【導讀】某縣開發(fā)區(qū)商務服務中心項目

　　

【正文】 （ 5） 《 G 省市政工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》； （ 6） 《 G 省土石方工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》； （ 7） G 省現行人工、機械、材料調整文件及相關系數； （ 8） 工程所用主要外購材料的供應價格參照《某某省工程造價信息》（ 2020 年）制定； （ 9） 國家計委、建設部計價格 [2020]10 號文關于發(fā)布《工程勘察和工程設計收費標準》的通知； （ 10） 工程估算采 用實物工程量估算法進行計算； （ 11） 工程所用砂、石、粘土等材料采用就近取材的原則，同時結合現行市場調查確定價格； （ 12） 工程建設其他費用包括勘察設計費、監(jiān)理費、可行性研究等前期費等； 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 33 （ 13） 基本預備按工程建設費用和工程建設其他費用的 5%計算； （ 14） 有關生產銷售廠家及銷售商對設備及工器具的報價和設備及工器具市場價格信息。 投資估算 工程費用 工程費用合計 **萬元，其中建筑工程 萬元，設備購置費 萬元，安裝費 萬元。 工程建設其他費用 包括建設單位管理費、可行性研究費用、工程建設監(jiān) 理費、勘察設計費、招標代理費等 ； 共計 工程建設其他費用為 萬元。 工程建設預備費 工程建設預備費包括基本預備費和漲價預備費。根據行業(yè)有關要求，并結合實際情況，基本預備費按照工程費用和工程建設其他費用的 5%進行估算，則工程建設預備費估算為 萬元。 投資估算結果 本項目總投資為 *.00 萬 元 人民幣 。其中： 工程費用 **萬元，占總投資的 %； 工程建設其他費用 萬元，占總投資的 %；預備費 萬元，占總投資的 %。 資金籌措 項目總投資 *.00 萬 元， 所需資金全部由承辦單位自籌解決 。 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 34 第十章 招投標 工作依據 中華人民共和國招標投標法； 國家發(fā)展計劃委員會第 9 號令； G 省招標投標綜合管理辦法； G 省發(fā)改委“關于進一步加強招標投標綜合監(jiān)管和行政執(zhí)法工作的通知”； 某 縣招標投標綜合監(jiān)督管理辦法； 某 縣招標投標管理實施辦法。 招標 內容及 組織形式 招標內容 本項目工程以《招標投標法》為準繩，充分發(fā)揮競爭機制的作用，力爭以最低或較低的價格獲得最優(yōu)的貨物、工程或服務，保障項目資金的有效使用，提高投資效益，保證項目質量。 本項目工程招標本著公開、公平和公正的 原則，將招標活動置于透明的環(huán)境之中，以保護國家利益、社會公共利益和招標投標活動當事人的合法權益。 本項目主要招標內容為招標代理、監(jiān)理、土建工程、安裝工程和主要設備，招標范圍為全部招標。 招標形式 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 35 根據項目建設單位的情況，本項目招標組織形式為委托招標，招標方式為公開招標。 核準招標事項 在選擇招標代理機構、制定評標原則、招標過程的監(jiān)督以及信息的統(tǒng)計等方面 , 項目業(yè)主要嚴格接受招標管理機構的管理。 在報建手續(xù)、建設監(jiān)管、工程驗收、資質評定、質量評級等方面項目業(yè)主要嚴格執(zhí)行代表國家管理職能的主管部門的 規(guī)定 ,并接受管理。 在招標范圍、招標組織形式和招標方式和招標估算金額等事項方面，項目業(yè)主要嚴格接受相關部門的核準和監(jiān)督，并及時報送招標文件、合同及相關資料。 建設項目工程監(jiān)理 工程監(jiān)理是我國深化基本建設體制改革，建立社會主義市場經濟體制的重要舉措。根據中華人民共和國《建筑法》有關建設監(jiān)理規(guī)定 ,本項目應嚴格按照《工程建設監(jiān)理規(guī)定》（建設部、國家計委建監(jiān)[1995]737 號）的有關要求，對建設項目進行工程監(jiān)理，確保工程建設質量，提高建設水平，充分發(fā)揮投資效益。 