【正文】 【適用范圍】應收賬款池融資業(yè)務幾乎可以覆蓋企業(yè)所有應收款領(lǐng)域，包括出口發(fā)票池融資、票據(jù)池融資、國內(nèi)保理池融資、出口退稅池融資、出口應收賬款池融資等。企業(yè)界認為，應收賬款池融資業(yè)務的創(chuàng)新價值在于，全面盤活企業(yè)頻繁發(fā)生的各類分散賬款、保障企業(yè)的資金流動性，幫助企業(yè)成長?！緲I(yè)務流程】①企業(yè)向銀行提供應收賬款的詳細情況，與銀行協(xié)商可用于融資的應收賬款、放款方式等，確定上報應收賬款池融資額度；②取得額度后，您向銀行批量轉(zhuǎn)讓應收賬款，申請放款；銀行根據(jù)應收賬款池余額、現(xiàn)金池余額和敞口授信余額，進行后續(xù)放款和保證金劃出：始終滿足敞口授信余額≤應收賬款池余額+保證金余額應收賬款池余額+保證金余額超出敞口授信余額的部分可以劃出給企業(yè)使用。③銀行為企業(yè)提供應收賬款管理的增值服務，加強對未收匯應收賬款的催收，定期向企業(yè)提供對賬單反映應收賬款池內(nèi)應收賬款的明細和應收賬款池可用額度。圖表 25：應收賬款池融資示意圖資料來源：互聯(lián)網(wǎng) 銀聯(lián)信【業(yè)務特點】池融資的顯著優(yōu)點一是，現(xiàn)在企業(yè)零散、小額的應收賬款可以匯聚成“池”申請融資，無需其他抵押擔保。而先前對于中小企業(yè)來說，以前銀行一般會要求其提供抵押物或第三方擔保才能貸到款。其次就是幫助企業(yè)管理了應收賬款，改善了賬款的收款情況，節(jié)約了企業(yè)的管理成本。由于企業(yè)已經(jīng)將應收賬款全權(quán)轉(zhuǎn)讓給了銀行，因此這些應收賬款的收款情況已經(jīng)和企業(yè)沒有什么關(guān)系了。企業(yè)當然也就不用派專人對此進行管理，節(jié)省了人力和財力。再次，就是盤活了企業(yè)的資金，加速了資金的流轉(zhuǎn)，使企業(yè)能更好的進行發(fā)展。而且只要將應收賬款持續(xù)保持在一定余額之上，企業(yè)還可以在銀行核定的授信額度內(nèi)，批量或分次支取貨款。“池融資”方式還有一個好處，就是可以幫助小企業(yè)在一定程度上規(guī)避人民幣升值風險?！俺厝谫Y”使企業(yè)在應收賬款到賬之前，就可以用美元貸款的方式提前結(jié)匯，幫助企業(yè)減少可觀的匯兌損失?！景咐治觥恳?、業(yè)務背景A銀行的一年前了解到一家小型的高科技企業(yè)出現(xiàn)了融資難的問題，公司的發(fā)展受到了影響。通常情況下，銀行都是不喜歡為中小型企業(yè)融資的，但A覺得這是一家高科技企業(yè)，而且該企業(yè)的產(chǎn)品在市場上的口碑是很好的，于是就決定與B公司接觸，尋找可以合作的機會。二、銀行切入點通過與公司管理層的接觸，A了解到B公司正面臨資金的瓶頸，公司的發(fā)展難以實現(xiàn)突破。具體表現(xiàn)在三個方面：一是公司現(xiàn)在處于起步階段，需要大量的研發(fā)投入；二是因為公司在行業(yè)中處于相對弱勢的地位，談判和議價能力較弱，這使得公司不能在與供應商和購貨商的談判中獲得優(yōu)惠的價格，公司的經(jīng)營成本很高；三是公司的規(guī)模小，效益還未顯現(xiàn)，而且沒有可供抵押的固定資產(chǎn)，因此在融資方面屢屢碰壁。A通過分析發(fā)現(xiàn)B公司的應收賬款具有以下幾個特點：一是B公司的應收賬款都具有真實的貿(mào)易背景而且產(chǎn)品的質(zhì)量合格；二是公司產(chǎn)品主要銷售給國內(nèi)大型通訊設備制造商，因此第三方的信用記錄良好，逾期支付的概率較低；三是應收賬款的金額已經(jīng)過付款人確認，雙方約定通過銀行賬戶進行款項的交付。因此A向B公司推薦了應收賬款池融資業(yè)務。