房地產(chǎn)項(xiàng)目盡職調(diào)查工作指引(草稿-資料下載頁(yè)
2024-11-07 07:19本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】監(jiān)會(huì)和其他有關(guān)政府部門(mén)的規(guī)定，特制定本指引。供信息真實(shí)性的過(guò)程。如認(rèn)為必要時(shí)，可附加本指引以外的其他方法對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查。的具體特點(diǎn)和實(shí)際情況予以增減。第五條房地產(chǎn)項(xiàng)目盡職調(diào)查實(shí)行項(xiàng)目小組制，須為2人以上。員應(yīng)具備法律、財(cái)務(wù)、房地產(chǎn)行業(yè)等方面的相關(guān)知識(shí)。項(xiàng)目小組亦可根據(jù)需要外。聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)一同參與盡職調(diào)查。交易對(duì)手資料的驗(yàn)證應(yīng)以實(shí)地直接調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。盡職調(diào)查工作方式。網(wǎng)絡(luò)查詢以及審核第三方會(huì)計(jì)師、律師和評(píng)估師出具的報(bào)告或意見(jiàn)書(shū)等。記錄方式包括但不限于對(duì)交易對(duì)手的證照原件、主。第九條項(xiàng)目小組應(yīng)根據(jù)盡職調(diào)查情況出具盡職調(diào)查報(bào)告。應(yīng)列明盡職調(diào)查工作的內(nèi)容以及結(jié)論。第十三條交易對(duì)手團(tuán)隊(duì)及自然人保證人調(diào)查。第十四條交易對(duì)手管理層經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)理念調(diào)查。第十六條交易對(duì)手的資產(chǎn)質(zhì)量及區(qū)域多元化調(diào)查。第十七條交易對(duì)手的新項(xiàng)目開(kāi)發(fā)及重大投資情況調(diào)查。
【正文】 關(guān)資料 ，了解 開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目 的 開(kāi)發(fā)進(jìn)度、 總投資情況 及 資金來(lái)源 情況，包括 開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目 是否分期開(kāi)發(fā)，開(kāi)工日期，計(jì)劃封頂、竣工、交樓日期，預(yù)售日期和計(jì)劃 ， 項(xiàng)目總投資及其構(gòu)成 (包括地價(jià)、前期工程費(fèi)、建安工程費(fèi)、基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)、管理費(fèi)用、營(yíng)銷費(fèi)用 、財(cái)務(wù)費(fèi)用 、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用 等 )、已投入資金情況、計(jì)劃籌資舉措等 ， 并進(jìn)一步 評(píng)估 開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目現(xiàn)金流預(yù)測(cè) 的合理性 及 開(kāi)發(fā)進(jìn)度安排的可行性 。 第 三十五 條 開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 所在區(qū)域情況調(diào)查。 項(xiàng)目小組 可 通過(guò)與交易對(duì)手法定代表人、高管進(jìn)行訪談 、 網(wǎng)絡(luò)查詢、向行業(yè)內(nèi)專家或?qū)ｉT(mén)機(jī)構(gòu)咨詢 、獲取權(quán)威 機(jī)構(gòu) 統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)及 調(diào)研 報(bào)告 等方式，了解 開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目所在區(qū)域近年的經(jīng)濟(jì) 建設(shè)、 房地產(chǎn)市場(chǎng)情況 及未來(lái)發(fā)展態(tài)勢(shì) ， 包括 城市未來(lái) 總體規(guī)劃， 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國(guó)家政策 對(duì) 開(kāi)發(fā)項(xiàng)目所在區(qū)域 的影響 ， 近年 住宅、商業(yè)、寫(xiě)字樓等各類樓盤(pán)的平均價(jià)位和波動(dòng)情況， 近 年房地產(chǎn)一手及二手房產(chǎn)的交投規(guī)模，以及當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場(chǎng)的投資和消費(fèi)意愿和習(xí)慣 等 ，評(píng)估 其對(duì)10 開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目市場(chǎng)前景的影響 。 第 三十六 條 開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目 盈利能力 調(diào)查。 