招標基本情況表 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 36 表 101 招 標基本情況表 項目名稱： 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 招標范圍 招標組織形式 招標方式 不采用招標方式 全部招標 部分招標 自行招標 委托招標 公開招標 邀請招標 勘察設計 √ 建筑工程 √ √ √ 安裝工程 √ √ √ 監(jiān)理 √ √ √ 主要設備 √ √ √ 其他 √ √ √ 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 37 第十 一 章 效益分析 財務評價依據及范圍 該項目經濟評價采用國家發(fā)改委、 建設部《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）、原國家計委頒布的《投資項目可行性研究指南（試用版）》所規(guī)定的原則與方法進行。在建設內容和規(guī)模、工程建設方案和產品方案等基礎上來進行項目的財務評價。 依據項目的特點，財務評價部分主要包括財務估算、財務盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財務評價的結論。 基礎數據及參數選取 （ 1）取費標準：修理費按折舊的 20%計算、 營業(yè) 費用按營業(yè)收入的 5%計算、管理費用按 工資總額的 50%計算。 （ 2）財務制度的規(guī)定：固定資產的折舊年限分別是房屋建筑物是 50 年、機械設備是 15 年，折舊方法為平均年限法，殘值率 5%，固定資產其他費用折舊年限為 10 年；無形資產按 10 年進行攤銷、其他資產按 8 年進行攤銷。 （ 3）項目計算期： 16 年（含建設期 2 年）。 財務效益與費用估算 年 經營 收入估算 本項目建成后主要收入來源為 辦公 用房 租賃費用、地下停車場租賃收入 以及通過商務酒店營業(yè) 收入等 。根據項目建設單位提供的資某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 38 料、以及目前市場情況預測，估算項目建成后營業(yè)收入為 萬元。 總成本及費用估算 本項目按要素分各項成本費用如下： 原輔材料 本項目正常年份需要原輔材料費用為 萬元。 燃料動力費 正常年份燃料動力費為 萬元。 工資福利費 本項目勞動定員 人，工資按分工不同分別計算，福利按工資的4%計提，則年需工資及福利費用為 萬元。 修理費 本項目年修理費用取固定資產折舊額的 %計算，年修理費為 萬元。 折舊費 年固定資產折舊費 萬元。 其他費用 營業(yè)費用、管理費用分別 按營業(yè)收入的 5%計算 ，其他費用合計為 180 萬元。 綜上所述，本項目 總 成本費用為 萬元，經營成本 萬元。 利潤及利潤分配 經計算，本項目利潤總額 萬元，營業(yè)稅金及附加 萬元，企 業(yè)所得稅 萬元，凈利潤 利潤及利潤分配數據詳見附表 6 利潤及利潤分配表。 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 39 財務分析 財務內部收益率（ FIRR） 按照《方法與參數》的規(guī)定，財務內部收益率（ FIRR）系指項目計算期內凈現金流量現值累計等于零時的折現率。其計算公式如下： 0)1()(1??? ???tnt tF IR RCOCI （式中： CI 為現金流入， CO 為現金流出，下同） 本項目所得稅前及稅后全部投資財務內部收益率（ FIRR ）計算結果分別為 %和 %，均超過設定的財務基準收益率 %。 財務凈現值（ FNPV） 按照《方法與參數》的規(guī)定，財務凈現值（ FNPV）系指按設定的折現率（一般采用基準收益率 ic）計算項目計算期內各年凈現金流量的現值之和。 ?? ???? nt tct ICOCIF NP V 1 )1()( （式中 Ic 為基準折現率，本項目為 8%） 本項目所得稅前及稅后全部投資財務凈現值（ FNPV ）計算結果分別為 萬元和 萬元。 投資回收期（ Pt） 按照《方法與參數 》的規(guī)定，投資回收期（ Pt）系指以項目的凈收益回收項目投資所需要的時間。其計算公式如下： 0)(1????tPt tCOCI 本項目所得稅前及稅后投資回收期（ Pt）經計算分別為 年和 年（含建設期）。 