【正文】 明我方的采購入庫單號(hào)，發(fā)票由市場(chǎng)部接收。 市場(chǎng)部收到供應(yīng)商增值稅發(fā)票后應(yīng)檢查發(fā)票信息是否正確（主要為我方開票信息、品項(xiàng)、數(shù)量、單價(jià)、金額、備注欄信息、密碼區(qū)發(fā)票號(hào)是否與發(fā)票號(hào)碼一致等），若有誤則退回供應(yīng)商要求開出正確的發(fā)票，無誤則交財(cái)務(wù)應(yīng)付會(huì)計(jì)。雙方做好簽收記錄。增值稅發(fā)票不得污染、折疊，應(yīng)保證清楚、清潔。否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒收并要求供應(yīng)商重新開具。 應(yīng)付會(huì)計(jì)收到采購發(fā)票后在ERP采購系統(tǒng)中根據(jù)采購入庫單生成采購發(fā)票，并進(jìn)行結(jié)算，在應(yīng)付系統(tǒng)中審核票據(jù)。根據(jù)本月銷項(xiàng)稅情況及稅票的有效期限確認(rèn)總賬系統(tǒng)有入賬時(shí)間。1 付款要求見上述第4條。1 采購付款由出納執(zhí)行后通知市場(chǎng)部，并在總賬中做付款憑證，打印附附件后交應(yīng)付會(huì)計(jì)。1 應(yīng)付會(huì)計(jì)審核付款憑證，在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入付款單并進(jìn)行核銷。(四) 調(diào)撥業(yè)務(wù)： 為節(jié)省運(yùn)費(fèi)，調(diào)撥業(yè)務(wù)應(yīng)盡量減少，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)盡可能準(zhǔn)確地編制備貨計(jì)劃。 業(yè)務(wù)部門根據(jù)銷售計(jì)劃及本地倉庫實(shí)際庫存可向物流部申請(qǐng)貨物調(diào)撥，填寫調(diào)撥申請(qǐng)單，經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理確認(rèn)后提交物流部； 物流部收到調(diào)撥申請(qǐng)后查看各倉庫庫存情況，綜合考慮運(yùn)輸成本等因素，在調(diào)撥申請(qǐng)上注明調(diào)出倉庫的建議、預(yù)計(jì)運(yùn)費(fèi)，返回申請(qǐng)部門； 審批：申請(qǐng)部門與調(diào)出地業(yè)務(wù)經(jīng)理協(xié)商確認(rèn)，同意后調(diào)出地業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)后交物流部；若調(diào)出地業(yè)務(wù)經(jīng)理不同意，則原則不不予調(diào)撥。若確因業(yè)務(wù)需要，申請(qǐng)部門可提請(qǐng)經(jīng)營副總、總經(jīng)理協(xié)調(diào)。經(jīng)營副總、總經(jīng)理強(qiáng)制調(diào)撥應(yīng)由副總、總經(jīng)理簽字確認(rèn)； 物流部收到簽字完備的調(diào)撥申請(qǐng)后由調(diào)出地單據(jù)錄入人員在ERP庫存系統(tǒng)中錄入調(diào)撥單，轉(zhuǎn)入部門和轉(zhuǎn)出部門分別錄入兩地的物流部（比如上海倉調(diào)到北京倉，應(yīng)選上海物流轉(zhuǎn)出，北京物流轉(zhuǎn)出），入庫類別和出庫類別分別錄入“調(diào)撥入庫”、“調(diào)撥出庫”（必須也只能選此兩項(xiàng)），表體中單價(jià)、金額不必錄入，并在調(diào)撥申請(qǐng)單右上角寫明調(diào)撥單號(hào)。核對(duì)無誤后審核自動(dòng)生成一張其他出庫單和一張其他入庫單。打印其他出庫單兩聯(lián)單交倉庫人員。 倉庫人員接到其他出庫單調(diào)撥出庫單后組織配貨，并在其他出庫單上簽字確認(rèn)。交物流單據(jù)組。 