【正文】 政策，是否符合區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，項目是否得到當(dāng)?shù)卣闹С只蚍龀值?。?）項目產(chǎn)品市場分析包括整體市場情況、區(qū)域市場情況、項目產(chǎn)品在市場中的定位等。（3）項目財務(wù)分析包括項目預(yù)計實現(xiàn)的收入和效益情況、達(dá)產(chǎn)計劃、盈虧平衡分析、投資回收期、敏感性分析等。風(fēng)險控制措施，針對各類信貸風(fēng)險，是否落實了或能夠落實切實有效的風(fēng)險控制措施；預(yù)期綜合效益分析，收益是否能夠有效覆蓋該筆信貸業(yè)務(wù)可能的風(fēng)險損失。調(diào)查分析結(jié)束后，客戶經(jīng)理撰寫調(diào)查報告或填制制式客戶調(diào)查表。原則上所有信貸業(yè)務(wù)應(yīng)撰寫調(diào)查報告，但對部分低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)和AA級以上（含）且已與商行建立良好合作關(guān)系的客戶的統(tǒng)一授信項下短期信用業(yè)務(wù)，一級分行可根據(jù)轄內(nèi)風(fēng)險管理需要和分支機構(gòu)的信貸管理水平，只要求填制調(diào)查表。：所采取的調(diào)查方式、基本可以認(rèn)定真實的相關(guān)資料及認(rèn)定的依據(jù)、無法認(rèn)定是否真實的相關(guān)資料及無法認(rèn)定的原因；客戶基本情況及主體資格，包括客戶歷史沿革，注冊資本，實收資本，主要投資人及出資金額、比率和出資方式，主要股東和核心管理人員的背景、品行等情況的評價和分析，經(jīng)營范圍，主要關(guān)聯(lián)企業(yè)等情況；客戶信用情況，包括客戶開戶情況、在金融機構(gòu)信用總量及信用記錄、在商行用信情況及合作情況；客戶財務(wù)狀況、經(jīng)營效益、行業(yè)狀況及市場分析?？蛻艚陙淼闹饕攧?wù)、經(jīng)營指標(biāo)、或有負(fù)債及現(xiàn)金流分析與預(yù)測，進(jìn)行財務(wù)分析和評價，分析其連續(xù)性、合理性及可信性；客戶所處行業(yè)屬性、行業(yè)地位及市場占有率、生產(chǎn)技術(shù)和工藝、產(chǎn)品質(zhì)量及供銷渠道、經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和策略等非財務(wù)因素分析；對具體業(yè)務(wù)的分析評價。 申請用信的合規(guī)性、真實性、合理性及還款來源充足性分析與評價，包括本次用信申請是否符合法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及其他內(nèi)外部監(jiān)管規(guī)定；申請用途是否反映了客戶的真實信用需求；用信申請是否與客戶的經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點、發(fā)展計劃和生產(chǎn)周期等因素相一致等，是否超出了客戶的支付能力；用信還款來源是否充足，還款計劃是否合理，是否能夠與客戶現(xiàn)金流預(yù)測相對應(yīng)等；用信項目的基本情況、技術(shù)先進(jìn)性及適用性、項目合法性、項目可行性、資金落實情況、產(chǎn)品及市場評價等；擔(dān)保情況及擔(dān)保能力分析；采用信用貸款方式的，重點說明采用此方式的理由；采用第三方連帶責(zé)任保證方式的，重點分析保證人的保證資格、資信狀況、代償能力及對其他企業(yè)現(xiàn)有的有效擔(dān)保情況；采用抵（質(zhì)）押方式的，重點分析抵（質(zhì)）押物的物類、權(quán)屬、價值、流動性（變現(xiàn)能力）、可控性、抵（質(zhì)）押率；同時應(yīng)對客戶在他行用信的擔(dān)保情況進(jìn)行比較分析；信貸業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險及相應(yīng)的風(fēng)險控制措施；簡要分析申請人生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險狀況及相應(yīng)的防范措施。包括申請人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的行業(yè)、市場、經(jīng)營等風(fēng)險，管理層已經(jīng)采取或準(zhǔn)備采取的措施及效果；其他風(fēng)險及擬采取的措施以及針對用信發(fā)放后的主要風(fēng)險因素，我行擬采取降低或規(guī)避風(fēng)險的措施。