【導(dǎo)讀】規(guī)模:年產(chǎn)魔芋600噸，辣椒800噸。椒高產(chǎn)栽培示范。員培訓(xùn)示范，培訓(xùn)社員128人。XXXX魔芋農(nóng)民專業(yè)合作社，XX。銀行貸款萬(wàn)元，企業(yè)自籌萬(wàn)元。境評(píng)價(jià)，投資估算及經(jīng)濟(jì)效益分析。條件；對(duì)XX縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整將起到積極的促進(jìn)作用;積極的意義；且本項(xiàng)目產(chǎn)品具有較好的市場(chǎng)前景。營(yíng)模式，有助于帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶增加收入。本項(xiàng)目切實(shí)可行，建議批準(zhǔn)建設(shè)，盡快實(shí)施。發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社是創(chuàng)新農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)。的社會(huì)環(huán)境和發(fā)展經(jīng)濟(jì)，使全體人民共享文明發(fā)展的成果，農(nóng)民專業(yè)合作社與以公司為代表的企業(yè)法人。農(nóng)民專業(yè)合作社建設(shè)正以燎原之勢(shì)，在全國(guó)廣大農(nóng)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展所發(fā)揮的巨大作用，已被世人所公認(rèn)。等都將得到和城市居民同等待遇。得更好的待遇，從而促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化。

　　

【正文】 防治為基礎(chǔ)，創(chuàng)造不利于 病蟲(chóng)害孽生和有利于各類天敵繁衍的環(huán)境條件，優(yōu)先采用生物農(nóng)藥防治 辣椒 病蟲(chóng)項(xiàng)目 指標(biāo) PH值 鎘 汞 砷 40 30 25 鉛 250 300 350 鉻 150 200 250 六六六 滴滴涕 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 43 害。 禁止使用 無(wú)生產(chǎn)許可證、農(nóng)藥登記證、產(chǎn)品合格證的化學(xué)農(nóng)藥。嚴(yán)禁使用以下國(guó)家明令禁止使用的高毒、高殘留化學(xué)農(nóng)藥：六 六六，滴滴涕，毒殺芬，二溴氯丙烷，殺蟲(chóng)脒，二溴乙烷，除草醚，艾氏劑，狄氏劑，汞制劑，砷、鉛類，敵枯雙，氟乙酰胺，甘氟，毒鼠強(qiáng)，氟乙酸鈉，毒鼠硅，甲胺磷，甲基對(duì)硫磷，對(duì)硫磷，久效磷，磷胺，甲拌磷，甲基異柳磷，特丁硫磷，甲基硫環(huán)磷，治螟磷，內(nèi)吸磷，克百威，涕滅威，滅線磷，硫環(huán)磷，蠅毒磷，地蟲(chóng)硫磷，氯唑磷，苯線磷，氧化樂(lè)果，水胺硫磷 ，滅多威等。 允許使用有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)所列的化學(xué)農(nóng)藥，但使用次數(shù)、使用方法和安全間隔期必須符合 、 、 、 、 關(guān)要求，不要隨意提高使用濃度和改變使用方法。推廣使用農(nóng)用抗生素、微生物農(nóng)藥和植物性農(nóng)藥。 辣椒 農(nóng)藥殘留最高限量標(biāo)準(zhǔn)，每公斤應(yīng)少于或等于毫克數(shù)為：百菌清 1，倍硫磷 ，苯丁錫 5，草甘磷 ，除蟲(chóng)脲 1，代森錳鋅 3（梨果），滴滴涕 ，敵百蟲(chóng) ，毒死蜱 1，對(duì)硫磷不得檢出，多菌靈 ，二嗪磷 ，氟氰戊菊酯 ，甲拌磷不得檢出，甲萘威 ，甲霜靈 1（小粒水果），抗蚜威 ，克菌丹 15，樂(lè)果 1，六六六 ，氟氯氫菊酯 ，氯菊酯 2，氰戊菊酯，炔螨特 5（梨果），噻螨酮 （梨果），三唑酮 ，三唑錫 2（梨果），殺螟硫磷 ，雙甲脒 （梨果），四螨嗪 1，辛硫磷 ，嗅氰菊酯 ，亞胺硫磷 ，乙酸甲 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 44 胺磷 ，異菌脲 10，敵敵畏 ，馬拉硫磷不得檢出。 肥料使用要求 農(nóng)產(chǎn)品 施肥的原則是：根據(jù) 辣椒 的需肥規(guī)律和土壤供肥能力，進(jìn)行平衡施肥。使用的肥料必須是在農(nóng)業(yè)行政主管部門已經(jīng)登記或免于登記的肥料。限制使用含氯 復(fù)合肥。施肥應(yīng)以有機(jī)肥為主，化肥為輔。 推廣使用充分腐熟的農(nóng)家有機(jī)肥和經(jīng)配制加工的復(fù)混有機(jī)肥，有限量地使用化肥。使用化學(xué)肥料應(yīng)注意氮、磷、鉀及微量元素的合理搭配，推廣使用豆類專用多元復(fù)合肥。杜絕偏施氮肥，尤其是硝態(tài)氮。腐熟的廄肥、綠肥、餅肥、植物桔桿應(yīng)作基肥施用，經(jīng)無(wú)公害處理的沼氣肥水、腐熟人畜糞可作追肥。城市生活垃圾經(jīng)無(wú)公害處理，其質(zhì)量符合 GB317287的要求 ,每年每畝施用量粘性土不超過(guò) 3000公斤，沙性土不超過(guò) 20xx公斤。符合 GB428284 要求的河塘泥可作基肥。