奔騰企業(yè)集團(tuán)(家用電器)erp系統(tǒng)財務(wù)模塊操作考核管理辦法-資料下載頁
2025-05-30 09:35本頁面
【導(dǎo)讀】表，特制定本考核細(xì)則，以促進(jìn)財務(wù)部各子模塊系統(tǒng)操作的規(guī)范化。（二）負(fù)責(zé)對ERP系統(tǒng)操作規(guī)范化的實施,進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督和審核。（三）、成本管理：準(zhǔn)確、及時完成ERP成本（庫存）模塊核算、總帳模塊成本核算業(yè)務(wù)。完成時間：相關(guān)崗位操作員于次月5日24：00前把當(dāng)月所有ERP銷售訂單核對、調(diào)整完畢。戶的要求做分批發(fā)貨或取消發(fā)貨。書面資料交總帳會計進(jìn)行調(diào)整。會計應(yīng)與出納會計實際收到的票據(jù)、現(xiàn)金、銀行存款核對無誤。內(nèi)銷價格通知下發(fā)后，需要在當(dāng)天維護(hù)項目的價格，避免影響銷售訂單的下達(dá)。計收到應(yīng)收會計提供的開票明細(xì)未及時在當(dāng)月開具紙質(zhì)發(fā)票導(dǎo)致本月銷售額不符的。與出納交單流水帳核對一致。系統(tǒng)材料供應(yīng)商由品管部負(fù)責(zé)維護(hù)，財務(wù)核算部門負(fù)責(zé)維護(hù)資產(chǎn)供應(yīng)商及員工供應(yīng)商。
【正文】 增加，按部門流水號編制。 要失效成本心，必須要檢查此成本中心涉及到的業(yè)務(wù)是 否還在使用，科目是否有余額，如果有的話，一定要轉(zhuǎn)移到相應(yīng)的成本中心，然后再失效該成本中心。 （二）明細(xì)科目的維護(hù) 明細(xì)科目在值集 SH_BT_SUB中維護(hù)，新增明細(xì)科目采用七位數(shù)字編制，前四位用科目代碼，后三位用流程號。 要失效明細(xì)科目，必須要檢查此明細(xì)科目是否存著科目余額，如果明細(xì)科目有余額，一定要把此明細(xì)科目的余額調(diào)為零。 （三）匯率的定義 每月 1日定義公司匯率，采用當(dāng)月 1日的市場匯率錄入到系統(tǒng)中去。 各子模塊引入總帳的匯率，無需再定義匯率。 （四）總帳憑證業(yè)務(wù) 總帳憑證按批錄入，批名規(guī)則是：操作人員姓名 的拼音縮寫＋兩位年 +兩位月 +三位流水號。 總帳憑證一般不允許錄入子模塊自動生成的的會計科目，如應(yīng)付帳款、應(yīng)收帳款、固定資產(chǎn)科目等。特殊情況下因子模塊操作失誤需調(diào)整的，需由子模塊寫出調(diào)整說明由總帳當(dāng)月予以調(diào)整，下月子模塊調(diào)整后，總帳應(yīng)沖回。 所有子模塊的憑證按匯總引入，直接在總帳中過帳，不允許在總帳中修改或刪除。 （五）總帳會計期管理 關(guān)閉各個子模塊的會計期：資產(chǎn)每月 4日關(guān)閉、應(yīng)收、應(yīng)付、每月 6日關(guān)閉。 檢查總帳接口表中的數(shù)據(jù)，確認(rèn)所以有的數(shù)據(jù)都已經(jīng)過到總帳，在總帳中過帳所有未過帳的憑證。 總帳和子模塊核對完 畢后，關(guān)閉總帳會計期，每月 10日關(guān)閉總帳會計期。 （六）總帳結(jié)帳及財務(wù)報表 運行資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表，每月 12 日出具財務(wù)報表。 *總帳考核監(jiān)控點： 成本中心不在值集（ SH_BT_CC）中按規(guī)則維護(hù)，導(dǎo)致科目彈性域成本中心段基本信息錯誤。 