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 40 總投資收益率（ ROI） 按照《方法與參數》的規(guī)定，總投資收益率（ ROI）表示總投資的盈利水平，系項目達到設計能力后正常年份的年息稅前利潤或運營期內年平均息稅前利潤（ EBIT）與項目總投資（ TI）的比率。其計算公式如下： %100?? TIE B ITR O I 經計算，本項目總投資收益率 為 %。 項目資本金凈利潤率（ ROE） 按照《方法與參數》的規(guī)定，項目資本金凈利潤率（ ROE）表示項目資本金的盈利水平，系指項目達到設計能力后正常年份的年凈利潤或運營期內年平均凈利潤（ NP）與項目資本金（ EC）的比率。其計算公式如下： %100?? ECNPR O E 經計算，本項目資本金凈利潤率為 %。 財務評價結論 經計算，本項目各項財務盈利能力指標較好，總投資收益率為 %，項目資本金凈利潤率為 %，所得稅后全部投資財務內部收益率為 %，高于設定 %的財務基準收益率，財務凈 現值為 萬元遠大于0，全部投資回收期為 年 （含建設期） ；財務生存能力分析顯示企業(yè)有一定的財務生存能力；不確定性分析顯示本項目具有一定的抗風險能力。 綜上所述，本項目在財務上是可行的。 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 41 社會效益分析 經濟開發(fā)區(qū)是一個地方經濟發(fā)展的增長極，是地方人口素質、政府形象對外的集中展示窗口。經濟開發(fā)區(qū)商務服務中心的建成，必將極大地提升 某 縣的對外形象，增強客商的投資信心，吸引外商來 某投資。 該項目的建設及運行，有利于提升 某 縣發(fā)展服務業(yè)水平，增加就業(yè)機會和就業(yè)人數，大大緩解社會的就業(yè)壓力，對進一步促進社會 穩(wěn)定與 某 縣經濟發(fā)展將起到重要作用。 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 42 第十 二 章 結論與建議 結論 經濟的發(fā)展水平決定著社會、文化等各項事業(yè)的發(fā)展水平，而經濟開發(fā)區(qū)則是地方經濟發(fā)展的重要載體、主要推力。為了搶抓當前“全省扶持 Q 北”以及地區(qū)產業(yè)轉移的重要戰(zhàn)略機遇。具體工作中實行開發(fā)區(qū)管委會、招商局、軟建辦和考核中心“四位一體”、合署辦公；做出了“四個一”服務承諾；建立了領導“逢 8”會辦制度。舉全縣之力、集全縣之智發(fā)展經濟開發(fā)區(qū)。但是，長期以來，惡劣的辦公條件，分散的辦公地點，與經濟開發(fā)區(qū)的高速發(fā)展極不配套的各項設施，不僅影響 某 的對 外形象、降低客商的投資信心，更降低了對企業(yè)的服務水平和幫辦效率，成為阻礙 某縣 發(fā)展的絆腳石。所以，建設一個高標準、高品位的經濟開發(fā)區(qū)商務服務中心成為當務之急。 目前，“ 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心”建設項目的前期工作正在緊鑼密鼓的進行之中?？h委、縣政府對這個項目高度重視，并專門就此召集相關單位召開了協(xié)調會、交辦會，要求有關職能部門要通力配合，協(xié)同作戰(zhàn)， 切實 為這項關乎 某 發(fā)展的大事做出最大的努力。同時，就項目的規(guī)劃提出了經濟效益、社會效益和生態(tài)效益要有機統(tǒng)一的具體要求。 綜上所述，我們認為加快“ 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心” 的建設是可行的，也是十分必要的，項目前景 廣闊。 某縣 開發(fā)區(qū)商務服務中心項目 可行性研究報告 43 建議 本工程的方案已經基本確定，在工程施工時，還應因地制宜，加強與交通、規(guī)劃部門的聯(lián)系，及時調整工程方案，確保其經濟、合理。項目的施工圖設計應在詳細測量，應選擇技術力量強、有施工經驗的施工隊伍，引入競爭機制，進行承包施工，確保施工質量。為此建議國家、省、市等有關部門積極支持工程實施，協(xié)助搞好工程建設工作，促使工程早日建成。