綜合效益分析，包括信貸業(yè)務(wù)帶來的直接收益（包括利息收入和手續(xù)費收入等）以及通過信貸業(yè)務(wù)可能帶來的間接收益等。結(jié)論。是否同意辦理該項業(yè)務(wù)，對授信業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率（費率）、擔(dān)保方式、還款方式、五級預(yù)分類和限制性條件或合同加列條款、管理要求等提出意見和建議。對于已經(jīng)按規(guī)定撰寫項目評估報告的固定資產(chǎn)貸款，評估報告中已包含上述部分內(nèi)容的，調(diào)查報告可不再重復(fù)分析；對于授信時調(diào)查報告中對客戶整體已經(jīng)充分分析的，客戶情況未發(fā)生重大變化，單筆用信業(yè)務(wù)時調(diào)查報告可簡化對有關(guān)內(nèi)容的分析，主要側(cè)重對客戶情況的最新變化分析及單筆用信的具體分析。審查報告的參考格式參見模板 。審批過程中，發(fā)生影響客戶資信狀況的重大事項時，調(diào)查人員應(yīng)重新進(jìn)行調(diào)查，并及時做出是否更改原調(diào)查資料的意見。重大事項包括：客戶外部經(jīng)營環(huán)境或外部政策發(fā)生重大變動；客戶組織架構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變化；客戶的財務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；客戶涉及重大糾紛或訴訟；客戶對其他銀行違約；客戶還款意愿、合作態(tài)度發(fā)生明顯變化；客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；其他可能影響客戶資信狀況的重大事項。對客戶資料補充或變更時，調(diào)查人員之間應(yīng)主動進(jìn)行溝通，確保各方均能夠及時得到相關(guān)信息。補充資料應(yīng)由經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字。調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責(zé)任人在調(diào)查報告上簽字后，填制信貸資料交接清單，連同全部信貸資料移送信貸管理部門審查并辦理信貸資料交接、登記手續(xù)。CMS信貸審批系統(tǒng)（二期）適用于法人客戶貸款、承兌、信用證、保函的單筆用信審批。本操作手冊各環(huán)節(jié)在信貸管理系統(tǒng)（以下簡稱CMS）信貸審批系統(tǒng)中的操作說明以貸款業(yè)務(wù)為例，承兌、信用證、保函業(yè)務(wù)除業(yè)務(wù)種類選擇和數(shù)據(jù)內(nèi)容輸入不同外，操作功能和步驟相同。（一）登記客戶信息。受理前，客戶經(jīng)理使用自己的代碼、密碼，登錄CMS，進(jìn)入【客戶管理】模塊，對申請人和擔(dān)保人（保證人、抵質(zhì)押物所有權(quán)或使用權(quán)人，下同）的“法人基本信息”、“客戶開戶情況”、“法人擔(dān)保人基本信息”、“法人客戶財務(wù)信息”、“擔(dān)保人財務(wù)信息”進(jìn)行登記。法人客戶信息登記執(zhí)行原CMS法人客戶基本信息錄入規(guī)范。（二）登記受理信息?？蛻艚?jīng)理進(jìn)入【貸款受理登記】界面（“信貸審批”→“貸款審批管理”→“貸款受理登記”），選擇法人客戶，通過客戶代碼或客戶名稱查詢到具體客戶。選定客戶后，錄入“貸款申請信息”。對于選擇貸款方式為非信用方式的，根據(jù)實際情況登記擬用擔(dān)保信息，選擇錄入利率信息，登記“受理情況簡介”。（三）上傳檔案。客戶經(jīng)理將在受理階段收集的客戶申請書等紙質(zhì)資料制成電子文檔通過受理界面[檔案管理]功能按鈕上傳檔案系統(tǒng)。（四）提交后續(xù)環(huán)節(jié)。完成受理操作后，客戶經(jīng)理可根據(jù)制度規(guī)定，選擇提交的下一環(huán)節(jié)、部門。系統(tǒng)會列出所有具備相應(yīng)環(huán)節(jié)權(quán)限的機構(gòu)供選擇。確定提交后，系統(tǒng)給出“提交成功”的提示，受理工作結(jié)束。選擇調(diào)查對象?？蛻艚?jīng)理進(jìn)入【貸款調(diào)查登記】模塊（“信貸審批”→“貸款審批管理”→“貸款調(diào)查登記”），系統(tǒng)自動彈出工作提醒欄，列示所有提請調(diào)查和正在調(diào)查的記錄?？蛻艚?jīng)理可在工作提示欄中選擇擬處理的調(diào)查記錄。