【正文】 8. 材料之包裝及運(yùn)輸應(yīng)注意安全，避免損壞或失敗。 9. 對于已發(fā)生之呆廢料，視情況采調(diào)撥、交換、并修、出售、贈送 、焚毀、掩埋等處理方式。 二. 控制重點(diǎn)： 1. 了解呆廢料發(fā)生原因是否合理，有無采購及生產(chǎn)作業(yè)失當(dāng)。 2. 生產(chǎn)過程所發(fā)生之廢料，損耗比率是否過高，有無檢討措施。 3. 因尾數(shù)、磅差、或自然損耗所引起之損耗是否正常。 4. 呆廢料收發(fā)、保管、標(biāo)售等內(nèi)部控制是否良好。 5. 呆廢料之標(biāo)售是否呈準(zhǔn)辦理，繳款程序是否依規(guī)定辦理。 6. 呆廢料之劃分標(biāo)準(zhǔn)是否合理，是否有故意將良好材料混到呆廢料 出售得利。 7. 呆廢料收量、等級，有無經(jīng)質(zhì)量人員檢核鑒定，檢驗(yàn)儀器是否精 確有效。 8. 對于呆廢料是否研究或利用生產(chǎn)技術(shù)加工回收、整修、回?fù)降茸? 更有效利用。 一. 控制重點(diǎn)： 1. 盤點(diǎn)時(shí)采用方法與程序，應(yīng)事先研究配合盤點(diǎn)計(jì)劃，盤點(diǎn)人員應(yīng) 事先組訓(xùn)。 2. 應(yīng)取得儲存?zhèn)}庫之圖表及度量衡之計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)等此類數(shù)據(jù)之來源， 應(yīng)注意其是否準(zhǔn)確可靠。 3. 查核實(shí)地盤點(diǎn)堆存貨之方法是否合理。 4. 發(fā)料退回，應(yīng)查明退回之原因，是否全數(shù)入帳，領(lǐng)用單有無作廢 呈核，退回之物品，是否完整無缺。 5. 存貨中有無損壞變質(zhì)無法出售，廢料下腳是否分開存放。 6. 庫存儲存量是否合宜，產(chǎn)銷配合是否良好。 7. 實(shí)存地點(diǎn)發(fā)生不正常之大量盈虧，經(jīng)管單位不能充分說明理由時(shí) ，稽核人員必須研究作進(jìn)一步之查核。 8. 出廠證與送貨單是否經(jīng)授權(quán)人核準(zhǔn)，銷帳之單據(jù)是否結(jié)清。 9. 查核實(shí)際庫存量與賬面是否相符。 10. 盤點(diǎn)日期之決定需配合會計(jì)之決算，盤點(diǎn)報(bào)表應(yīng)一致性。 1. 調(diào)查并記錄每天的完成數(shù)量及累積完成的數(shù)量，以了解進(jìn)度的情 況并加以控制?？蓪⒚咳諏?shí)際生產(chǎn)的數(shù)字與預(yù)定生產(chǎn)量對照記錄 以比較其差異。也可采用各項(xiàng)管制圖表等其它方法記錄每日的生 產(chǎn)量。 2. 從進(jìn)度記錄上比較預(yù)計(jì)進(jìn)度與實(shí)際進(jìn)度，以判定進(jìn)度超前或滯后 3. 實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度產(chǎn)生差異的原因： (1)原計(jì)劃配置錯(cuò)誤。 (2)機(jī)器設(shè)備故障或停電等因素。 (3)原物料缺乏致停工待料。 (4)不良率或報(bào)廢率過高。 (5)在制品庫存量供應(yīng)不足。 (6)臨時(shí)工作或特急訂單的插排。 (7)前制程延誤之累積。 (8)員工缺勤或流動(dòng)率太高。 (9)員工工作情緒低落、怠工、罷工等。 (10) 員工不了解或不遵守計(jì)劃，自行變更工作程序。 4. 如果進(jìn)度發(fā)生延誤，追究原因何在，是由于人員、機(jī)器設(shè)備或物 料的因素所造成，除追究責(zé)任外，并盡快采取補(bǔ)救措施，如動(dòng)用 安全存量、外包或加班等措施。 5. 當(dāng)采取補(bǔ)救措施以后，應(yīng)審查其結(jié)果是否有效，若是無效，應(yīng)采 取其它補(bǔ)救措施，直到解決該差異為止。 6. 估計(jì)回復(fù)正常生產(chǎn)日期，作為重新安排生產(chǎn)日期及重新分派工作 的依據(jù)。 7. 若無法如期交貨，應(yīng)先通知業(yè)務(wù)人員與客戶協(xié)調(diào)，延后交貨日期 。二. 控制重點(diǎn)： 1. 實(shí)際生產(chǎn)與計(jì)劃是否相符，如有差異是否追查原因，擬定處理對 策。 2. 生產(chǎn)異常時(shí)是否立即反應(yīng)。 3. 各制程之操作標(biāo)準(zhǔn)、作業(yè)方法、時(shí)間等已建立者，是否確實(shí)執(zhí)行 ，適時(shí)修正。 4. 對于正在進(jìn)行制造之產(chǎn)品如因客戶要求變更，有無良好控制，由 營業(yè)部門及時(shí)通知生產(chǎn)部門適時(shí)修正。 5. 查核生產(chǎn)進(jìn)度是否能配合交貨日期，相關(guān)單位有無知會。 一. 作業(yè)程序： 1. 以操作員別、機(jī)器別或制程別為依據(jù)，調(diào)查其現(xiàn)有的工作負(fù)荷量 與生產(chǎn)能量，并加以比較，以分析出何者有余力或何者負(fù)荷太重 2. 超過負(fù)荷時(shí)，可運(yùn)用加班、外包、延長交貨日期、征調(diào)其它部門 的人力或機(jī)器設(shè)備支持。 3. 負(fù)荷不足時(shí)，應(yīng)充分利用其余力，以提高其操作率，適當(dāng)?shù)卦黾? 