在說服公司管理層的過程中，A強調(diào)B公司小額交易頻率高，單筆金額小，同時又有許多應收賬款無法及時收回，公司也沒有精力去追討這些分散的應收賬款。但是，如果公司將這些應收賬款分別向A銀行進行融資的話，A銀行同樣不會給予融資。所以應收賬款池業(yè)務是很好的選擇。最終，B公司接受了這個融資方案。接下來，B公司向A銀行提出應收賬款池融資的書面申請；銀行對公司提交的相關(guān)材料（應收賬款池融資申請；經(jīng)年審過的營業(yè)執(zhí)照、近期財務報表和貸款卡；商務合同、發(fā)（送）貨憑證或貨物單據(jù)和商業(yè)發(fā)票（增值稅發(fā)票）；第三方付款方的名稱、地址、帳號、開戶行名稱及生產(chǎn)經(jīng)營狀況以及財務狀況等情況等材料）的審查確定可以給予B公司應收賬款面值60%的貸款額。然后，A銀行與B公司簽訂了相關(guān)的合同。三、案例點評應收賬款池融資業(yè)務是指企業(yè)將其向客戶銷售商品所形成的應收賬款轉(zhuǎn)讓予銀行，并且在轉(zhuǎn)讓予銀行的應收賬款保持較為穩(wěn)定的余額的情況下，銀行綜合審核后根據(jù)應收賬款的余額給予企業(yè)一定比例的短期融資。這項業(yè)務主要是針對小額、零散出口應收賬款的一種具有創(chuàng)新的產(chǎn)品。這個創(chuàng)新產(chǎn)品的推出打破了原來單筆應收賬款融資金額和期限的限制，門檻比一般的應收賬款融資要低，具有顯著的優(yōu)點。首先，現(xiàn)在企業(yè)零散、小額的應收賬款可以匯聚成“池”申請融資，無需其他抵押擔保。而先前對于中小企業(yè)來說，以前銀行一般會要求其提供抵押物或第三方擔保才能帶到款。B公司的規(guī)模小，沒有可供抵押的固定資產(chǎn)，因此拿到普通的貸款對于B公司來說就特別困難，應收賬款池融資解決了這個難題。其次就是幫助企業(yè)管理了應收賬款，改善了賬款的收款情況，節(jié)約了企業(yè)的管理成本。由于企業(yè)已經(jīng)將應收賬款全權(quán)轉(zhuǎn)讓給了銀行，因此這些應收賬款的收款情況已經(jīng)和企業(yè)沒有什么關(guān)系了。企業(yè)當然也就不用派專人對此進行管理，節(jié)省了人力和財力。B公司出于起步階段，主要的精力用于研發(fā)和銷售，沒有過多的人力、財力、物力用于催收賬款。辦理了應收賬款池融資業(yè)務后，公司就能一心一意的專注于公司的發(fā)展而不用在催收賬款上分心。再次，就是盤活了企業(yè)的資金，加速了資金的流轉(zhuǎn)，使得企業(yè)能更好的進行發(fā)展。而且只要將應收賬款持續(xù)保持在一定余額之上，企業(yè)還可以在銀行核定的授信額度內(nèi)，批量或分次支取貨款。過多的未收回的應收賬款對于本來就缺少資金的B公司來說并不是一件好事，通過應收賬款池融資業(yè)務獲得貸款后，企業(yè)的資金鏈就活了，相對充足的資金保證了公司的健康發(fā)展。如今，隨著外國銀行的進入銀行之間的競爭越來越激烈，爭奪優(yōu)質(zhì)客戶的戰(zhàn)爭也越來越激烈，銀行急需尋找新的業(yè)務增長點，針對中小企業(yè)的金融服務應該成為重點。誠然，中小企業(yè)存在先天的劣勢，他們對資金需求的特點是，借期短、數(shù)額小、頻率高，從而帶來了很高的操作成本。對銀行來說，更高的貸款利率也意味著更高的風險，而且目前利率還沒有完全放開，以國有銀行為主體的資金提供者當然縮減對中小企業(yè)放貸的規(guī)模。部分中小企業(yè)信用觀念淡薄，逃廢銀行債務的現(xiàn)象屢禁不止。一些中小企業(yè)騙取貸款、逃廢銀行債務，惡化了社會信用環(huán)境，使各商業(yè)銀行不愿輕易對中小企業(yè)發(fā)放貸款。因此，中小企業(yè)被放在銀行服務的次要地位。