推廣使用微生物肥料。 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 45 7 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 為保證項(xiàng)目 實(shí)施質(zhì)量和進(jìn)度，項(xiàng)目實(shí)施程序按國(guó)家基本建設(shè)有關(guān)法規(guī) 要求進(jìn)行， 項(xiàng)目建設(shè)期為 1 年， 具體步驟和建設(shè)周期依據(jù)的原則如下： （ 1）可行性研究報(bào)告的編制 1 個(gè)月 （ 2）項(xiàng)目設(shè)計(jì) 和審批 2 個(gè)月 （ 3）魔芋種植管理 8 個(gè)月 （ 4）辣椒種植管理 7 個(gè)月 （ 6） 合作社管理 9 個(gè)月 （ 7）社員種植養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn) 4 個(gè)月 （ 8）總結(jié)驗(yàn)收 1 個(gè)月 為了盡可能縮短建設(shè)周期，使工程獲得最佳的效益，根 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 46 據(jù)工程具體情況，考慮到 多工序的目標(biāo)時(shí)間和交叉作業(yè)的可能性編制了項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃進(jìn)度，見(jiàn)下表。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 序號(hào) 項(xiàng) 目 工 程 建 設(shè) 期 20xx 年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可研報(bào)告編制 2 項(xiàng)目審批 3 魔芋種植管理 4 辣椒種植管理 5 合作社管理 6 社員培訓(xùn) 7 總結(jié)驗(yàn)收 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 47 8 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 現(xiàn)行《農(nóng)業(yè) 建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法》； 工程量依據(jù)建設(shè)方提供的資料計(jì)算； 有關(guān)費(fèi)用和稅率按云南省現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定估算。 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資 4350 萬(wàn)元。項(xiàng)目投資中固定資產(chǎn)投資2600 萬(wàn)元， 流動(dòng)資金 1750萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表 4）。 魔芋：計(jì)劃投資萬(wàn)元，其中：魔芋種芋噸，需資金萬(wàn)元；化肥噸，需資金萬(wàn)元；農(nóng)膜噸，需資金萬(wàn)元；農(nóng)藥公斤，需資金萬(wàn)元；人工費(fèi)萬(wàn)元。 計(jì)劃投資萬(wàn)元，其中：辣椒種籽噸，需資金萬(wàn)元；化肥噸，需資金萬(wàn)元；農(nóng)膜噸，需資金萬(wàn)元；農(nóng)藥公斤，需資金萬(wàn)元；人工費(fèi)萬(wàn)元。 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 48 合作社管理經(jīng)費(fèi) 40 萬(wàn)元，其中：出臺(tái)并完善管理制度 5 萬(wàn)元，編印宣傳小冊(cè)子 3 萬(wàn)元，研討會(huì) 20 萬(wàn)元，考察學(xué)習(xí) 12 萬(wàn)元。 農(nóng)民培訓(xùn)經(jīng)費(fèi) ，其中：農(nóng)民補(bǔ)助 萬(wàn)元，教材 4 萬(wàn)元，教師聘金 2 萬(wàn)元，教室租金 2 萬(wàn)元，其它2 萬(wàn)元。 資金來(lái)源與籌措 資金來(lái)源 該項(xiàng)目資金來(lái)源： 合作社 自籌 資金 2100 萬(wàn)元，占投資比例 %。申請(qǐng)扶持 2250萬(wàn)元，占投資比例 %； 資金籌措 合作社 自籌 資金從本社未分配利潤(rùn)和社員集資 中籌集。 資金使用和管理 根據(jù)擬定的項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，該項(xiàng)目建設(shè)投資擬安排在 12 個(gè)月內(nèi)使用。流動(dòng)資金擬在項(xiàng)目建成后根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃要求安排使用。有關(guān)資金使用計(jì)劃詳見(jiàn)附表 6。 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 49 9 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 國(guó)家計(jì)委新版《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》。 