明細(xì)科目不在值集（ SH_BT_SUB）中按規(guī)則維護(hù)，導(dǎo)致科目彈性域明細(xì)科目段基本信息錯誤。 當(dāng)月 1日沒有定義外幣的匯率，導(dǎo)致相關(guān)的模塊使用外幣業(yè)務(wù)時出錯。 總帳日記帳憑證錄入子模塊自動生成的的會計科目，如原材料、應(yīng)付帳款、應(yīng)收帳款、固定資產(chǎn)科目等，導(dǎo) 致總帳和明細(xì)帳的科目余額不一致 （特殊情況下 需調(diào)整 應(yīng)附調(diào)整說明） 。 子模塊的憑證不是匯總引入，總賬明細(xì)信息過多，追溯困難。 對來自子模塊的數(shù)據(jù)不直接過帳，而作修改或刪除，導(dǎo)致總帳和明細(xì)帳的數(shù)據(jù)完全對不上，也沒有辦法跟蹤。 錄入總帳憑證時，沒有選擇正確的期間，導(dǎo)致總帳信息不全，影響當(dāng)期損益。 關(guān)閉總帳會計期后，總帳的接口表中還存在數(shù)據(jù)。 財務(wù)報表不按規(guī)定的時間（每月 12 日）報送，報送日期推遲。 七、資金管理 資金管理因目前尚未參與 ERP系統(tǒng)操作，并已執(zhí)行貨幣資金管理制度，因此涉及本考核細(xì)則的 業(yè)務(wù)目前僅包括單據(jù)傳遞與貨幣資金對帳工作。 (一 )單據(jù)傳遞 業(yè)務(wù)單據(jù)傳遞要及時 ,當(dāng) 月單據(jù)應(yīng)于次月 3日前交單完畢。 如發(fā)生單據(jù)遺失，應(yīng)及時提供證明資料提交銀行補單交核算部 門入帳。 （二）日記帳月末應(yīng)及時結(jié)出余額及本期發(fā)生額。現(xiàn)金日記帳應(yīng)與庫存現(xiàn)金實際盤點數(shù)核對相符，銀行日記帳應(yīng)與銀行對帳單核對后編制銀行余額調(diào)節(jié)表，調(diào)節(jié)后余額應(yīng)相符。 （三）核算部門月末對帳，資金管理應(yīng)積極配合貨幣資金的對帳工作，共同查明不符原因并及時調(diào)整。貨幣資金日記帳如現(xiàn)金、銀行存款、銀行承兌匯票收付存明細(xì)表應(yīng)與核算保持口徑一致，月末余額應(yīng) 核對相符。 備注：以上所有子模塊操作遇本公司節(jié)假日順延。 第四章 罰 則 各子模塊考核監(jiān)控點，屬于操作違規(guī)的，不影響其他子模塊數(shù)據(jù)的，每人每條罰款 5元； 對其他模塊造成影響且當(dāng)月無法恢復(fù)的，每人每條罰款 10元。各操作模塊當(dāng)月罰款超過 100 元的，對其部門經(jīng)理罰款 100元。 各子模塊考核監(jiān)控點，未按規(guī)定時間完成 ， 本模塊 不能按時關(guān)帳的 ，部門經(jīng)理罰款 200 元，責(zé)任人罰款 50元。 備注：以上各子模塊考核 時點： 各子模塊先行自查，各職能線經(jīng)理確認(rèn)后通知總帳會計關(guān)帳 （ 成本模塊楊威關(guān)帳） 。 總帳 接到 通知后 在 復(fù)查過程中發(fā)現(xiàn) 子模塊操作 錯誤的提交考評 小 組、總帳關(guān)帳后子模塊發(fā)現(xiàn)總帳模塊操作有誤的，提交考評小組 進(jìn)行檢查與考核。 第 五 章 附 則 第 六 條 本制度由 上海 奔騰集團(tuán)財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋并組織實施。 第 七條 本制度的實施由 財務(wù)部總會計師 委托 考評小組 檢查與考核。 第八條 標(biāo)準(zhǔn)自 20xx年 7月 1日起試行。
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