登記調(diào)查信息。選定調(diào)查記錄后，首先查看從上一環(huán)節(jié)自動提取的申請信息是否正確、齊全，并可根據(jù)實際調(diào)查情況進(jìn)行修改，同時在貸款申請信息中加錄“還款來源”、“還款方式”。選擇勾選“貸款合法性認(rèn)定信息”、“貸款效益預(yù)測”、“借款風(fēng)險綜合評價” 與“調(diào)查綜合意見”等信息。復(fù)制調(diào)查報告。將撰寫的調(diào)查報告拷貝到系統(tǒng)［調(diào)查報告］中。對于固定資產(chǎn)貸款還須單擊［項目概況］功能按鈕，根據(jù)調(diào)查情況據(jù)實登記項目概況信息。對于非信用方式貸款，必須單擊［擔(dān)保信息］功能按鈕，根據(jù)調(diào)查情況據(jù)實登記相關(guān)擔(dān)保信息。對于在調(diào)查環(huán)節(jié)已確定利率定價的，必須單擊【利率功能】功能按鈕，根據(jù)實際據(jù)實登記利率信息。上傳調(diào)查檔案。將經(jīng)核實的調(diào)查環(huán)節(jié)收集的紙質(zhì)資料制成電子文檔通過[檔案管理]上傳。信貸審批業(yè)務(wù)實施單軌網(wǎng)上作業(yè)后，信貸業(yè)務(wù)處理信息以系統(tǒng)記錄信息為準(zhǔn)，除保留客戶提供和從外部取得的檔案材料外，基本取消各類內(nèi)部運作紙質(zhì)材料。商業(yè)銀行內(nèi)、外部各種檢查和考核涉及此類業(yè)務(wù)信息的，以系統(tǒng)信息為準(zhǔn)。提交后續(xù)環(huán)節(jié)。調(diào)查人員調(diào)查信息錄入完畢后應(yīng)按照制度規(guī)定提交給本環(huán)節(jié)后續(xù)人員（多人調(diào)查中的其他調(diào)查人、調(diào)查部門負(fù)責(zé)人）操作。對于該環(huán)節(jié)后續(xù)人員，系統(tǒng)自動過錄前手所有信息，有不同意見的，可修改錄入后點擊[保存]，無不同意見的，直接點擊[保存]。該人員對保存的信息負(fù)責(zé)，然后按制度規(guī)定提交本環(huán)節(jié)其他后續(xù)人員或?qū)彶榄h(huán)節(jié)。環(huán)保許可證明有權(quán)部門核準(zhǔn)證明法律法規(guī)規(guī)定擔(dān)保需要提供特殊資料的情形調(diào)查方案中國商業(yè)銀行信貸管理基本制度農(nóng)銀發(fā)〔2007〕339號中國商業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程農(nóng)銀發(fā)〔2007〕340號中國商業(yè)銀行授信工作盡職指引農(nóng)銀發(fā)〔2006〕249號附件31：環(huán)保許可證明建設(shè)對環(huán)境有影響的項目，不論投資主體、資金來源、項目性質(zhì)和投資規(guī)模，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》和《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)管理條例》的規(guī)定，進(jìn)行環(huán)境影響評價，向有審批權(quán)的環(huán)境保護(hù)主管部門報批環(huán)境影響評價文件。實行審批制的建設(shè)項目，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在報送可行性研究報告前完成環(huán)境影響評價文件報批手續(xù)；實行核準(zhǔn)制的建設(shè)項目，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在提交項目申請報告前完成環(huán)境影響評價文件報批手續(xù)；實行報備制的建設(shè)項目，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在辦理備案手續(xù)后和項目開工前完成環(huán)境影響評價文件報批手續(xù)。建設(shè)項目有行業(yè)主管部門的，其環(huán)境影響報告書或者環(huán)境影響報告表應(yīng)當(dāng)經(jīng)行業(yè)主管部門預(yù)審后，報有審批權(quán)的環(huán)境保護(hù)行政主管部門審批。由國務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)或?qū)徟慕ㄔO(shè)項目，或由國務(wù)院投資主管部門核報國務(wù)院核準(zhǔn)或?qū)徟慕ㄔO(shè)項目，其環(huán)境影響評價文件原則上由國家環(huán)?？