【導(dǎo)讀】廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)。二0一一年十二月。附表2紀(jì)檢監(jiān)察人員參加招標(biāo)工作會(huì)議記錄表........110. 建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系是黨中央在新形勢(shì)下開(kāi)展反。腐倡廉建設(shè)工作的重大戰(zhàn)略部署。導(dǎo),積極推進(jìn)以完善懲治和預(yù)防腐敗體系為重點(diǎn)的反腐倡廉建。制，構(gòu)筑制度防線(xiàn)，形成以積極防范為核心，以強(qiáng)化管理為手段。的科學(xué)防控機(jī)制。近年來(lái)，集團(tuán)公司認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和國(guó)資委關(guān)于加強(qiáng)反腐。管理理論和經(jīng)驗(yàn)深入推進(jìn)華能集團(tuán)懲防體系建設(shè)的意見(jiàn)》，要求。華能企業(yè)進(jìn)一步結(jié)合企業(yè)管理的實(shí)際，積極探索運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理理。具有華能特色的懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)。反腐倡廉戰(zhàn)略方針，倡導(dǎo)“崇尚廉潔、遠(yuǎn)離腐敗”的廉潔文化，內(nèi)部控制制度有機(jī)結(jié)合，構(gòu)建具有華能特色

　　

【正文】 通 過(guò)通 過(guò)初 審分 管 領(lǐng) 導(dǎo) 審 批詳 審招 標(biāo) 工 作組 審 核招 標(biāo) 委 員會(huì) 批 準(zhǔn)1 、 本 業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng) 執(zhí) 行 公司 《 供 應(yīng) 商 管 理 規(guī)定 》 。2 、 初 審 是 由 商 務(wù) 部 組織 ， 會(huì) 同 工 程 部 、 法 務(wù)辦 依 據(jù) 初 審 標(biāo) 準(zhǔn) 對(duì) 申 請(qǐng)的 供 應(yīng) 商 進(jìn) 行 資 質(zhì) 初 步審 核 ， 初 審 通 過(guò) 后 進(jìn) 入詳 審 。3 、 詳 審 是 由 商 務(wù) 部 組織 ， 會(huì) 同 財(cái) 務(wù) 部 、 技 術(shù)部 、 工 程 部 、 生 產(chǎn) 部 、 法 務(wù) 辦 依 據(jù) 詳 審 標(biāo) 準(zhǔn) 對(duì)初 審 入 庫(kù) 的 供 應(yīng) 商 資 質(zhì)進(jìn) 行 詳 細(xì) 審 核 。 33 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員初審故意隱瞞供應(yīng)商的不良信息，導(dǎo)致不合格供應(yīng)商進(jìn)入供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)。商務(wù)部有關(guān)人員 中商務(wù)部對(duì)供應(yīng)商的初審應(yīng)會(huì)同工程部、法務(wù)辦相關(guān)人員進(jìn)行，并形成初審記錄。詳審故意隱瞞供應(yīng)商的不良信息，導(dǎo)致不合格供應(yīng)商進(jìn)入供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)。商務(wù)部、工程部、法務(wù)辦、生產(chǎn)部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部有關(guān)人員中1 、候選供應(yīng)商由公司有關(guān)部門(mén)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及程序由兩人及以上進(jìn)行詳細(xì)評(píng)審；2 、詳審之后經(jīng)招標(biāo)工作組審核、招標(biāo)委員會(huì)審批；3 、定期或不定期對(duì)供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)的供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)、考核，發(fā)現(xiàn)不合格供應(yīng)商從數(shù)據(jù)庫(kù)中刪除；4 、執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。