杰賽電子科技公司預(yù)算關(guān)鍵流程操作手冊(cè)-資料下載頁
2025-05-30 14:02本頁面
【導(dǎo)讀】北京海問投資咨詢有限責(zé)任公司。廣州杰賽科技發(fā)展有限公司。務(wù)部有權(quán)與各部門進(jìn)行討論溝通，并進(jìn)行必要調(diào)整；收入、費(fèi)用預(yù)算表，匯總編制公司收入預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算和利潤預(yù)算，經(jīng)溝通協(xié)商。確認(rèn)后提交總裁辦公會(huì)審核；審批通過后，方可由財(cái)務(wù)部制定公司全年資金計(jì)劃。股東會(huì)對(duì)公司年度預(yù)算方案審議批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部存檔，并下發(fā)各部門正式執(zhí)。1董事會(huì)根據(jù)宏觀市場形勢及行業(yè)平均投資收益并結(jié)合公司實(shí)。際提出預(yù)計(jì)的投資回報(bào)率。根據(jù)董事會(huì)提出的指標(biāo)，總裁責(zé)成企劃部結(jié)合公司發(fā)。門總經(jīng)理審閱，通過后交財(cái)務(wù)部審核，同時(shí)將部門年。購需求，進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，匯總制定公司年度采購計(jì)劃。對(duì)人員的需求，統(tǒng)一制定總部各部門以及事業(yè)部關(guān)鍵
【正文】 3 生產(chǎn)成本預(yù)算 預(yù)算表格 參見附件中的事業(yè)部成本預(yù)算表（ JSBDBU003）。 4 利潤預(yù)算 預(yù)算表格 參見附件中的事業(yè)部利潤預(yù)算表（ JSBDBU004）。 填表說明 步驟 步驟說明 1 將近兩年實(shí)際發(fā)生的收入、支出、利潤填入表格。 步驟 步驟說明 2 根據(jù)事業(yè)部年度運(yùn)作計(jì)劃，結(jié)合銷售收入、銷售成本和部門運(yùn)營費(fèi)用等預(yù)算表格填寫下年度預(yù)計(jì)的收入、支出、利潤。 3 根據(jù)歷年各月的情況，將利潤表中的各項(xiàng)分解至每個(gè)月，并填入表格。 4 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 5 提交事業(yè)部總經(jīng)理審批。 第四章 公司匯總預(yù)算 公司匯總的預(yù)算表格包括部門收入預(yù)算匯總表、部門費(fèi)用預(yù)算匯總表、資金需求預(yù)算表及公司年度利潤預(yù)算表。 1 事業(yè)部收入?yún)R總預(yù)算 預(yù)算表格 參見附件中的部門收入預(yù)算匯總表（ JSBDHQ101）。 填表說明 步驟 步驟說明 1 公司財(cái)務(wù)部匯總所有事業(yè)部下年度每月及全年的收入預(yù)算，并填入表格。 2 填寫所有事 業(yè)部每月及全年的收入合計(jì)。 3 根據(jù)各部門上年度的實(shí)際收入，填寫各部門預(yù)計(jì)的收入增長率。 4 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 2 部門費(fèi)用匯總預(yù)算 預(yù)算表格 參見附件中的部門費(fèi)用預(yù)算匯總表（ JSBDHQ102）。 填表說明 步驟 步驟說明 1 公司財(cái)務(wù)部匯總所有部門下年度每月及全年的費(fèi)用預(yù)算，并填入表格。 2 填寫所有部門的各月及全年費(fèi)用合計(jì)。 3 根據(jù)各部門上年度的實(shí)際費(fèi)用，填寫各部門預(yù)計(jì)的費(fèi)用下降率。 4 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明 欄中。 3 公司資金需求預(yù)算 預(yù)算表格 參見附件中的公司資金需求預(yù)算表（ JSBDHQ103）。 填表說明 步驟 步驟說明 1 根據(jù)資金需求的實(shí)際情況，財(cái)務(wù)部填寫近兩年公司資金流入和流出的實(shí)際情況，以及相應(yīng)產(chǎn)生的金融企業(yè)往來收入及支出。 2 財(cái)務(wù)部匯總公司各部門的年度運(yùn)作計(jì)劃，并填寫下年度資金流入和流出的需求，以及相應(yīng)的金融企業(yè)往來收入及支出。 3 根據(jù)每月資金需求的預(yù)計(jì)，分解下年度資金需求至每個(gè)月，并填入表格。 4 將由此產(chǎn)生的每月金融企業(yè)往來收入及支出填入表格。 步驟 步驟說明 5 填寫各項(xiàng)合計(jì)。 6 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 4 資金占用成本預(yù)算 預(yù)算表格 參見附件三中的資金占用成本預(yù)算表（ JSBDHQ104）。 填表說明 步驟 步驟說明 1 根據(jù)各部門的年度運(yùn)作計(jì)劃，財(cái)務(wù)部資金管理中心計(jì)算出事業(yè)部在下年度需要的資金批次及相應(yīng)的資金量，并填入表格。 2 根據(jù)各部門的年度運(yùn)作計(jì)劃，結(jié)合公司整體資金需求安排，預(yù)計(jì)部門所需資金的起始日與到期日，并填入表格。 3 根據(jù)公司關(guān)于資金使用的相關(guān)規(guī)定，填寫每筆資金使用的預(yù)計(jì)利率。 4 根 據(jù)每筆資金需求的資金量、使用期間及相應(yīng)利率，計(jì)算該項(xiàng)資金占用的成本，并填入表格。 5 根據(jù)資金占用的期間，將資金占用成本分解至每個(gè)月，并填入表格。 6 填寫各項(xiàng)小計(jì)。 7 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 5 事業(yè)部利潤預(yù)算匯總 預(yù)算表格 參見附件中的事業(yè)部利潤預(yù)算匯總表（ JSBDHQ105）。 填表說明 步驟 步驟說明 1 將各事業(yè)部近兩年的收入、費(fèi)用、資金占用成本、利潤等數(shù)據(jù)填入表格。 2 根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的收入預(yù)算表，將下年度各業(yè)務(wù)部門預(yù)計(jì)的收入填入 表格。 3 根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的費(fèi)用預(yù)算表，將下年度各業(yè)務(wù)部門預(yù)計(jì)的費(fèi)用填入表格。 4 根據(jù)財(cái)務(wù)部資金管理中心編制的資金占用成本預(yù)算表，將下年度各業(yè)務(wù)部門預(yù)計(jì)的資金占用成本填入表格。 5 根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的收入、費(fèi)用、資金占用成本，計(jì)算各業(yè)務(wù)部門的年度利潤，并填入表格。 6 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 6 公司年度利潤預(yù)算 預(yù)算表格 參見附件中的公司年度利潤預(yù)算表（ JSBDHQ106）。 填表說明 步驟 步驟說明 1 將公司近兩年實(shí)際發(fā)生的收入、支出、利潤 等項(xiàng)填入表格。 2 根據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃及各部門上交的預(yù)算表格，填寫下年度預(yù)計(jì)的收入、支出、利潤。 3 匯總所有部門每月的各項(xiàng)預(yù)計(jì)，計(jì)算每月利潤，并填入表格。 步驟 步驟說明 4 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 完
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