但是，他們是市場的基礎(chǔ)，是發(fā)展的保障，如何做好對中小企業(yè)的服務關(guān)系重大。銀行可以針對處于不同階段的中小企業(yè)提供不同的特色服務。對處于種子階段和創(chuàng)建階段的中小企業(yè)，銀行一般不宜向其提供信貸支持，但可以提供其它金融服務。當然，在確認中小企業(yè)技術(shù)研究開發(fā)能力較強和該企業(yè)的產(chǎn)品市場潛力很大的情況下，可向其提供有充分還款保障的貸款支持。對處于成長和擴充階段初期的中小企業(yè)，如果成長性良好，應在控制風險的前提下，向其提供多種多樣的信貸支持，當然，很多中小企業(yè)在成長初期仍處于虧損狀態(tài)，需要外部資金以增加設備、擴充業(yè)務，并著手進行下一代產(chǎn)品的開發(fā)，這就需要銀行做比較細致的工作，對該企業(yè)產(chǎn)品從技術(shù)面和市場面進行全面的考察。當中小企業(yè)進入擴充階段后期，銀行向其提供的長期信貸資金應逐漸下降到一個安全的水平。當中小企業(yè)進入成熟期后，若上市無望，銀行就應逐步將信貸資金從中撤出；若中小企業(yè)有較大的上市希望，銀行還可以繼續(xù)予以支持。結(jié)合案例來說，從B公司表面上看，許多銀行都不愿意為他提供貸款，但是A銀行與公司溝通交流之后卻發(fā)現(xiàn)雙方是可以合作的。A銀行將中小企業(yè)分類，分析中小企業(yè)的共同需求，把他們作為一類客戶來進行統(tǒng)一維護，提供了應收賬款融資服務，但具體到不同的公司，就有了更為細化的服務。B公司的應收賬款單筆的數(shù)額較小且頻率較高，購貨商大都是國內(nèi)大型通訊設備制造商，信譽有保證。因此，應收賬款池融資業(yè)務就更加合適，這就是A銀行特色服務的體現(xiàn)?？傊?，雖然中小企業(yè)的融資仍然困難重重，但中小企業(yè)可以選擇的融資方式會越來越多，比如最近就出現(xiàn)了專門為中小企業(yè)提供資金的公司。銀行作為中小企業(yè)融資的重點考慮對象，因該重視這一群體，在做好風險控制的前提下搞好金融創(chuàng)新并提供相關(guān)的特色服務。產(chǎn)品說明隨著我國基礎(chǔ)建設的高峰期逐漸過去，而商業(yè)流通時代正向我們走來，傳統(tǒng)的以固定資產(chǎn)貸款為主的信貸模式已經(jīng)不能滿足銀行的發(fā)展競爭的需要了。越來越多的銀行將以大型客戶為核心，大力開拓中小企業(yè)和中間業(yè)務為發(fā)展方向，從而促進銀行業(yè)務轉(zhuǎn)型，以便在越來越激烈的競爭市場中獲得良好的發(fā)展?；谏鲜銮闆r來看，由于供應鏈融資產(chǎn)品依托核心企業(yè)，來開拓其上下游的中小企業(yè)，以將獲取大量的中小企業(yè)存貸款及代收代付等其他多種中間業(yè)務，目前已被全球銀行業(yè)界廣泛采用。供應鏈融資產(chǎn)品也將會是中國銀行業(yè)有效發(fā)展新的利潤增加點，擴大中間業(yè)務的方法。因此發(fā)展供應鏈融資是我國銀行業(yè)發(fā)展的內(nèi)在需要與發(fā)展趨勢?！缎袠I(yè)供應鏈融資方案》共分為以下五個模塊：一、行業(yè)經(jīng)營分析：對行業(yè)進行總體概述，從而幫助銀行方面了解行業(yè)大體的經(jīng)營情況。二、行業(yè)金融服務需求：結(jié)合信息流、資金流和物流分析行業(yè)中企業(yè)的授信機會和風險。五、供應鏈融資產(chǎn)品介紹：詳細介紹供應鏈融資產(chǎn)品，從而使讀者更好的了解供應鏈融資產(chǎn)品。四、商業(yè)機會挖掘：進一步提供行業(yè)相關(guān)信息及分析，為銀行的供應鏈授信業(yè)務提供更深的機會挖掘。三、行業(yè)供應鏈融資方案：結(jié)合行業(yè)金融服務需求，提出對企業(yè)的供應鏈授信融資方案。