公司新增物資供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表主要防控措施廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 34 基層企業(yè)物資采購(gòu)選擇供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項(xiàng) 基 層 企 業(yè) 物 資 采 購(gòu) 選 擇 供 應(yīng) 商 業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng) 廉 潔 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) 標(biāo) 識(shí) 圖備 注招 標(biāo) 組 織 機(jī) 構(gòu) 物 資 管 理 部 門(mén) 企 業(yè) 領(lǐng) 導(dǎo)否 是開(kāi) 始是 否 符 合 直 接采 購(gòu) 條 件批 準(zhǔn) 的 物 資 采 購(gòu) 計(jì) 劃確 定 供 應(yīng) 商結(jié) 束企 業(yè) 領(lǐng) 導(dǎo) 按授 權(quán) 審 批簽 訂 采 購(gòu) 合 同執(zhí) 行 直 接采 購(gòu) 流 程結(jié) 束是 否 在 招 標(biāo) 限 額 以 上是詢(xún) 價(jià)否是 否 日 常 消 耗性 、 通 用 性 、標(biāo) 準(zhǔn) 性 等 物 資參 照 使 用 部 門(mén) 專(zhuān) 工的 專(zhuān) 業(yè) 技 術(shù) 意 見(jiàn)是詢(xún) 價(jià) 表 否詢(xún) 價(jià) 比 價(jià) 是 否低 于 3 家物 資 管 理 部 門(mén)負(fù) 責(zé) 人 審 核是企 業(yè) 領(lǐng) 導(dǎo) 按授 權(quán) 審 批否物 資 管 理 部 門(mén)負(fù) 責(zé) 人 審 核金 額 是 否 在 限額 以 上是否1 、 本 業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng) 對(duì) 應(yīng) 公司 《 內(nèi) 部 控 制 手 冊(cè) 》“ 物 資 采 購(gòu) 流程 ” 4 . 2 . 5 . 1 . 2 部 分 。2 、 基 層 企 業(yè) 應(yīng) 根 據(jù) 公司 《 采 購(gòu) 管 理 辦 法 （ 試行 ） 》 ， 制 定 相 應(yīng) 的 實(shí)施 細(xì) 則 。下 頁(yè) 35 基 層 企 業(yè) 物 資 采 購(gòu) 選 擇 供 應(yīng) 商 業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng) 廉 潔 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) 標(biāo) 識(shí) 圖 （ 續(xù) ）備 注招 標(biāo) 工 作 小 組評(píng) 標(biāo) 小 組 物 資 管 理 部 門(mén)招 標(biāo) 領(lǐng) 導(dǎo) 小 組評(píng) 標(biāo)是 否 三 家 以 上綜 合 評(píng) 標(biāo) 報(bào) 告開(kāi) 標(biāo)評(píng) 標(biāo) 小 組 報(bào) 告定 標(biāo)選 擇 投 標(biāo) 單 位結(jié) 束發(fā) 中 標(biāo) 通 知 書(shū)招 標(biāo) 領(lǐng) 導(dǎo) 小 組 審 批編 制 招 標(biāo) 文 件 和 資質(zhì) 預(yù) 審 文 件存 檔發(fā) 售 招 標(biāo) 文 件是推 薦 預(yù) 中 標(biāo) 單 位確 定 評(píng) 標(biāo) 小 組 名 單招 標(biāo) 領(lǐng) 導(dǎo) 小 組 審 批簽 訂 采 購(gòu) 合 同書(shū) 面 說(shuō) 明 原 因 報(bào) 招標(biāo) 小 組 審 批 ， 進(jìn) 行比 價(jià) 或 直 接 采 購(gòu)否上 頁(yè)成 立 招 標(biāo) 小 組 36 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員需求部門(mén)有關(guān)人員物資部門(mén)有關(guān)人員執(zhí)行直接采購(gòu)流程1 、利用職務(wù)之便, 向供應(yīng)商透露預(yù)算價(jià)格，謀取個(gè)人私利；2 、故意未組織有效的價(jià)格談判，導(dǎo)致采購(gòu)價(jià)格增高。物資部門(mén)有關(guān)人員中對(duì)于直接采購(gòu)物資的價(jià)格應(yīng)提供同類(lèi)物資的歷史采購(gòu)價(jià)格或其他電廠(chǎng)同類(lèi)產(chǎn)品的采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行比較。利用職務(wù)之便, 泄露預(yù)算價(jià)格。