【正文】 每季度結(jié)束后十五日內(nèi)由基金管理人編制完成、經(jīng)基金托管人復(fù)核后公告，同時(shí)分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所備案?；鹜顿Y組合首次公告月份為1999年10月。　　基金投資組合公告應(yīng)參照《證券投資基金管理暫行辦法》第五號(hào)《證券投資基金信息披露指引》附件四《基金投資組合公告的內(nèi)容與格式》編制?！　?．各原有投資基金應(yīng)于每月前十日內(nèi)按照所附“基金凈值公告表”的格式公告一次基金資產(chǎn)凈值，公告內(nèi)容截止日為上月最后一個(gè)工作日，首次公告月份為1999年9月。　　各原有投資基金在披露按帳面價(jià)值計(jì)算的資產(chǎn)凈值之外，還應(yīng)揭示按評(píng)估確認(rèn)價(jià)值計(jì)算的資產(chǎn)凈值。首次公告的資產(chǎn)凈值須經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師審計(jì)和評(píng)估?；鹳Y產(chǎn)原則上應(yīng)每年評(píng)估一次，未進(jìn)行評(píng)估月份非流動(dòng)性資產(chǎn)的評(píng)估確認(rèn)價(jià)值應(yīng)比照最近一期評(píng)估值填列?！　≡型顿Y基金首次公告時(shí)，應(yīng)同時(shí)說明以下內(nèi)容：(1)主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)；(2)各單項(xiàng)資產(chǎn)的估值政策；(3)基金管理費(fèi)、托管費(fèi)的計(jì)提、支付方法；(4)估值基準(zhǔn)日存在的涉及基金資產(chǎn)的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；(5)企業(yè)債及金融債的發(fā)行人、發(fā)行期限、性質(zhì)、逾期時(shí)間及逾期金額；(6)對(duì)金融機(jī)構(gòu)拆出資金的逾期額、逾期率；(7)對(duì)其他企業(yè)借出款項(xiàng)的分類(未到期、逾期、呆滯貸款)；(8)帳齡在三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)(含應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、預(yù)付帳款和應(yīng)收利息)；(9)房地產(chǎn)投資的本期收益、累計(jì)收益；未竣工房地產(chǎn)投資項(xiàng)目的名稱、工程進(jìn)度、動(dòng)工日期、本期投入資金；(10)其他股權(quán)投資的名稱、本期收益、累計(jì)收益、股權(quán)比例，按權(quán)益法核算的，還應(yīng)列示本期權(quán)益增減額、累計(jì)權(quán)益增減額及投資余額；(11)其他資產(chǎn)項(xiàng)如帳面價(jià)值占基金資產(chǎn)總額比例超過10%時(shí)，還需逐項(xiàng)列示按該比例排序的前十名資產(chǎn)的性質(zhì)、質(zhì)量狀況。　　原有投資基金首次公告時(shí)，還應(yīng)刊登提示性公告。提示性公告應(yīng)主要包括以下內(nèi)容：(1)本投資基金正按國(guó)家的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清理規(guī)范；(2)自本月開始，本投資基金將每月公告一次資產(chǎn)凈值，每季度公告一次投資組合；(3)清理規(guī)范過程中，本基金管理人將對(duì)基金資產(chǎn)組合中的企業(yè)債及金融債、應(yīng)收款項(xiàng)、房地產(chǎn)投資、上市公司法人股和其他股權(quán)投資等流動(dòng)性較差的項(xiàng)目予以清理變現(xiàn)，預(yù)計(jì)變現(xiàn)時(shí)可能會(huì)產(chǎn)生清理損失；(4)提醒投資者關(guān)注基金的信息公告，并注意投資風(fēng)險(xiǎn)；(5)本投資基金信息披露的指定報(bào)刊名稱。 　　各原有投資基金以后每次公告時(shí)，應(yīng)同時(shí)提示該基金的主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)、估值政策、管理費(fèi)和托管費(fèi)計(jì)提辦法及其他重要事項(xiàng)已于1999年9月X日刊登在XX報(bào)刊(刊登首次公告的報(bào)刊)上，提請(qǐng)投資者予以關(guān)注。　　二、臨時(shí)報(bào)告　　各原有投資基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)于第一時(shí)間報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所，并編制臨時(shí)報(bào)告書，經(jīng)本所核準(zhǔn)后予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)?！　≈卮笫录侵缚赡軐?duì)基金持有人權(quán)益及基金單位交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件，包括下列情況：　　1．基金監(jiān)事會(huì)或基金持有人大會(huì)決議；　　2．基金管理人或基金托管人變更；　　3．基金調(diào)整存續(xù)期限；　　4．基金管理人的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、基金托管機(jī)構(gòu)的總經(jīng)理變動(dòng)；　　5．基金管理人的董事一年內(nèi)變更超過50%；　　6．基金管理人或基金托管人的主要業(yè)務(wù)人員一年內(nèi)變更超過30%；　　7．基金管理人或其他有關(guān)機(jī)構(gòu)作出將基金轉(zhuǎn)為金融債券、與其他基金合并或進(jìn)行清盤的決定；　　8．基金管理機(jī)構(gòu)或基金托管機(jī)構(gòu)受到重大處罰；　　9．重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；　　10．基金提前終止；　　11．其他重大事件　　三、澄清公告或說明　　1．在任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消息可能對(duì)原有投資基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，相關(guān)的信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所?！　?．