原材料、燃料、動(dòng)力依據(jù)擬建項(xiàng)目所在地現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。其中魔芋平均生產(chǎn)成本 為 1500 元 / 噸 ， 辣椒平均生產(chǎn)成本 為 800元 /噸 。 工資：工資及附加費(fèi)用按人均 18000 元 /年估算。 稅率：同時(shí)計(jì)征增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費(fèi)附加，綜合稅（費(fèi)）率為 %。 折舊：該項(xiàng)目建設(shè)投資形成應(yīng)計(jì)折舊的固定資產(chǎn)價(jià)值為 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)折舊年限：建筑類 20 年，機(jī)器設(shè)備類 12 年，期末殘值率為 5% 。期內(nèi)年綜合折舊額為（詳見(jiàn)附表 9）。 攤銷：該項(xiàng)目建設(shè)投資形成的無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)年攤銷各 1 萬(wàn)元；待攤費(fèi)用分 5 年分?jǐn)傔M(jìn)入產(chǎn)品成本，年分?jǐn)?2 萬(wàn)元。 計(jì)算期：本報(bào)告計(jì)算期按 12 年估算。根據(jù)該項(xiàng)目的 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 50 具體情況，為穩(wěn)妥起見(jiàn)，投產(chǎn)第一年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 50%，第二年完全達(dá)到設(shè)計(jì)能力。 貸款利率：固定資產(chǎn)貸款年利率按 12%估算，流動(dòng)資金貸款年利率 7%。 貼現(xiàn)率：加工項(xiàng)目為 10%，其他項(xiàng)目為 8%。 銷售收入、稅金及附加估算 根據(jù)目前市場(chǎng)上同類產(chǎn)品供求狀況并考慮未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)可能發(fā)生的變化趨勢(shì)確定的幾種主要 辣椒 產(chǎn)品 綜合銷售價(jià)格： ： 4500元 /噸； ： 1600元 /噸； 生產(chǎn)期年平均綜合銷售收入為 5173 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 7。 生產(chǎn)期年平均可實(shí)現(xiàn)稅金及附加 。 產(chǎn)品銷售稅金及附加估算詳見(jiàn)附表 10。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 魔芋 1500元 /噸； XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 51 辣椒 800 元 /噸 ； 產(chǎn)品計(jì)算期內(nèi)年平均總成本： 。 產(chǎn)品計(jì)算期內(nèi)年平均經(jīng)營(yíng)成本： 萬(wàn)元 。成本估算詳見(jiàn)附表 8。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 該項(xiàng)目應(yīng)納所得稅稅率為 33%，生產(chǎn)期年均可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 萬(wàn)元，所得稅 萬(wàn)元，所得稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率： %；投資利稅率： % （詳見(jiàn)附表 10）。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析（詳見(jiàn)附表 14）。 所得稅前： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： %； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=10%）： ； 投資回收期： 年。 所得稅后： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=10%）： ； XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 52 投資回收期： 年。 清償能力分析 資產(chǎn)負(fù)債分析（詳見(jiàn)附表 12）。 資金來(lái)源與運(yùn)用分析及資產(chǎn)負(fù)債分析結(jié)果表明，該擬建項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況良好。 借款償還分析（詳見(jiàn)附表 13）。還款資金來(lái)源：項(xiàng)目投產(chǎn)后，每年所得稅后利潤(rùn)（ 85%）及折舊攤銷用于償還建設(shè)投資借款。 借款償還期： 5 年。 