需求部門(mén)有關(guān)人員物資部門(mén)有關(guān)人員向與有利益關(guān)系的供應(yīng)商泄露其他供應(yīng)商報(bào)價(jià)內(nèi)容，明示或暗示壓低或抬高價(jià)格，謀取個(gè)人私利。物資部門(mén)有關(guān)人員違規(guī)設(shè)置不合理的投標(biāo)資質(zhì)條件和廢標(biāo)條款, 排斥潛在的投標(biāo)人, 限制投標(biāo)人之間的公平競(jìng)爭(zhēng)，為與有利益關(guān)系的投標(biāo)人創(chuàng)造投標(biāo)條件，謀取私利。1 、按照規(guī)定采用標(biāo)準(zhǔn)文件, 文件中的特殊條款應(yīng)經(jīng)招標(biāo)工作小組集體討論, 履行招標(biāo)文件評(píng)審或?qū)彶橹贫? 做好相關(guān)記錄；2 、標(biāo)準(zhǔn)文件之外的廢標(biāo)條款應(yīng)在規(guī)定位置特別列明并主動(dòng)說(shuō)明，所有廢標(biāo)條款應(yīng)以醒目的方式匯總, 并明確提示；3 、招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組審定。有意制定有利于有利益關(guān)系的投標(biāo)人的評(píng)標(biāo)細(xì)則或評(píng)價(jià)指標(biāo)。1 、評(píng)標(biāo)細(xì)則或評(píng)價(jià)指標(biāo)由招標(biāo)工作小組集體審議通過(guò)；2 、招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組審定?；鶎悠髽I(yè)物資采購(gòu)選擇供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)是否符合直接采購(gòu)條件高利用職務(wù)之便，以緊急采購(gòu)、原廠(chǎng)家采購(gòu)等理由直接采購(gòu)應(yīng)招標(biāo)或比價(jià)物資，為個(gè)人和請(qǐng)托人謀取私利。主要防控措施1 、進(jìn)行直接采購(gòu)的情況應(yīng)符合公司《內(nèi)部控制手冊(cè)》規(guī)定的情形；2 、直接物資采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)單位分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。中1 、在公司電子商務(wù)平臺(tái)上采用密封模式詢(xún)價(jià)，或利用本單位供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)選擇廠(chǎng)商詢(xún)價(jià)；2 、未采取上述方式詢(xún)價(jià)，應(yīng)作出書(shū)面說(shuō)明，并經(jīng)批準(zhǔn)；3 、明確詢(xún)價(jià)管理規(guī)定，防止供應(yīng)商串通或泄露供應(yīng)商報(bào)價(jià)。物資部門(mén)有關(guān)人員詢(xún)價(jià)以權(quán)謀私，比價(jià)方式下未按合理最低報(bào)價(jià)確定供應(yīng)商。確定供應(yīng)商編制招標(biāo)文件和資質(zhì)預(yù)審文件中招標(biāo)文件編制和資質(zhì)預(yù)審人員部門(mén)負(fù)責(zé)人、單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核、審批。中 37 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員利用職務(wù)便利，授意選擇有利益關(guān)系的供應(yīng)商，謀取私利。單位領(lǐng)導(dǎo)1 、按照“三重一大”事項(xiàng)決策制度要求，對(duì)重大物資采購(gòu)事項(xiàng)集體研究決定；2 、大額采購(gòu)作為廠(chǎng)務(wù)公開(kāi)事項(xiàng)進(jìn)行公開(kāi)；3 、執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。接受請(qǐng)托，進(jìn)行傾向性的評(píng)標(biāo)。評(píng)標(biāo)工作小組成員收受好處, 授意、暗示、影響評(píng)標(biāo)人員進(jìn)行公正評(píng)標(biāo)。招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員定標(biāo)1 、以權(quán)謀私，未按評(píng)標(biāo)工作小組確定的中標(biāo)候選人順序確定中標(biāo)人；2 、以權(quán)謀私，在評(píng)標(biāo)工作小組推薦的候選人以外確定中標(biāo)人。