原有投資基金二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》中認(rèn)定的五種交易異常波動(dòng)情況，本所有權(quán)對(duì)其實(shí)施臨時(shí)停牌并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，直至有關(guān)當(dāng)事人作出澄清公告或說明后的當(dāng)天下午開市時(shí)復(fù)牌?！　∷?、信息事務(wù)管理　　1．各原有投資基金管理機(jī)構(gòu)和托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)信息管理事務(wù)，有關(guān)信息披露負(fù)責(zé)人的通訊方式應(yīng)報(bào)本所備案。　　2．各原有投資基金托管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)編制的全部定期報(bào)告中有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核，并就此向基金管理機(jī)構(gòu)出具說明文件?！　?．原有投資基金的停牌、復(fù)牌、暫停交易及終止交易參照《上海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》第八章執(zhí)行?！　?．原有投資基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)自行選擇在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊上披露信息，所選擇的報(bào)刊在一個(gè)基金會(huì)計(jì)年度內(nèi)不得更換；除此之外，基金管理機(jī)構(gòu)還可根據(jù)需要在其他報(bào)刊上披露信息，但必須保證：(1)指定報(bào)刊不晚于非指定報(bào)刊披露信息；(2)在不同報(bào)刊上披露同一信息的內(nèi)容一致?！　?．原有投資基金年度報(bào)告、中期報(bào)告在編制完成后，應(yīng)置于基金管理機(jī)構(gòu)、基金托管機(jī)構(gòu)及本所，供公眾查閱?！　?．各原有投資基金的管理機(jī)構(gòu)應(yīng)切實(shí)履行信息披露義務(wù)，確保所披露的信息沒有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)所披露的基金信息的合法性、真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。附：基金凈值公告表（已/未經(jīng)審計(jì)）基金代碼基金名稱計(jì)算口徑貨幣資金上市公司流通股上市公司法人股國(guó)債企業(yè)債及金融債對(duì)外借出款項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)（含應(yīng)收帳款及其他應(yīng)收款）房地產(chǎn)投資其他企業(yè)股權(quán)投資其他資產(chǎn)資產(chǎn)總額借款總額其他負(fù)債負(fù)債總額資產(chǎn)凈值每份凈值上期每份凈值年初每份凈值基金總份額本期對(duì)比上期資產(chǎn)組合發(fā)生重大變化的主要原因按帳面價(jià)值計(jì)金額比例按評(píng)估確認(rèn)價(jià)值計(jì)金額比例注：表中比例系各項(xiàng)資產(chǎn)（負(fù)債）帳面價(jià)值或評(píng)估確認(rèn)價(jià)值占相應(yīng)資產(chǎn)（負(fù)債）總額的比例。關(guān)于《證券投資基金信息披露指引》的補(bǔ)充通知 （2000）各基金管理公司，各證券投資基金托管部，上海、深圳證券交易所：為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)基金投資運(yùn)作的監(jiān)管，提高基金運(yùn)作的透明度，保障基金持有人的合法權(quán)益，現(xiàn)決定在《證券投資基金信息披露指引》(證監(jiān)發(fā)[1999]11號(hào))附件二年度報(bào)告的內(nèi)容與格式(試行)、附件三中期報(bào)告的內(nèi)容與格式(試行)中補(bǔ)充以下內(nèi)容： 一、基金中報(bào)、年報(bào)需列示按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票明細(xì)，至少應(yīng)當(dāng)包括股票名稱、數(shù)量、市值、占基金資產(chǎn)凈值比例(％)。二、基金中報(bào)、年報(bào)中需列示報(bào)告期內(nèi)新增及剔除的所有股票明細(xì)，至少應(yīng)當(dāng)包括股票名稱、數(shù)量。　　三、本通知自公布之日起施行。中國(guó)證監(jiān)會(huì)　　　　　 2000年5月30日　 關(guān)于加強(qiáng)證券投資基金信息網(wǎng)上披露有關(guān)工作的通知（2001）2001727 上海證券交易所 2001727 各基金管理有限公司：為加強(qiáng)證券投資基金信息網(wǎng)上披露工作，便于投資者及時(shí)、完整地獲取證券投資基金相關(guān)信息，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)要求，現(xiàn)就證券投資基金信息網(wǎng)上披露事宜通知如下：一、自本通知發(fā)布之日起，各基金管理有限公司在與本所聯(lián)系刊登或報(bào)備下列文件時(shí)，應(yīng)同時(shí)向本所上市部提交相應(yīng)的電子文件(包括word文件和據(jù)此轉(zhuǎn)換成的pdf文件，下同)：1. 基金發(fā)行公告。。二、基金管理有限公司在報(bào)送電子文件時(shí)，可以采用錄入磁盤并專人送達(dá)的方式，也可直接郵至本所上市部專用信箱：list@。三、各基金管理有限公司應(yīng)將本通知發(fā)布之前已經(jīng)披露的上述全部文件的電子文本錄入磁盤，于2001年中期報(bào)告披露之前交至本所上市部。四、若基金管理有限公司召開持有人大會(huì)修改基金契約，基金管理有限公司應(yīng)在基金持有人大會(huì)通過契約修訂案五個(gè)工作日內(nèi)，將修訂后的基金契約在本所網(wǎng)站披露。五、在本所網(wǎng)站披露電子文件時(shí)，基金管理有限公司應(yīng)向本所提交確認(rèn)函，相關(guān)電子文件內(nèi)容與書面文件內(nèi)容應(yīng)完全一致，并承擔(dān)內(nèi)容差錯(cuò)的責(zé)任。六、本所負(fù)責(zé)將各基金管理有限公司提供的上述電子文件在本所網(wǎng)站(網(wǎng)址為)上披露。本所建議各基金管理有限公司同時(shí)在自己的網(wǎng)站上披露所有已在本所網(wǎng)站披露的內(nèi)容。七、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。 　附件：上網(wǎng)披露電子文件格式制作要求　 上海證券交易所　　 2001年7月27日　29 / 29