【導讀】規(guī)模:年產(chǎn)魔芋600噸，辣椒800噸。椒高產(chǎn)栽培示范。員培訓示范，培訓社員128人。XXXX魔芋農(nóng)民專業(yè)合作社，XX。銀行貸款萬元，企業(yè)自籌萬元。境評價，投資估算及經(jīng)濟效益分析。條件；對XX縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構的調整將起到積極的促進作用;積極的意義；且本項目產(chǎn)品具有較好的市場前景。營模式，有助于帶動當?shù)剞r(nóng)戶增加收入。本項目切實可行，建議批準建設，盡快實施。發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社是創(chuàng)新農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營機。的社會環(huán)境和發(fā)展經(jīng)濟，使全體人民共享文明發(fā)展的成果，農(nóng)民專業(yè)合作社與以公司為代表的企業(yè)法人。農(nóng)民專業(yè)合作社建設正以燎原之勢，在全國廣大農(nóng)。農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展所發(fā)揮的巨大作用，已被世人所公認。等都將得到和城市居民同等待遇。得更好的待遇，從而促進城鄉(xiāng)一體化。

　　

【正文】 防治為基礎，創(chuàng)造不利于 病蟲害孽生和有利于各類天敵繁衍的環(huán)境條件，優(yōu)先采用生物農(nóng)藥防治 辣椒 病蟲項目 指標 PH值 鎘 汞 砷 40 30 25 鉛 250 300 350 鉻 150 200 250 六六六 滴滴涕 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 43 害。 禁止使用 無生產(chǎn)許可證、農(nóng)藥登記證、產(chǎn)品合格證的化學農(nóng)藥。嚴禁使用以下國家明令禁止使用的高毒、高殘留化學農(nóng)藥：六 六六，滴滴涕，毒殺芬，二溴氯丙烷，殺蟲脒，二溴乙烷，除草醚，艾氏劑，狄氏劑，汞制劑，砷、鉛類，敵枯雙，氟乙酰胺，甘氟，毒鼠強，氟乙酸鈉，毒鼠硅，甲胺磷，甲基對硫磷，對硫磷，久效磷，磷胺，甲拌磷，甲基異柳磷，特丁硫磷，甲基硫環(huán)磷，治螟磷，內(nèi)吸磷，克百威，涕滅威，滅線磷，硫環(huán)磷，蠅毒磷，地蟲硫磷，氯唑磷，苯線磷，氧化樂果，水胺硫磷 ，滅多威等。 允許使用有關標準所列的化學農(nóng)藥，但使用次數(shù)、使用方法和安全間隔期必須符合 、 、 、 、 關要求，不要隨意提高使用濃度和改變使用方法。推廣使用農(nóng)用抗生素、微生物農(nóng)藥和植物性農(nóng)藥。 辣椒 農(nóng)藥殘留最高限量標準，每公斤應少于或等于毫克數(shù)為：百菌清 1，倍硫磷 ，苯丁錫 5，草甘磷 ，除蟲脲 1，代森錳鋅 3（梨果），滴滴涕 ，敵百蟲 ，毒死蜱 1，對硫磷不得檢出，多菌靈 ，二嗪磷 ，氟氰戊菊酯 ，甲拌磷不得檢出，甲萘威 ，甲霜靈 1（小粒水果），抗蚜威 ，克菌丹 15，樂果 1，六六六 ，氟氯氫菊酯 ，氯菊酯 2，氰戊菊酯，炔螨特 5（梨果），噻螨酮 （梨果），三唑酮 ，三唑錫 2（梨果），殺螟硫磷 ，雙甲脒 （梨果），四螨嗪 1，辛硫磷 ，嗅氰菊酯 ，亞胺硫磷 ，乙酸甲 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 44 胺磷 ，異菌脲 10，敵敵畏 ，馬拉硫磷不得檢出。 肥料使用要求 農(nóng)產(chǎn)品 施肥的原則是：根據(jù) 辣椒 的需肥規(guī)律和土壤供肥能力，進行平衡施肥。使用的肥料必須是在農(nóng)業(yè)行政主管部門已經(jīng)登記或免于登記的肥料。限制使用含氯 復合肥。施肥應以有機肥為主，化肥為輔。 推廣使用充分腐熟的農(nóng)家有機肥和經(jīng)配制加工的復混有機肥，有限量地使用化肥。使用化學肥料應注意氮、磷、鉀及微量元素的合理搭配，推廣使用豆類專用多元復合肥。杜絕偏施氮肥，尤其是硝態(tài)氮。腐熟的廄肥、綠肥、餅肥、植物桔桿應作基肥施用，經(jīng)無公害處理的沼氣肥水、腐熟人畜糞可作追肥。城市生活垃圾經(jīng)無公害處理，其質量符合 GB317287的要求 ,每年每畝施用量粘性土不超過 3000公斤，沙性土不超過 20xx公斤。符合 GB428284 要求的河塘泥可作基肥。推廣使用微生物肥料。 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 45 7 項目實施進度安排 為保證項目 實施質量和進度，項目實施程序按國家基本建設有關法規(guī) 要求進行， 項目建設期為 1 年， 具體步驟和建設周期依據(jù)的原則如下： （ 1）可行性研究報告的編制 1 個月 （ 2）項目設計 和審批 2 個月 （ 3）魔芋種植管理 8 個月 （ 4）辣椒種植管理 7 個月 （ 6） 合作社管理 9 個月 （ 7）社員種植養(yǎng)殖技術培訓 4 個月 （ 8）總結驗收 1 個月 為了盡可能縮短建設周期，使工程獲得最佳的效益，根 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 46 據(jù)工程具體情況，考慮到 多工序的目標時間和交叉作業(yè)的可能性編制了項目實施規(guī)劃進度，見下表。 