招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組成員中1 、中標(biāo)單位的確定由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組集體確定；2 、對(duì)中標(biāo)結(jié)果有重大爭(zhēng)議或重大改變的項(xiàng)目, 請(qǐng)示上級(jí)單位決定。簽訂采購(gòu)合同利用職務(wù)之便，與供應(yīng)商簽訂背離招標(biāo)文件或比價(jià)、直購(gòu)時(shí)承諾的實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容的合同。實(shí)施采購(gòu)部門(mén)有關(guān)人員中合同文本（包括價(jià)格、質(zhì)量、數(shù)量、交貨時(shí)間、技術(shù)要求等內(nèi)容）經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)審核并經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)審批。中1 、在合格供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)擇優(yōu)選擇投標(biāo)單位；2 、定期進(jìn)行供應(yīng)商資質(zhì)審查，防止選入不合格的供應(yīng)商；3 、招標(biāo)小組審批，確保投標(biāo)單位的選擇符合要求?；鶎悠髽I(yè)物資采購(gòu)選擇供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)標(biāo)招標(biāo)工作小組成員中主要防控措施選擇投標(biāo)單位利用職務(wù)之便, 推薦、選擇有傾向性或不合格的供應(yīng)商。1 、建立評(píng)標(biāo)委員會(huì)名單保密制度，保證名單在中標(biāo)結(jié)果確定前嚴(yán)格保密；2 、評(píng)標(biāo)工作小組成員對(duì)某個(gè)投標(biāo)人打分異常，應(yīng)做出書(shū)面說(shuō)明；3 、執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。 備注 ：紀(jì)檢監(jiān)察人員參加招標(biāo)工作組會(huì)議時(shí)，應(yīng)按照 《紀(jì)檢監(jiān)察人員參加招標(biāo)工作組會(huì)議記錄表》（ 附表 2） 所列內(nèi)容記錄有關(guān)事項(xiàng) 。該表由監(jiān)審部門(mén)統(tǒng)一保管 ， 并進(jìn)行年度統(tǒng)計(jì) 分析 。 38 1基層企業(yè)物資采購(gòu)預(yù)付款、驗(yàn)收、付款業(yè)務(wù)事項(xiàng) 基 層 企 業(yè) 物 資 采 購(gòu) 預(yù) 付 款 、 驗(yàn) 收 、 付 款 業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng) 廉 潔 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) 標(biāo) 識(shí) 圖備 注財(cái) 務(wù) 部 門(mén) 物 資 管 理 部 門(mén)企 業(yè) 領(lǐng) 導(dǎo)開(kāi) 始編 制 憑 證審 核 付 款合 同 履 行是 否 是 日 常 消 耗性 、 通 用 性 、 標(biāo) 準(zhǔn)性 物 質(zhì)驗(yàn) 收 入 庫(kù)需 求 部 門(mén) 人 員 參與 驗(yàn) 貨入 賬負(fù) 責(zé) 人 審 核質(zhì) 保 金 期 滿(mǎn) ， 辦理 質(zhì) 保 金 支 付 手續(xù)結(jié) 束是否辦 理 物 資 款 支 付手 續(xù)負(fù) 責(zé) 人 審 核付 款負(fù) 責(zé) 人 審 核負(fù) 責(zé) 人 審 核付 款辦 理 預(yù) 付 款 支 付 手續(xù)1 、 本 業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng) 對(duì) 應(yīng) 公 司《 內(nèi) 部 控 制 手 冊(cè) 》 “ 物 資采 購(gòu) 流 程 ” 4 . 2 . 5 . 1 . 4 、4 . 2 . 5 . 1 . 5 、 4 . 2 . 5 . 1 . 8 、4 . 2 . 5 . 1 . 1 0 部 分 。2 、 基 層 企 業(yè) 應(yīng) 制 定 物 資 采購(gòu) 管 理 辦 法 ， 規(guī) 范 預(yù) 付款 、 驗(yàn) 收 入 庫(kù) 、 付 款 及 質(zhì)保 金 支 付 工 作 。審 批審 批審 批負(fù) 責(zé) 人 審 核 負(fù) 責(zé) 人 審 核 39 業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員辦理預(yù)付款支付手續(xù)蓄意違規(guī)支付預(yù)付款，造成資金損失。