偩謱徟Ｆ渲袑Νh(huán)境可能造成重大影響，并列入《國家環(huán)境保護(hù)總局審批環(huán)境影響評價的建設(shè)項目目錄》（以下稱《環(huán)保審批目錄》）的，其環(huán)境影響評價文件由國家環(huán)境保護(hù)總局審批；對環(huán)境可能造成輕度影響，未列入《環(huán)保審批目錄》的建設(shè)項目，其環(huán)境影響評價文件由省級環(huán)境保護(hù)行政主管部門審批。《環(huán)保審批目錄》以外的其他建設(shè)項目的環(huán)境影響評價文件的審批權(quán)限，由省級環(huán)境保護(hù)行政主管部門提出，報省級人民政府批準(zhǔn)。其中，化工、染料、農(nóng)藥、印染、釀造、制漿造紙、電石、鐵合金、焦炭、電鍍、垃圾焚燒等環(huán)境污染較重或涉及環(huán)境敏感區(qū)項目的環(huán)境影響評價文件，應(yīng)由地級市以上環(huán)境保護(hù)行政主管部門審批?？刹殚啞缎刨J審查指引》一書。附件32：有權(quán)部門核準(zhǔn)證明根據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)定，常見的需要主管部門經(jīng)營許可或核準(zhǔn)的投資項目有：資源類：煤礦企業(yè)由地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門頒發(fā)《采礦許可證》，由煤炭管理部門頒發(fā)《煤炭生產(chǎn)許可證》；石油、天然氣（含煤氣層）對外合作建設(shè)項目由國家發(fā)改委批準(zhǔn)；黃金開采需由國家黃金管理部門核發(fā)《開采黃金礦產(chǎn)批準(zhǔn)書》、國土資源部門核發(fā)《采礦許可證》?；A(chǔ)設(shè)施類：城市燃?xì)夂图泄崞髽I(yè)應(yīng)當(dāng)取得《城市燃?xì)馄髽I(yè)資質(zhì)證書》和《城市集中供熱企業(yè)資質(zhì)證書》；集中式供水單位須取得區(qū)縣或以上衛(wèi)生部門核發(fā)的《衛(wèi)生許可證》；電力生產(chǎn)和供應(yīng)企業(yè)由電力管理部門核發(fā)《供電營業(yè)許可證》，其中跨省、自治區(qū)、直轄市的由國務(wù)院電力管理部門核發(fā)《供電營業(yè)許可證》。交通運輸類：收費公路應(yīng)當(dāng)持有省級以上人民政府同意建站收費的批準(zhǔn)文件；從事城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)或經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)一級土地開發(fā)、土地儲備的企、事業(yè)法人，應(yīng)當(dāng)取得當(dāng)?shù)卣庠谠搮^(qū)域從事一級開發(fā)或土地儲備的批準(zhǔn)文件；汽車客運企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得縣級以上交通主管部門核發(fā)的《道路運輸經(jīng)營許可證》；通用航空企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得民航總局或所在地民航地區(qū)管理局核發(fā)的《通用航空企業(yè)經(jīng)營許可證》；港口經(jīng)營業(yè)務(wù)由港口行政管理部門核發(fā)港口經(jīng)營許可文件，經(jīng)營港口理貨業(yè)務(wù)由國務(wù)院交通主管部門核發(fā)許可文件。學(xué)校醫(yī)院類：學(xué)校應(yīng)當(dāng)持有教育行政主管部門核發(fā)的《辦學(xué)許可證》，中外合作辦學(xué)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)領(lǐng)取《中外合作辦學(xué)許可證》；醫(yī)院應(yīng)當(dāng)持有醫(yī)療衛(wèi)生行政主管部門核發(fā)的《衛(wèi)生許可證》、《醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》；其他經(jīng)營類：從事食品生產(chǎn)加工的企業(yè)，必須取得質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的《食品生產(chǎn)許可證》；從事藥品生產(chǎn)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