項目實施進度計劃表 序號 項 目 工 程 建 設 期 20xx 年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可研報告編制 2 項目審批 3 魔芋種植管理 4 辣椒種植管理 5 合作社管理 6 社員培訓 7 總結驗收 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 47 8 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 現(xiàn)行《農(nóng)業(yè) 建設項目投資估算辦法》； 工程量依據(jù)建設方提供的資料計算； 有關費用和稅率按云南省現(xiàn)行有關規(guī)定估算。 項目建設投資估算 項目建設總投資 4350 萬元。項目投資中固定資產(chǎn)投資2600 萬元， 流動資金 1750萬元（詳見附表 4）。 魔芋：計劃投資萬元，其中：魔芋種芋噸，需資金萬元；化肥噸，需資金萬元；農(nóng)膜噸，需資金萬元；農(nóng)藥公斤，需資金萬元；人工費萬元。 計劃投資萬元，其中：辣椒種籽噸，需資金萬元；化肥噸，需資金萬元；農(nóng)膜噸，需資金萬元；農(nóng)藥公斤，需資金萬元；人工費萬元。 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 48 合作社管理經(jīng)費 40 萬元，其中：出臺并完善管理制度 5 萬元，編印宣傳小冊子 3 萬元，研討會 20 萬元，考察學習 12 萬元。 農(nóng)民培訓經(jīng)費 ，其中：農(nóng)民補助 萬元，教材 4 萬元，教師聘金 2 萬元，教室租金 2 萬元，其它2 萬元。 資金來源與籌措 資金來源 該項目資金來源： 合作社 自籌 資金 2100 萬元，占投資比例 %。申請扶持 2250萬元，占投資比例 %； 資金籌措 合作社 自籌 資金從本社未分配利潤和社員集資 中籌集。 資金使用和管理 根據(jù)擬定的項目實施進度計劃，該項目建設投資擬安排在 12 個月內(nèi)使用。流動資金擬在項目建成后根據(jù)生產(chǎn)計劃要求安排使用。有關資金使用計劃詳見附表 6。 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 49 9 財務評價 財務評價依據(jù) 國家計委新版《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。 原材料、燃料、動力依據(jù)擬建項目所在地現(xiàn)行價格計算。其中魔芋平均生產(chǎn)成本 為 1500 元 / 噸 ， 辣椒平均生產(chǎn)成本 為 800元 /噸 。 工資：工資及附加費用按人均 18000 元 /年估算。 稅率：同時計征增值稅、城市維護建設稅及教育費附加，綜合稅（費）率為 %。 折舊：該項目建設投資形成應計折舊的固定資產(chǎn)價值為 萬元。固定資產(chǎn)折舊年限：建筑類 20 年，機器設備類 12 年，期末殘值率為 5% 。期內(nèi)年綜合折舊額為（詳見附表 9）。 攤銷：該項目建設投資形成的無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)年攤銷各 1 萬元；待攤費用分 5 年分攤進入產(chǎn)品成本，年分攤 2 萬元。 計算期：本報告計算期按 12 年估算。根據(jù)該項目的 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 50 具體情況，為穩(wěn)妥起見，投產(chǎn)第一年達到設計能力的 50%，第二年完全達到設計能力。 貸款利率：固定資產(chǎn)貸款年利率按 12%估算，流動資金貸款年利率 7%。 貼現(xiàn)率：加工項目為 10%，其他項目為 8%。 銷售收入、稅金及附加估算 根據(jù)目前市場上同類產(chǎn)品供求狀況并考慮未來一定時期內(nèi)可能發(fā)生的變化趨勢確定的幾種主要 辣椒 產(chǎn)品 綜合銷售價格： ： 4500元 /噸； ： 1600元 /噸； 生產(chǎn)期年平均綜合銷售收入為 5173 萬元，詳見附表 7。 生產(chǎn)期年平均可實現(xiàn)稅金及附加 。 產(chǎn)品銷售稅金及附加估算詳見附表 10。 總成本及經(jīng)營成本估算 魔芋 1500元 /噸； XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 51 辣椒 800 元 /噸 ； 產(chǎn)品計算期內(nèi)年平均總成本： 。 