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）： 年固定成本 年銷售收入 — 年可變成本 — 年銷售稅 金及附加 該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為 %，表明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析 根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，本報(bào)告就建設(shè)投資增加 10%，外購(gòu)成本增加 5%，產(chǎn)品收入減少 5%時(shí)對(duì)項(xiàng)目的影響作敏感性分析。敏感性分析結(jié)果表明，建設(shè)投資增加 10%、外購(gòu)成本增加 5%、主產(chǎn)品收入減少 5%時(shí)，其稅后內(nèi)部收益率均大于=% XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 53 12%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零。三個(gè)因素中，投資的變化對(duì)項(xiàng)目的影響很小，但產(chǎn)品成本及銷售價(jià)格的變化對(duì)項(xiàng)目有較大影響，因此項(xiàng)目投產(chǎn)后必須加強(qiáng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、努力降低產(chǎn)品成本。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果 表明，擬建項(xiàng)目參與各方各項(xiàng)指標(biāo)均比較理想，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行。 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 54 10環(huán)境影響評(píng)價(jià) 無(wú)公害 辣椒 生產(chǎn)屬于不需要進(jìn)行環(huán)境影響評(píng)價(jià)的建設(shè)項(xiàng)目。但生產(chǎn)過(guò)程中要注意 辣椒 堆放、感染病菜處理等。加工過(guò)程中除鍋爐煙塵對(duì)大氣有少量污染和鍋爐廢渣排放外，生產(chǎn)過(guò)程沒(méi)有污染。 辣椒 在大棚中生長(zhǎng)，不會(huì)造成水土流失。辣椒 廢棄物可用于喂豬，部分可堆漚作肥料。豬糞經(jīng)堆漚后用作 辣椒 的肥料。 辣椒 盡量不在露天堆放，尤其是夏天多雨季節(jié)。感 染病菜處理要堆漚、焚燒或深埋。 生活廢水、廢渣（垃圾）、糞便可通過(guò)發(fā)酵作肥料利用，不能發(fā)酵的垃圾要運(yùn)往垃圾場(chǎng)處理。 本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響小，污染主要來(lái)自生活和鍋爐。只要注意做好生產(chǎn)過(guò)程中技術(shù)處理工作，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成負(fù)成影響。 XX 農(nóng)民合作社示范建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 X 55 11農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 按照 XX 縣 魔芋、 辣椒 產(chǎn)業(yè)培育規(guī)劃， 20xx年將建設(shè) 18萬(wàn)畝魔芋基地和 10 萬(wàn)畝 辣椒 基地 10 萬(wàn)畝（其中 1 萬(wàn)畝繁種基地）， 魔芋產(chǎn)量達(dá)到 40 萬(wàn)噸， 辣椒 產(chǎn)量達(dá)到 8 萬(wàn)噸，種植產(chǎn)值達(dá)到 億元，加工產(chǎn)值達(dá)到 ，產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到 6 億元。加工業(yè)的發(fā)展規(guī)劃包括在 20xx 年前引進(jìn)、新建辣椒 加工企業(yè) 2— 3 家，形成年產(chǎn) 辣椒 速凍 10000 噸、 辣椒干品 5000 噸、 辣椒 罐頭 1000 噸和 辣椒 凍干品 20xx 噸生產(chǎn)加工能力。本項(xiàng)目作為 XX 辣椒 產(chǎn)業(yè)鏈的一部份，將在產(chǎn)業(yè)新品種研發(fā)和精深加工中占據(jù)重要的地位， 輻射帶動(dòng)作用 項(xiàng)目 將 輻射 到 XX全縣及周邊縣、市（區(qū)）， 帶動(dòng)農(nóng)戶 88500戶，涉及農(nóng)民 萬(wàn)人。 基地規(guī)模 10718畝。 農(nóng)民人均純收入增 加 200 元，增 長(zhǎng) 20%。 增加就業(yè) 2 萬(wàn) 人。 并起 到較好的示范帶動(dòng)作用。 對(duì)提高 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場(chǎng)化、組織化程度 有促進(jìn)作用 本項(xiàng)目通過(guò) 辣椒 配送中心和無(wú)公害 辣椒