其工作量，免得浪費(fèi)。 二. 控制重點(diǎn)： 1. 機(jī)器、人員是否有依工時(shí)研究判定工作負(fù)荷量過多、過少或負(fù)荷 不均之情形。 2. 負(fù)荷過量時(shí)所實(shí)行之生產(chǎn)力管理方案是否考慮經(jīng)濟(jì)與時(shí)效。 3. 負(fù)荷不足時(shí)有無充分反應(yīng)呈報(bào)并謀解決之道。 一. 作業(yè)程序： 1. 建立設(shè)備保養(yǎng)卡： (1)設(shè)備于安裝試車完成后一個(gè)月內(nèi)，保養(yǎng)部門應(yīng)依據(jù)購置設(shè)備之 名稱、代號、制造廠商、主要規(guī)格等編制設(shè)備保養(yǎng)卡。 (2)每部機(jī)具設(shè)二份保養(yǎng)卡，分為機(jī)械保養(yǎng)卡及電氣保養(yǎng)卡。設(shè)備 如有修護(hù)保養(yǎng)、更換零組件、調(diào)撥、報(bào)廢等異動(dòng)時(shí)，保養(yǎng)單位 應(yīng)依異動(dòng)數(shù)據(jù)逐項(xiàng)記錄于設(shè)備保養(yǎng)卡。 2. 訂定檢修保養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)：　　　(1)保養(yǎng)單位人員應(yīng)依有關(guān)數(shù)據(jù)與生產(chǎn)單位等有關(guān)單位人員共同 　　研討設(shè)定檢修保養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)。 　　　(2)如因設(shè)備改善、保養(yǎng)技術(shù)改進(jìn)等需修訂標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，保養(yǎng)單位人員 應(yīng)會同有關(guān)人員共同研討修訂之。 3. 訂定檢修保養(yǎng)計(jì)劃： (1)參考產(chǎn)銷計(jì)劃、機(jī)器性能及以往保養(yǎng)記錄，編制年度及月份檢 修保養(yǎng)計(jì)劃。 (2)保養(yǎng)工作依程度分為： Ａ. 一級保養(yǎng)（每日保養(yǎng)）：由保全部門負(fù)責(zé)。 Ｂ. 二級保養(yǎng)（定期保養(yǎng)）：由維護(hù)部門負(fù)責(zé)。 Ｃ. 三級保養(yǎng)（修理保養(yǎng)）：專門技術(shù)人員負(fù)責(zé)。 (3)保養(yǎng)檢修的主要工作： Ａ. 定期檢修保險(xiǎn)機(jī)器、生產(chǎn)設(shè)備及工具。 Ｂ. 定期保養(yǎng)檢修廠房、電器、水電、通風(fēng)及輸送裝置等設(shè)備。 Ｃ. 定期潤滑各種機(jī)器設(shè)備。 Ｄ. 事故或機(jī)器損害的處理。 Ｅ. 籌劃及排定檢查與保養(yǎng)工作的順序。 Ｆ. 實(shí)施預(yù)防保養(yǎng)的成本分析。 Ｇ. 建議機(jī)器設(shè)備的改進(jìn)與標(biāo)準(zhǔn)操作法。 Ｈ. 保養(yǎng)資料的整理與保管。 (4)有關(guān)機(jī)器設(shè)備之保養(yǎng)檢修，應(yīng)登記于設(shè)備保養(yǎng)卡并作為保養(yǎng)人 員績效考核之依據(jù)。 4. 故障修護(hù)及委托修配： (1)機(jī)器設(shè)備如于平時(shí)發(fā)生突發(fā)性的故障而操作人員無法自行處 理時(shí)，應(yīng)即報(bào)告領(lǐng)班，如仍無法排除故障時(shí)，應(yīng)填報(bào)故障請修 單送修護(hù)單位處理。 (2)若限于技術(shù)能力、加工設(shè)備、人力不足需委托修配時(shí)，應(yīng)依規(guī) 定辦理委托修配。 二. 控制重點(diǎn)： 1. 為維護(hù)設(shè)備提高生產(chǎn)能力，年度及月份保養(yǎng)計(jì)劃之編制，是否參 考產(chǎn)銷計(jì)劃、機(jī)器性能及以往保養(yǎng)記錄。 2. 保養(yǎng)工作是否依不同保養(yǎng)程度分別由不同組員負(fù)責(zé)，并建立保養(yǎng) 標(biāo)準(zhǔn)。 3. 有關(guān)機(jī)器設(shè)備之修護(hù)是否登記于設(shè)備保養(yǎng)卡，并作保養(yǎng)人員績效 考核之依據(jù)。 4. 運(yùn)轉(zhuǎn)交接班簿對運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)器異常處理是否交代清楚。 5. 保養(yǎng)所使用材料是否已設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)控制，并依計(jì)劃使用，如有差異 是否檢討原因并予改進(jìn)。 6. 追查實(shí)際保養(yǎng)計(jì)劃實(shí)施情形與計(jì)劃差異，定期分析故障原因，提 出改進(jìn)措施。 一. 作業(yè)程序： 1. 工業(yè)安全行政作業(yè)須遵照勞基法、工廠法施行條例、勞工安全衛(wèi) 生法及其它有關(guān)安全衛(wèi)生之法令規(guī)章辦理。 2. 須有充分之工作安全裝備與配置，并加以妥善管理。 3. 訂立操作項(xiàng)目及工作內(nèi)容。 4. 將操作項(xiàng)目的步驟加以分析： (1)選擇適當(dāng)?shù)娜藛T傳