產(chǎn)品計算期內(nèi)年平均經(jīng)營成本： 萬元 。成本估算詳見附表 8。 財務效益分析 盈利能力分析 該項目應納所得稅稅率為 33%，生產(chǎn)期年均可實現(xiàn)利潤 萬元，所得稅 萬元，所得稅后利潤 萬元，投資利潤率： %；投資利稅率： % （詳見附表 10）。 財務現(xiàn)金流量分析（詳見附表 14）。 所得稅前： 財務內(nèi)部收益率： %； 財務凈現(xiàn)值（ I=10%）： ； 投資回收期： 年。 所得稅后： 財務內(nèi)部收益率 %； 財務凈現(xiàn)值（ I=10%）： ； XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 52 投資回收期： 年。 清償能力分析 資產(chǎn)負債分析（詳見附表 12）。 資金來源與運用分析及資產(chǎn)負債分析結果表明，該擬建項目財務狀況良好。 借款償還分析（詳見附表 13）。還款資金來源：項目投產(chǎn)后，每年所得稅后利潤（ 85%）及折舊攤銷用于償還建設投資借款。 借款償還期： 5 年。 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）： 年固定成本 年銷售收入 — 年可變成本 — 年銷售稅 金及附加 該項目的盈虧平衡點為 %，表明項目有較強的抗風險能力。 敏感性分析 根據(jù)項目的具體情況，本報告就建設投資增加 10%，外購成本增加 5%，產(chǎn)品收入減少 5%時對項目的影響作敏感性分析。敏感性分析結果表明，建設投資增加 10%、外購成本增加 5%、主產(chǎn)品收入減少 5%時，其稅后內(nèi)部收益率均大于=% XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 53 12%，財務凈現(xiàn)值均大于零。三個因素中，投資的變化對項目的影響很小，但產(chǎn)品成本及銷售價格的變化對項目有較大影響，因此項目投產(chǎn)后必須加強生產(chǎn)經(jīng)營管理、努力降低產(chǎn)品成本。 財務評價結論 財務評價結果 表明，擬建項目參與各方各項指標均比較理想，項目在經(jīng)濟上可行。 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 54 10環(huán)境影響評價 無公害 辣椒 生產(chǎn)屬于不需要進行環(huán)境影響評價的建設項目。但生產(chǎn)過程中要注意 辣椒 堆放、感染病菜處理等。加工過程中除鍋爐煙塵對大氣有少量污染和鍋爐廢渣排放外，生產(chǎn)過程沒有污染。 辣椒 在大棚中生長，不會造成水土流失。辣椒 廢棄物可用于喂豬，部分可堆漚作肥料。豬糞經(jīng)堆漚后用作 辣椒 的肥料。 辣椒 盡量不在露天堆放，尤其是夏天多雨季節(jié)。感 染病菜處理要堆漚、焚燒或深埋。 生活廢水、廢渣（垃圾）、糞便可通過發(fā)酵作肥料利用，不能發(fā)酵的垃圾要運往垃圾場處理。 本項目對環(huán)境的影響小，污染主要來自生活和鍋爐。只要注意做好生產(chǎn)過程中技術處理工作，不會對環(huán)境造成負成影響。 XX 農(nóng)民合作社示范建設項目可行性研究報告 X 55 11農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 壯大主導產(chǎn)業(yè)和促進結構調整 按照 XX 縣 魔芋、 辣椒 產(chǎn)業(yè)培育規(guī)劃， 20xx年將建設 18萬畝魔芋基地和 10 萬畝 辣椒 基地 10 萬畝（其中 1 萬畝繁種基地）， 魔芋產(chǎn)量達到 40 萬噸， 辣椒 產(chǎn)量達到 8 萬噸，種植產(chǎn)值達到 億元，加工產(chǎn)值達到 ，產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值達到 6 億元。加工業(yè)的發(fā)展規(guī)劃包括在 20xx 年前引進、新建辣椒 加工企業(yè) 2— 3 家，形成年產(chǎn) 辣椒 速凍 10000 噸、 辣椒干品 5000 噸、 辣椒 罐頭 1000 噸和 辣椒 凍干品 20xx 噸生產(chǎn)加工能力。本項目作為 XX 辣椒 產(chǎn)業(yè)鏈的一部份，將在產(chǎn)業(yè)新品種研發(fā)和精深加工中占據(jù)重要的地位， 輻射帶動作用 項目 將 輻射 到 XX全縣及周邊縣、市（區(qū)）， 帶動農(nóng)戶 88500戶，涉及農(nóng)民 萬人。 基地規(guī)模 10718畝。 農(nóng)民人均純收入增 加 200 元，增 長 20%。 增加就業(yè) 2 萬 人。 并起 到較好的示范帶動作用。 對提高 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度 有促進作用 本項目通過 辣椒 配送中心和無公害 辣椒