【正文】 加班餐費等）需經行政人事第一負責人簽字。，采購人員需先由倉庫確認無備件，或按本月生產計劃需儲備的物品才進行采購，以免造成壓庫。錦發(fā)集團報銷單審核流程圖用資部門按計劃及用資公司填制報銷單，注明項目、內容、有合同的必須注明合同編號及已付款情況用資部門經理、總監(jiān)審核簽字涉及資產的用資需行政部資產管理員簽字涉及行政、資產的費用需行政部負責人審批簽字涉及工資福利的的用資需人事薪資員簽字涉及福利、工資的費用需人事總監(jiān)審批簽字涉及工程付款的審計部文員須按登記備案涉及甲供料付款的采購部文員須登記備案全面綜合審核公司內部流程執(zhí)行情況和結果涉及合同付款的財務部做合同付款登記副總經理審核簽字財務總監(jiān)審核簽字財務部經理審核簽字審計部經理審核簽字超過10萬元的付款須總經理審批各部門收到經批準的單據到財務辦理報銷、支付手續(xù)總辦秘書將經審核批準付款的單據發(fā)給部門錦發(fā)集團公司企業(yè)管理標準往來款項管理制度：為規(guī)范集團公司內部、與其他企業(yè)之間往來款項、物業(yè)欠費的管理，特制定本制度：集團各公司除銷售款以外的任何往來款項。：維護企業(yè)利益，對清往來款項，及時做帳務處理。，結轉憑證輸入后再核對無誤后方能結帳。、員工使用公司資產、住宿等，如養(yǎng)老金、公積金、宿舍費用水費、電費、借款、車輛使用費等，按人力資源部開具的收款通知單收取款項，遇員工逾期不支付的應協助催收。需轉帳的養(yǎng)老金、公積金等按人力資源部傳遞的扣款表編制轉帳憑證予以轉帳。、應扣款等每月須核對，同時結合工程付款審核與審計部對帳，在支付工程款時將應收款項扣除。，對采購辦公用品、清潔用品等發(fā)生的款項逐筆核對無誤后，于次月通過貸記憑證予以支付。，將往來款明細表及按會計法規(guī)提出的處理意見報總辦。3總辦批示后財務部方可做帳務處理。：，并每月就收費情況組織專題會議進行分析；按四個步驟進行； 財務部每月與物業(yè)負責收款的文員核對物業(yè)收費明細帳；以分清正常繳費和非正常繳費業(yè)主名單和金額，并交物業(yè)主管人員簽字確認；，物業(yè)管理部門于第二月初向業(yè)主發(fā)出第一次催繳費用通知書，同時把上月費用以及本月費用等應交費用一并通知業(yè)主，以提醒業(yè)主及時交納物業(yè)管理費；，物業(yè)管理部門在第四個月初掛號發(fā)送第二次催交費用通知書，并在通知書上注明，如仍不能在規(guī)定期限內付清，物業(yè)部門將采取法律手段維護自己的合法利益；，則將業(yè)主列入欠費黑名單上，同時向欠費業(yè)主送達律師函；，則將業(yè)主告上法庭，進行法律訴訟；；錦發(fā)集團公司企業(yè)管理標準月度資金計劃制度目的:為提高本公司經營績效和統籌及靈活運用資金，以充分發(fā)揮其經營效用，除應按年編制年度收支預算外，并應逐月編列資金計劃表，以便達成資金運用的最佳效益，特制定本制度。適用范圍：；。作業(yè)期間：，應于每月26日10時前將各部門負責人簽署的下月資金使用計劃交財務總監(jiān)?！霸露荣Y金計劃表”交總辦。銷售收入：：售房收入、租金收入、管理費收入、停車費收入和其他收入和應收款回收；、營運招商部、物業(yè)管理部，應依據銷售目標和各種銷售條件與收款期限，預計可收取金額在資金計劃表中列支。項目成本支出：審計部根據工程部提供的達到質量要求的進度節(jié)點，依據工程合同，及相關費用標準計算出每一合同項目付款節(jié)點應支付的金額上報月度工程款支付的金額。資本支出：添置機器設備、列入在建工程的大修理費用項目應單列上報后按總辦批準的時間規(guī)定及要求執(zhí)行；材料采購支出：采購部應按合同約定及零星物品采購的貨款，編制下月需付的材料款。薪資支出：人力資源部依據公司現有人數與薪資最近發(fā)生數，按各部門編列預算；銷售費用：銷售部除按部門職能需求計算辦公等費用外，還需預計下月需發(fā)放的傭金量、應付客戶的補償款。物業(yè)管理支出：物業(yè)管理處按月將業(yè)務所需支付的各項費用編制下月資金需求計劃；1管理費用：財務部根據以往發(fā)生數及各管理部門上報的計劃支出進行分類匯總后做出預計；1財務費用：財務部應依據各銀行貸款利率及資金調度情況，核算下月應付利息支出。1其他支出：凡不屬于上列的支出皆屬之，包括償還長期借款等。