得所在地省級人民政府藥品監(jiān)督管理部門按產(chǎn)品核發(fā)的《藥品生產(chǎn)許可證》；設(shè)立劇毒化學(xué)品生產(chǎn)、儲存企業(yè)和其他危險化學(xué)品生產(chǎn)、儲存企業(yè)，應(yīng)當(dāng)取得由省級人民政府經(jīng)濟貿(mào)易管理部門或者設(shè)區(qū)的市級人民政府負(fù)責(zé)危險化學(xué)品安全監(jiān)督管理綜合工作部門頒發(fā)的批準(zhǔn)書；開辦煙草制品生產(chǎn)企業(yè)，必須經(jīng)國務(wù)院煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證；經(jīng)營煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)的企業(yè)，必須經(jīng)國務(wù)院煙草專賣行政主管部門或者省級煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，取得煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證；經(jīng)營煙草制品零售業(yè)務(wù)的企業(yè)或者個人，由縣級煙草專賣行政主管部門審查批準(zhǔn)發(fā)給煙草專賣零售許可證。附件33：法律法規(guī)規(guī)定擔(dān)保需要提供特殊資料的情形法律法規(guī)規(guī)定擔(dān)保需要提供特殊資料的情形主要有：以有限責(zé)任公司、股份有限公司的房地產(chǎn)抵押的，必須經(jīng)董事會或股東大會表決通過，企業(yè)章程另有規(guī)定的除外。以集體所有制企業(yè)的房地產(chǎn)抵押的，必須經(jīng)集體所有制企業(yè)職工（代表）大會通過，并報其上級主管機關(guān)備案。以中外合資企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外商獨資企業(yè)的房地產(chǎn)抵押的，必須經(jīng)董事會決議通過，企業(yè)章程另有規(guī)定的除外。以中外合作企業(yè)的資產(chǎn)抵押的，必須經(jīng)出席董事會或者聯(lián)合管理委員會的一致通過。該董事會或管理委員會會議應(yīng)當(dāng)有三分之二以上的董事或委員出席方能舉行。以合伙企業(yè)名義為他人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)全體合伙人同意。其中，合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出質(zhì)的，須經(jīng)其他合伙人一致同意。以農(nóng)村集體組織集體財產(chǎn)抵押，涉及村民利益的，須經(jīng)村民代表大會討論并表決通過。以海關(guān)監(jiān)管的貨物抵押的，必須經(jīng)海關(guān)書面同意，并辦妥抵押登記手續(xù)。同時，應(yīng)當(dāng)注意銀行行使抵押權(quán)時要優(yōu)先交納關(guān)稅的情況。以集團(tuán)財務(wù)公司的股份質(zhì)押的，必須報經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)或備案。全民所有制企業(yè)以專利權(quán)出質(zhì)的，須經(jīng)上級主管部門批準(zhǔn)。外資企業(yè)以其資產(chǎn)或者權(quán)益對外抵押、轉(zhuǎn)讓的，須經(jīng)審批機關(guān)批準(zhǔn)，并向工商行政管理機關(guān)備案。 1上市公司擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應(yīng)當(dāng)由股東大會做出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。附件34： 客戶調(diào)查方案一、 調(diào)查時間二、 調(diào)查人員三、 調(diào)查對象四、 調(diào)查目的 五、 調(diào)查內(nèi)容和重點六、 調(diào)查方法及步驟七、 調(diào)查結(jié)論第四章 信貸業(yè)務(wù)審查【核心提示】信貸管理部門（審查審批中心或其他承擔(dān)審查職能的部門或崗位，下同）承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)審查職能。信貸審查以客戶部門或下級行移交的基本資料為基礎(chǔ)，依據(jù)相關(guān)法律法