項(xiàng)目小組 可 通過(guò)與 交易對(duì)手 銷售部門(mén)負(fù)責(zé)人溝通、獲取權(quán)威市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)的報(bào)告、走訪競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目等方法， 了解開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目的 銷售模式 、 市場(chǎng)定位、 潛在客戶的市場(chǎng) 需求狀況 、與 競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目 比較存在的優(yōu)劣勢(shì)以及 是否有穩(wěn)定的客戶基礎(chǔ)等 ， 條件許可的情況下還可 通過(guò)查閱銷售合同、 公開(kāi)信息資料 等 方法 了解開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目銷售價(jià)格的變動(dòng)情況及客戶回款情況， 評(píng)判開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目的 銷售收入和盈利能力 預(yù)測(cè)是否具有合理性 。 第 六 節(jié) 擔(dān)保 財(cái)產(chǎn) 的 調(diào)查 第 三十七 條 擔(dān)保財(cái)產(chǎn)價(jià)值 調(diào)查。 項(xiàng)目小組 可查閱擔(dān)保財(cái)產(chǎn)價(jià)值評(píng)估報(bào)告，或在必要時(shí)委托第三方對(duì)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，以了解擔(dān)保財(cái)產(chǎn)價(jià)值。同時(shí) 應(yīng)在根據(jù)本指引第二十八條對(duì)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)（包括但不限于抵押物、質(zhì)物）進(jìn)行合法性調(diào)查的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步了解擔(dān)保財(cái)產(chǎn)有無(wú)出租、抵押、質(zhì)押、查封 、留置、優(yōu)先權(quán)、限制流通等權(quán)利限制，并評(píng)估權(quán)利限制對(duì)擔(dān)保價(jià)值的影響。 第 三十八 條 擔(dān)保財(cái)產(chǎn)流動(dòng)性 調(diào)查。 項(xiàng)目小組 可 通過(guò) 向行業(yè)內(nèi)專家或 第三方 專門(mén)機(jī)構(gòu)咨詢 等方式，判斷擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的稀缺性及流動(dòng)性，以評(píng)估 擔(dān)保 財(cái)產(chǎn) 的市場(chǎng)前景和變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 。 第 三十九 條 擔(dān)保登記及處置 方式 調(diào)查。 項(xiàng)目小組 可 通過(guò) 向 登記主管部門(mén)、 行業(yè)內(nèi)專家或 律師事務(wù)所等 第三方 機(jī)構(gòu)咨詢 等方式， 了解辦理?yè)?dān)保登記及對(duì)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)進(jìn)行處置的方式、要求、流程及所需時(shí)間，以評(píng)估 擔(dān)保 的可行性。 第 四 章 盡職調(diào)查工作的監(jiān)督 第四十 條 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及其授權(quán)的人員負(fù)責(zé)對(duì) 盡職調(diào)查工作 進(jìn) 行 監(jiān)督和評(píng)估。 第四十 一 條 經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)的 項(xiàng)目 ，項(xiàng)目 小組提出項(xiàng)目審議申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交 相應(yīng) 階段的盡職調(diào)查報(bào)告及相關(guān)底稿文件。 11 第四十 二 條 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及其授權(quán)的人員 有權(quán)要求項(xiàng)目小組 對(duì)未盡事宜重新或進(jìn)一步履行盡職調(diào)查責(zé)任。 第四十 三 條 因項(xiàng)目發(fā)生重大事項(xiàng)變化，項(xiàng)目小組應(yīng)及時(shí) 報(bào)告 ， 由 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及其授權(quán)的人員 決定是否繼續(xù)執(zhí)行 。 第 五 章 盡職調(diào)查的檔案管理 第四十 四 條 盡職調(diào)查 工作 應(yīng)形成 底稿 （格式見(jiàn)附件） ， 底稿體現(xiàn)的內(nèi)容 具體包括但不限于：盡職調(diào)查的各種書(shū)面記錄文件、會(huì)議記錄、 開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目或 交易對(duì)手 的有關(guān)政府批準(zhǔn)文件 、法律文件、制度文件、財(cái)務(wù)資料、承諾文件、合同文件、行業(yè)調(diào)查資料、訴訟等重大事項(xiàng) 的 有關(guān)文件 ，必須妥善保管 。 第四十 五 條 《盡職調(diào)查報(bào)告》應(yīng)當(dāng)與底稿體現(xiàn)的內(nèi)容完全一致，并以底稿為依據(jù)。 第 六 章 附則 第 四十六 條 本指引 自 發(fā)布之日起施 行。 第 四十七 條 本指引 由 房地產(chǎn) 金融業(yè)務(wù)總部 負(fù)責(zé)解釋 和修訂 。 附件： 盡職調(diào)查工作底稿 項(xiàng)目名稱： 編號(hào) : 調(diào)查地點(diǎn) 調(diào)查 時(shí)間 合作方人員 調(diào)查方法 調(diào)查過(guò)程及內(nèi)容 調(diào)查結(jié)論 其 他應(yīng)說(shuō)明的事項(xiàng) 附件 （盡職調(diào)查取得的相關(guān)資料，直接附在底稿后） 調(diào)查人員 : （簽字） 12
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1