物流單據(jù)組核對(duì)ERP中的其他出庫單，若品項(xiàng)或數(shù)量錯(cuò)誤應(yīng)退回重配，直至實(shí)際配貨與ERP中一致。無誤后審核。打印原調(diào)撥單對(duì)應(yīng)的其他入庫單調(diào)撥入庫三聯(lián)單，并倉庫人員準(zhǔn)備發(fā)貨。若因?qū)嶋H庫存不足，則應(yīng)告知申請(qǐng)調(diào)撥部門，同時(shí)立即盤點(diǎn)該品項(xiàng)并進(jìn)行收發(fā)流水的核對(duì)直至查出賬實(shí)差異原因并提交書面的盤點(diǎn)報(bào)告及處理建議，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。（若有處理責(zé)任人，應(yīng)收責(zé)任人簽字后將處罰單交人力資源部備案，在最近的發(fā)薪時(shí)扣除） 倉庫人員將貨物交物流公司時(shí)雙方在其他入庫單調(diào)撥單上簽字確認(rèn)，第一、二聯(lián)由司機(jī)隨貨同行，第三聯(lián)交回物流單據(jù)組。 物流單據(jù)組將調(diào)撥信息郵件給收貨倉倉庫主管，收貨倉倉庫主管安排收貨準(zhǔn)備。 收貨倉倉庫收到所調(diào)撥的貨物后憑司機(jī)所帶的其他入庫單調(diào)撥入庫單收貨并驗(yàn)收，若無誤，則在兩聯(lián)單據(jù)上簽字確認(rèn)，第一聯(lián)交司機(jī)帶回，第二聯(lián)由收貨倉所在地單據(jù)員。若有誤，則與調(diào)出地倉庫物流主管協(xié)商并當(dāng)場(chǎng)開出處理書（必須注明其他入庫單單號(hào)），經(jīng)物流總監(jiān)批準(zhǔn)后由司機(jī)簽字確認(rèn)，一式兩份，當(dāng)?shù)亓粢环荩凰緳C(jī)一份，做為索賠或扣除運(yùn)費(fèi)的依據(jù)。處理書一同交當(dāng)?shù)貑螕?jù)組。破損品項(xiàng)可由司機(jī)帶走，但必須按正常品的標(biāo)準(zhǔn)含稅售價(jià)賠償。缺少品項(xiàng)必須按正常品的標(biāo)準(zhǔn)含稅售價(jià)賠償。處理結(jié)果應(yīng)在其他入庫單調(diào)撥入庫單上詳細(xì)注明。1 調(diào)入地單據(jù)組根據(jù)簽字完備的其他入庫單從ERP中調(diào)出對(duì)應(yīng)的單據(jù)，審核。根據(jù)處理書若全價(jià)賠償?shù)?，在ERP銷售系統(tǒng)中直接做委托代銷發(fā)貨單，（客戶名稱選該物流公司，廠編為“QT”，銷售類型為“賠償”，部門為該地物流部，倉庫為該地正品庫，單價(jià)為確認(rèn)的賠償價(jià)做，備注欄應(yīng)注明“其他入調(diào)入單XXX號(hào)賠償”。審核，并生成委托代銷結(jié)算單，審核。打印。1 調(diào)入地單據(jù)組將其他入庫單調(diào)撥入庫、處理書（回注委托代銷結(jié)算單號(hào)）留存。將收貨信息入、處理書傳真給調(diào)出地物流單據(jù)組。1 司機(jī)將收貨地倉庫主管簽字確認(rèn)后的其他入庫單調(diào)撥入庫單交回調(diào)出地物流單據(jù)組。1 調(diào)出地物流單據(jù)組收到后應(yīng)與調(diào)出地單據(jù)組所發(fā)的信息核對(duì)，無誤后將調(diào)撥申請(qǐng)單、其他出庫單、其他出庫單、處理書按順序排好后交財(cái)務(wù)部存貨管理人員。雙方做好簽收。1 財(cái)務(wù)部存貨管理人員收到后應(yīng)核對(duì)系統(tǒng)中的每一步，有差異則退回。無誤后保存單據(jù)，在月底時(shí)統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)成本，并在總賬系統(tǒng)填制調(diào)撥轉(zhuǎn)賬憑證。1 若物流公司要求對(duì)破損或少貨賠償開具發(fā)票，則由物流部向財(cái)務(wù)部存貨人員提出開票申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部處理流程同銷售業(yè)務(wù)。