【正文】 【適用范圍】應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)幾乎可以覆蓋企業(yè)所有應(yīng)收款領(lǐng)域，包括出口發(fā)票池融資、票據(jù)池融資、國(guó)內(nèi)保理池融資、出口退稅池融資、出口應(yīng)收賬款池融資等。企業(yè)界認(rèn)為，應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)的創(chuàng)新價(jià)值在于，全面盤(pán)活企業(yè)頻繁發(fā)生的各類(lèi)分散賬款、保障企業(yè)的資金流動(dòng)性，幫助企業(yè)成長(zhǎng)?！緲I(yè)務(wù)流程】①企業(yè)向銀行提供應(yīng)收賬款的詳細(xì)情況，與銀行協(xié)商可用于融資的應(yīng)收賬款、放款方式等，確定上報(bào)應(yīng)收賬款池融資額度；②取得額度后，您向銀行批量轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款，申請(qǐng)放款；銀行根據(jù)應(yīng)收賬款池余額、現(xiàn)金池余額和敞口授信余額，進(jìn)行后續(xù)放款和保證金劃出：始終滿(mǎn)足敞口授信余額≤應(yīng)收賬款池余額+保證金余額應(yīng)收賬款池余額+保證金余額超出敞口授信余額的部分可以劃出給企業(yè)使用。③銀行為企業(yè)提供應(yīng)收賬款管理的增值服務(wù)，加強(qiáng)對(duì)未收匯應(yīng)收賬款的催收，定期向企業(yè)提供對(duì)賬單反映應(yīng)收賬款池內(nèi)應(yīng)收賬款的明細(xì)和應(yīng)收賬款池可用額度。圖表 25：應(yīng)收賬款池融資示意圖資料來(lái)源：互聯(lián)網(wǎng) 銀聯(lián)信【業(yè)務(wù)特點(diǎn)】池融資的顯著優(yōu)點(diǎn)一是，現(xiàn)在企業(yè)零散、小額的應(yīng)收賬款可以匯聚成“池”申請(qǐng)融資，無(wú)需其他抵押擔(dān)保。而先前對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，以前銀行一般會(huì)要求其提供抵押物或第三方擔(dān)保才能貸到款。其次就是幫助企業(yè)管理了應(yīng)收賬款，改善了賬款的收款情況，節(jié)約了企業(yè)的管理成本。由于企業(yè)已經(jīng)將應(yīng)收賬款全權(quán)轉(zhuǎn)讓給了銀行，因此這些應(yīng)收賬款的收款情況已經(jīng)和企業(yè)沒(méi)有什么關(guān)系了。企業(yè)當(dāng)然也就不用派專(zhuān)人對(duì)此進(jìn)行管理，節(jié)省了人力和財(cái)力。再次，就是盤(pán)活了企業(yè)的資金，加速了資金的流轉(zhuǎn)，使企業(yè)能更好的進(jìn)行發(fā)展。而且只要將應(yīng)收賬款持續(xù)保持在一定余額之上，企業(yè)還可以在銀行核定的授信額度內(nèi)，批量或分次支取貨款?！俺厝谫Y”方式還有一個(gè)好處，就是可以幫助小企業(yè)在一定程度上規(guī)避人民幣升值風(fēng)險(xiǎn)?！俺厝谫Y”使企業(yè)在應(yīng)收賬款到賬之前，就可以用美元貸款的方式提前結(jié)匯，幫助企業(yè)減少可觀(guān)的匯兌損失?！景咐治觥恳?、業(yè)務(wù)背景A銀行的一年前了解到一家小型的高科技企業(yè)出現(xiàn)了融資難的問(wèn)題，公司的發(fā)展受到了影響。通常情況下，銀行都是不喜歡為中小型企業(yè)融資的，但A覺(jué)得這是一家高科技企業(yè)，而且該企業(yè)的產(chǎn)品在市場(chǎng)上的口碑是很好的，于是就決定與B公司接觸，尋找可以合作的機(jī)會(huì)。二、銀行切入點(diǎn)通過(guò)與公司管理層的接觸，A了解到B公司正面臨資金的瓶頸，公司的發(fā)展難以實(shí)現(xiàn)突破。