加強(qiáng)中資保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)能力，而且可以進(jìn)一步擴(kuò)大其投資組合，降低風(fēng)險(xiǎn)程度。第四，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)壽險(xiǎn)的創(chuàng)新產(chǎn)品，例如分紅保單、利率感應(yīng)型保單、變額壽險(xiǎn)保單、可調(diào)整的壽險(xiǎn)低單等。由于創(chuàng)新性保單大都在保費(fèi)、保額、現(xiàn)金價(jià)值、保險(xiǎn)期限等方面可以根據(jù)市場(chǎng)的情況有所變動(dòng)，它一方面對(duì)投保人具有很大的吸引力，另一方面也對(duì)保險(xiǎn)公司抵御通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)具有相當(dāng)顯著的作用。第五，逐步向外國(guó)保險(xiǎn)公司開(kāi)放資本市場(chǎng)。這樣做不僅有利于加強(qiáng)交流與競(jìng)爭(zhēng)，使中資公司直接從外國(guó)保險(xiǎn)公司那里學(xué)習(xí)到一些先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，而且有利于吸引外資。 　　一個(gè)健全的保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)包括代理人、經(jīng)紀(jì)人和公估人在內(nèi)的市場(chǎng)中介體系的依賴特別強(qiáng)烈，這是由保險(xiǎn)產(chǎn)品的特性所決定的。研究資料表明，即使是在保險(xiǎn)業(yè)較為發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)，由于消費(fèi)者的保險(xiǎn)意識(shí)相對(duì)成熟，對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的認(rèn)知程度相對(duì)較高，保險(xiǎn)公司的直接銷售可以起到一定的作用，但代理人、經(jīng)紀(jì)人的作用仍然十分突出，何況在我國(guó)這樣一個(gè)保險(xiǎn)業(yè)剛剛起步，許多消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)還沒(méi)有什么認(rèn)識(shí)的國(guó)家，保險(xiǎn)中介體系的建立和健全更顯得十分重要。 　　我國(guó)目前的保險(xiǎn)中介市場(chǎng)存在不少問(wèn)題，表現(xiàn)在：首先，在前幾年一些保險(xiǎn)公司一味追求市場(chǎng)份額的經(jīng)營(yíng)思想指導(dǎo)下，代理人隊(duì)伍膨脹過(guò)快，而職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)又無(wú)法跟上，由此造成許多隱患，引發(fā)了代理人與保險(xiǎn)公司、代理人與被保險(xiǎn)人之間的矛盾與糾紛。其次，《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定（試行）》雖然已于1998年2月頒布，但至今尚未正式批準(zhǔn)一家保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人公司營(yíng)業(yè)。然而，有關(guān)經(jīng)紀(jì)人的地下活動(dòng)卻十分活躍，這必將造成無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)、消費(fèi)者難以得到有效的法律保護(hù)等后果，損害保險(xiǎn)市場(chǎng)的健康發(fā)展。再次，獨(dú)立、中立和具有權(quán)威性的分估組織在我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)上數(shù)量很少，所起的作用也十分有限。 　　在發(fā)展保險(xiǎn)中介市場(chǎng)體系的過(guò)程中，要依據(jù)我國(guó)的現(xiàn)有國(guó)情，借鑒國(guó)際上的有益經(jīng)驗(yàn)。就目前來(lái)說(shuō)，重點(diǎn)應(yīng)放在代理人隊(duì)伍的整頓、建設(shè)和培育上。經(jīng)紀(jì)人雖然也是中介體系中的一個(gè)重要方面，但一方面我國(guó)目前的保險(xiǎn)公司數(shù)量少，另一方面各公司的大部分險(xiǎn)種趨同，費(fèi)率差異很小，經(jīng)紀(jì)人的選擇余地不大，由此造成其生存空間的有限。然而，即使如此，以代表投保人利益為特征的經(jīng)紀(jì)人還是有市場(chǎng)的，否則難以解釋為什么有關(guān)部門要出臺(tái)有關(guān)經(jīng)紀(jì)入的管理規(guī)定，也難以解釋為什么地下經(jīng)紀(jì)人市場(chǎng)的活躍。有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)盡快考慮批準(zhǔn)成立一些經(jīng)紀(jì)人公司，讓其在明處活動(dòng)。但條件要嚴(yán)格，數(shù)量要限制。公估人也是如此。 　　創(chuàng)新發(fā)展的實(shí)質(zhì)即在發(fā)展過(guò)程中，為了獲取潛在的利潤(rùn)，不斷地進(jìn)行體制上或手段上的變革。對(duì)于我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，創(chuàng)新發(fā)展存在著客觀必然性。