物資管理部門(mén)相關(guān)人員中1 、預(yù)付款申請(qǐng)單經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)有關(guān)人員審核，并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；2 、財(cái)務(wù)部由物資采購(gòu)核算員、專(zhuān)職稽核人員和負(fù)責(zé)人進(jìn)行三級(jí)審核；3 、財(cái)務(wù)部往來(lái)核算員定期對(duì)預(yù)付款進(jìn)行檢查。物資管理部門(mén)相關(guān)人員需求部門(mén)相關(guān)人員辦理物資款支付手續(xù)1 、重復(fù)付款；2 、蓄意向虛假的供應(yīng)商付款；3 、蓄意重復(fù)支付同一張發(fā)票的款項(xiàng)，以騙取款項(xiàng)；4 、蓄意不留質(zhì)保金。物資管理部門(mén)相關(guān)人員低1 、物資管理部門(mén)采購(gòu)人員填制付款通知單，并附合同、入庫(kù)單、驗(yàn)收單發(fā)票，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字；2 、財(cái)務(wù)部由物資采購(gòu)核算員、專(zhuān)職稽核人員和負(fù)責(zé)人進(jìn)行三級(jí)審核；3 、財(cái)務(wù)部出納在已付款記賬憑證上加蓋“付訖”戳記；4 、財(cái)務(wù)部等有關(guān)部門(mén)定期對(duì)質(zhì)保金留取情況進(jìn)行檢查。物資管理部門(mén)相關(guān)人員使用部門(mén)相關(guān)人員1 、倉(cāng)庫(kù)保管人員和需求部門(mén)人員等共同驗(yàn)收，驗(yàn)貨單由物資倉(cāng)庫(kù)保管人員、經(jīng)辦人員、物資主管簽字確認(rèn)，倉(cāng)庫(kù)保管人員有權(quán)拒收與合同不符的物資；2 、定期進(jìn)行物資盤(pán)點(diǎn)，如發(fā)現(xiàn)差異組織人員進(jìn)行調(diào)查。中質(zhì)保金期滿(mǎn)，辦理質(zhì)保金支付手續(xù)蓄意對(duì)不符合質(zhì)量要求的物資支付質(zhì)保金，造成損失。低1 、質(zhì)保期滿(mǎn)物資管理部門(mén)采購(gòu)人員根據(jù)使用人員出具的質(zhì)量驗(yàn)收合格書(shū)面證明，編制質(zhì)保金付款審批單，經(jīng)物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后付款；2 、定期進(jìn)行物資盤(pán)點(diǎn)，如發(fā)現(xiàn)已損壞的物資，要驗(yàn)證其是否在質(zhì)保期內(nèi)?；鶎悠髽I(yè)物資采購(gòu)預(yù)付款、驗(yàn)收、付款業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要防控措施驗(yàn)收入庫(kù)故意允許數(shù)量、質(zhì)量不符合合同規(guī)定的物資入庫(kù)。 40 1基層企業(yè)報(bào)廢物資出售業(yè)務(wù)事項(xiàng) 基 層 企 業(yè) 報(bào) 廢 物 資 出 售 業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng) 廉 潔 風(fēng) 險(xiǎn) 點(diǎn) 標(biāo) 示 圖基 層 企 業(yè) 策 劃 部基 層 企 業(yè) 領(lǐng) 導(dǎo) 基 層 企 業(yè) 財(cái) 務(wù) 部 基 層 企 業(yè) 物 資 管 理 部 門(mén) 備 注公 司開(kāi) 始擬 報(bào) 廢 物 資 集中 管 理提 出 報(bào) 廢 申 請(qǐng)是 否 單 價(jià) 10萬(wàn)以 上 或 者 總 價(jià)20萬(wàn) 以 上審 批審 批 否是提 出 收 購(gòu) 商 名 單 建議單 位 領(lǐng) 導(dǎo) 審 核收 購(gòu) 商 名 單招 標(biāo) 或 比 價(jià)確 定 收 購(gòu) 商報(bào) 廢 物 資 處 置領(lǐng) 導(dǎo) 小 組 審 定財(cái) 務(wù) 預(yù) 收 款 簽 訂 合 同報(bào) 廢 物 資 出 廠(chǎng)收 款 、 入 賬結(jié) 束 本 業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng)對(duì) 應(yīng) 公 司 《 內(nèi) 部控 制 手 冊(cè) 》 “ 存貨 管 理 — — 物 資報(bào) 廢 ” 流 程 ， 流程 編 號(hào) ：。 本 業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng)執(zhí) 行 公 司 《 報(bào) 廢物 資 處 置 管 理 暫行 辦 法 》 。 41