1 調(diào)撥所形成的物流費(fèi)用由申請(qǐng)調(diào)撥部門承擔(dān)，物流部在申請(qǐng)運(yùn)費(fèi)時(shí)應(yīng)按部門按運(yùn)費(fèi)類型（采購運(yùn)費(fèi)、銷售運(yùn)費(fèi)、調(diào)撥運(yùn)費(fèi)、緊急銷售運(yùn)費(fèi)）提供各部門的運(yùn)費(fèi)匯總，以便財(cái)務(wù)部按部門歸集運(yùn)費(fèi)。(五) 樣品管理： 各部門因業(yè)務(wù)需要，需領(lǐng)用公司產(chǎn)品作為樣品送給客戶或本部門使用時(shí)，適用本流程。 具體流程1) 由申請(qǐng)人填寫《樣品、贈(zèng)品、耗用申請(qǐng)表》（表樣另見），根據(jù)申請(qǐng)表內(nèi)容填寫完整；2) 審批：3) 物流部輸單員根據(jù)簽字完備的申請(qǐng)表在ERP中做如下操作：銷售管理—業(yè)務(wù)—委托代銷—委托代銷發(fā)貨單，銷售類型為“樣品出貨”，廠編為“YP”，客戶為領(lǐng)用樣品的業(yè)務(wù)員，部門為領(lǐng)用業(yè)務(wù)員所在部門、業(yè)務(wù)員為其本人，預(yù)計(jì)回單日期為發(fā)貨當(dāng)日。4) 后面的操作同銷售業(yè)務(wù)。5) 財(cái)務(wù)部收到單據(jù)后做虛擬銷售發(fā)票，生成憑證：借其他應(yīng)收款樣品領(lǐng)用人，貸發(fā)出樣品，同時(shí)借發(fā)出樣品，貸庫存商品。6) 樣品退回時(shí)做委托代銷退貨單，操作銷售退貨業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)做相反會(huì)計(jì)憑證，沖回個(gè)人借款。7) 財(cái)務(wù)部每月提供個(gè)人領(lǐng)用樣品金額表，每季度清理一次，確無法退回的由領(lǐng)用人申請(qǐng)，部門經(jīng)理確認(rèn)，副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)做個(gè)人借款轉(zhuǎn)樣品費(fèi)用處理。8) 外貿(mào)部、總部及工廠領(lǐng)用樣品等視同銷售，按銷售業(yè)務(wù)流程辦理，不適用本流程。(六) 贈(zèng)品及部門領(lǐng)用業(yè)務(wù)： 各部門因業(yè)務(wù)需要，需領(lǐng)用公司產(chǎn)品作為贈(zèng)品贈(zèng)送客戶或供本部門使用時(shí)，適用本流程，領(lǐng)取樣品送客戶另見樣品管理辦法。 具體流程1) 由申請(qǐng)人填寫《樣品、贈(zèng)品、耗用申請(qǐng)表》（表樣另見），根據(jù)申請(qǐng)表內(nèi)容填寫完整；2) 審批：3) 物流部輸單員根據(jù)申請(qǐng)表在ERP中做如下操作：庫存管理—日常業(yè)務(wù)—出庫—其他出庫單中錄入其他出庫單，同時(shí)選擇倉庫，（領(lǐng)用）部門，出庫類別（贈(zèng)品、耗用分別選“贈(zèng)品出庫、耗用出庫”，并在備注欄寫明需要說明的信息，錄入完畢，按一式三聯(lián)打印出來4) 倉庫管理員根據(jù)其他出庫單發(fā)貨并同時(shí)在單據(jù)上簽字確認(rèn)，一聯(lián)交領(lǐng)用部門留存，一聯(lián)作為回單交財(cái)務(wù)，一聯(lián)倉庫留存；5) 若有以上已經(jīng)辦理出庫的貨品因各種原因退回倉庫，則需辦理退庫手續(xù)，退庫直接退還到倉庫，由倉庫出具入庫單，單據(jù)組根據(jù)倉庫的入庫單在ERP中錄入其他入庫單，同時(shí)選擇倉庫，（歸還）部門，入庫類別（贈(zèng)品、耗用分別選“贈(zèng)品入庫、耗用入庫”，并在備注欄寫明需要說明的信息，交倉庫核對(duì)確認(rèn)。6) 贈(zèng)品領(lǐng)用記入領(lǐng)用部門贈(zèng)品費(fèi)用，部門領(lǐng)用做為部門辦公費(fèi)用。53 / 5