從必要性來(lái)看，首先，相對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)來(lái)說(shuō)，我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)落后了很多年。如果再墨守成規(guī)，亦步亦趨，我們就無(wú)法縮小同發(fā)達(dá)市場(chǎng)的差距。其次，為適應(yīng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的要求，我國(guó)銀行等金融機(jī)構(gòu)近年來(lái)進(jìn)行了諸多創(chuàng)新活動(dòng)。例如專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌，推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，將市場(chǎng)作為調(diào)節(jié)利率的基本手段，并推出了一系列新型品種和服務(wù)。本來(lái)在我國(guó)，消費(fèi)者對(duì)銀行的認(rèn)知程度就大大高于保險(xiǎn)公司，不用任何人說(shuō)服和動(dòng)員，老百姓就能非常自覺(jué)地到銀行存款。在這樣一個(gè)基本背景下，作為金融體系中重要一員的保險(xiǎn)業(yè)如果不實(shí)行創(chuàng)新發(fā)展，特別是如果不能不斷推出為消費(fèi)者所喜愛(ài)的保險(xiǎn)產(chǎn)品來(lái)，它就無(wú)法與銀行等其他金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)，將消費(fèi)者的錢吸引到自己的口袋里來(lái)。 　　創(chuàng)新發(fā)展應(yīng)當(dāng)包括組織機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新、險(xiǎn)種的創(chuàng)新、展業(yè)方式的創(chuàng)新、承保方式的創(chuàng)新和管理方式的創(chuàng)新等方面。以險(xiǎn)種開(kāi)發(fā)為例，要在堅(jiān)持有市場(chǎng)、有規(guī)模、在效益、有活力的前提下，緊緊圍繞市場(chǎng)變化和需求，通過(guò)改造包裝老險(xiǎn)種，研究開(kāi)發(fā)新險(xiǎn)種，借鑒引進(jìn)好險(xiǎn)種，形成以特色險(xiǎn)種為拳頭，以骨干險(xiǎn)種為主體，以附加險(xiǎn)種為補(bǔ)充，全國(guó)性險(xiǎn)種與地方性險(xiǎn)種并存，老險(xiǎn)種與新險(xiǎn)種并舉，集中性業(yè)務(wù)與分散性業(yè)務(wù)并重的險(xiǎn)種體系，從而實(shí)現(xiàn)規(guī)模險(xiǎn)種上效益，效益險(xiǎn)種上規(guī)模，發(fā)展新險(xiǎn)種的后勁。 　　保險(xiǎn)業(yè)的特殊經(jīng)營(yíng)方式產(chǎn)生了對(duì)展業(yè)、精算、承保、投資、理賠等特殊人才的需求，各種專業(yè)人才的培養(yǎng)是一個(gè)漸進(jìn)、累積的過(guò)程。而我國(guó)停辦國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)長(zhǎng)達(dá)20年之久所帶來(lái)的一個(gè)直接嚴(yán)重后果是，導(dǎo)致保險(xiǎn)人才培養(yǎng)的斷層。不僅公司方面的培養(yǎng)水平很有限，即使是在改革開(kāi)放以后逐步建立了保險(xiǎn)專業(yè)的幾十所高等院校中，也普遍存在著師資力量、素質(zhì)不高、教材陳舊、教學(xué)手段落后等問(wèn)題，不能很好地適應(yīng)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)說(shuō)到底是人才的競(jìng)爭(zhēng)。無(wú)論是進(jìn)行產(chǎn)品的創(chuàng)新，實(shí)施各項(xiàng)改革，還是跟蹤世界保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，以求在世界的舞臺(tái)上占有一席之地，都需要一批優(yōu)秀的人才。要多渠道地加快各類保險(xiǎn)專業(yè)人才的培養(yǎng)，一是要加強(qiáng)各級(jí)學(xué)校的培養(yǎng)力量，二是加強(qiáng)各級(jí)公司對(duì)現(xiàn)有員工的培養(yǎng)，三要注意人才的引進(jìn)，四要建立和完善保險(xiǎn)業(yè)的各類資格考試制度，如精算師資格考試制度、承保、理賠專業(yè)人員考試制度、以及目前已有的代理人資格考試制度。 　　目前，我國(guó)各類金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)受到嚴(yán)格的分工范圍的限制，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)模式非常單一。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，這與當(dāng)前我國(guó)整個(gè)金融體制不健全，金融市場(chǎng)不成熟，保險(xiǎn)業(yè)欠發(fā)達(dá)的背景是相符合的，鑒于此，對(duì)于國(guó)際上出現(xiàn)的金融業(yè)務(wù)一體化的趨勢(shì)，我們要謹(jǐn)慎地對(duì)待，不可盲目追隨。但我們對(duì)此要給予密切的關(guān)注，認(rèn)真研究和進(jìn)行準(zhǔn)備。待條件成熟時(shí)，我們也要逐步放開(kāi)各種行業(yè)限制，促進(jìn)國(guó)內(nèi)金融企業(yè)的一體化發(fā)展。29 /