1異常情況當集團遇政策影響造成資金偏緊異常情況時，財務部將工程、采購的資金計劃退回部門，要求部門按公司要求的資金控制范圍將原資金計劃統籌安排后，于第二天將調整后的資金計劃交財務部。1資金調度；公司原則上杜絕無計劃用資。，應編制“銀行存款余額表”，反映銀行存款結存及次日到期的應收應付票據金額以了解次日資金余缺情況。，每周五銷售部與財務部分別編制應收售房周報表，并進行核對，以便及時了解資金現狀，使資金及時靈活運用。：實際數與計劃數應控制在10%之內，作為部門負責人考核依據；，下月如需使用應在下月計劃中重新列入。1實施與修改本制度呈總辦核準后實施，修改時亦同。錦發(fā)集團月度用資計劃操作流程部門經理按合同、工程進度等審核簽字各部門26日前制定下月用資計劃各部門負責人審核批準負責人審核后26日前交財務總監(jiān)。發(fā)現問題退回部門財務總監(jiān)按公司、項目及用資內容匯總制定公司計劃后交總辦財務總監(jiān)于3個工作日完成。完成調整返回財務總監(jiān)總辦3個工作日完成?？傓k核批后下發(fā)至各部門各部門按經批準的計劃用資財務部錦發(fā)集團公司企業(yè)管理標準會計電算化操作管理制度目的：為了確保公司電算化準確無誤的正常運行，防止會計資料外泄，防止電腦病毒的侵入，特制定如下條例：范圍：適用于集團實施電算化管理的各公司3．內容，任何人不準挪用、外借與操作。，未經檢查外來軟盤不得上機運行，以防病毒感染。，如發(fā)生問題應及時請系統維護人員處理，系統維護員必須做好日常檢查監(jiān)督工作，發(fā)現不規(guī)范使用應及時制止，并采取措施避免同樣情況再發(fā)生。財務軟件運行中發(fā)生錯誤時，應及時排除，如無法處理，應及時與軟件銷售單位取得聯系以便及時解決問題。，禁止利用計算機為工具翻拷軟盤。，機房內不準吸煙，小心回形針、大頭針等細小金屬掉入鍵盤和顯示器。，確保安全。，應立即中止操作，迅速備份并報系統員和財務負責人檢查機器和數據資料作出相應處理，同時作處理記錄，系統維護員應經常進行系統軟硬件維護及按時進行數據備份工作。，備份軟盤必須貼有保護標簽，裝入盤套，存放在安全、潔凈、防熱、防潮、防磁的場所。年終，電子財務數據應刻錄光盤備份。，并裝訂成冊，作為會計檔案保存。，帳表之間的數據必須銜接一致，會計報表經財務負責人審核無誤后簽字蓋章方可生效；憑證制單人修改正確憑證制單人手工編制的會計憑證憑證輸入完交副經理審核無誤后于次月初裝訂歸檔按憑證內容輸入金蝶財務管理軟件系統是否審核憑證金額是否正確是是否審核憑證摘要是否正確憑證制單人修改正確否憑證制單人手工編制的會計憑證每日按公司分別輸入會計憑證審核憑證科目是否正確憑證制單人修改正確財務部會計憑證錄入流程本月結帳前查詢開發(fā)成本科目下相關的成本會計事項錦發(fā)集團工程成本核算（匯集）流程圖表一是否發(fā)現疑似或科目歸類問題否收集相關資料預付帳款明細帳預付帳款核算項目匯總表是次月審計部提供工程項目應付款明細表憑證是否已審核否是由憑證錄入人進行修改由審核人進行修改次月收集成本資料開發(fā)成本科目余額表；營業(yè)費用、管理費用、財務費用等科目余額表；開發(fā)成本核算項目分類總帳；收入、稅金、暫收款等科目明細分類帳否否編制工程項目總成本匯總表編制工程項目成本分類匯總表單項工程項目成本匯總表建立工程項目預付款臺帳建立工程項目應付未付款臺帳情況反饋審計部進行修改核對工程項目付款是否一致經財務總監(jiān)審核后，上報總辦錦發(fā)集團工程成本核算（分析）流程圖表二準備工程項目成本相關資料單項工程項目成本匯總表單項工程項目應付款付款匯總表審計部提供工程項目成本概算、變動的相關資料建立工程項目概算及變動情況臺帳編制單項工程項目概算成本與實際成本、預計成本對比分析表，該表經財務總監(jiān)審核后，上報總辦說明：查詢開發(fā)成本科目相關的成本會計事項需在每月初5日前完成。發(fā)現疑似問題或科目歸類方面的問題時，及時與有關人員聯系予以糾正。每月20日前完成工程項目預付帳款匯總表及工程項目應付款付款匯總表。每月25日前完成太陽花園一期后期工程項目成本計算匯總表、分析表。每月25日前完成太陽湖大花園工程項目總成本計算匯總表、項目分類成本匯總表、一期、二期工程項目成本匯總表、分析表。合同整理保管流程圖收到中匯大廈租賃合同收到銷售部轉來房屋買賣合同中匯大廈租賃合同按時間先后順序分類房屋買賣合同按公司及房號分類按照類別不同分類檔案袋封面貼制標簽將合同裝入檔案袋整理編制目錄 放入專用檔案柜注：合同標簽制作為房號業(yè)主名（或公司名）序號