具體表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是公司現(xiàn)在處于起步階段，需要大量的研發(fā)投入；二是因?yàn)楣驹谛袠I(yè)中處于相對(duì)弱勢(shì)的地位，談判和議價(jià)能力較弱，這使得公司不能在與供應(yīng)商和購(gòu)貨商的談判中獲得優(yōu)惠的價(jià)格，公司的經(jīng)營(yíng)成本很高；三是公司的規(guī)模小，效益還未顯現(xiàn)，而且沒(méi)有可供抵押的固定資產(chǎn)，因此在融資方面屢屢碰壁。A通過(guò)分析發(fā)現(xiàn)B公司的應(yīng)收賬款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是B公司的應(yīng)收賬款都具有真實(shí)的貿(mào)易背景而且產(chǎn)品的質(zhì)量合格；二是公司產(chǎn)品主要銷(xiāo)售給國(guó)內(nèi)大型通訊設(shè)備制造商，因此第三方的信用記錄良好，逾期支付的概率較低；三是應(yīng)收賬款的金額已經(jīng)過(guò)付款人確認(rèn)，雙方約定通過(guò)銀行賬戶(hù)進(jìn)行款項(xiàng)的交付。因此A向B公司推薦了應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)。在說(shuō)服公司管理層的過(guò)程中，A強(qiáng)調(diào)B公司小額交易頻率高，單筆金額小，同時(shí)又有許多應(yīng)收賬款無(wú)法及時(shí)收回，公司也沒(méi)有精力去追討這些分散的應(yīng)收賬款。但是，如果公司將這些應(yīng)收賬款分別向A銀行進(jìn)行融資的話(huà)，A銀行同樣不會(huì)給予融資。所以應(yīng)收賬款池業(yè)務(wù)是很好的選擇。最終，B公司接受了這個(gè)融資方案。接下來(lái)，B公司向A銀行提出應(yīng)收賬款池融資的書(shū)面申請(qǐng)；銀行對(duì)公司提交的相關(guān)材料（應(yīng)收賬款池融資申請(qǐng)；經(jīng)年審過(guò)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、近期財(cái)務(wù)報(bào)表和貸款卡；商務(wù)合同、發(fā)（送）貨憑證或貨物單據(jù)和商業(yè)發(fā)票（增值稅發(fā)票）；第三方付款方的名稱(chēng)、地址、帳號(hào)、開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況以及財(cái)務(wù)狀況等情況等材料）的審查確定可以給予B公司應(yīng)收賬款面值60%的貸款額。然后，A銀行與B公司簽訂了相關(guān)的合同。三、案例點(diǎn)評(píng)應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)是指企業(yè)將其向客戶(hù)銷(xiāo)售商品所形成的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓予銀行，并且在轉(zhuǎn)讓予銀行的應(yīng)收賬款保持較為穩(wěn)定的余額的情況下，銀行綜合審核后根據(jù)應(yīng)收賬款的余額給予企業(yè)一定比例的短期融資。這項(xiàng)業(yè)務(wù)主要是針對(duì)小額、零散出口應(yīng)收賬款的一種具有創(chuàng)新的產(chǎn)品。這個(gè)創(chuàng)新產(chǎn)品的推出打破了原來(lái)單筆應(yīng)收賬款融資金額和期限的限制，門(mén)檻比一般的應(yīng)收賬款融資要低，具有顯著的優(yōu)點(diǎn)。首先，現(xiàn)在企業(yè)零散、小額的應(yīng)收賬款可以匯聚成“池”申請(qǐng)融資，無(wú)需其他抵押擔(dān)保。而先前對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，以前銀行一般會(huì)要求其提供抵押物或第三方擔(dān)保才能帶到款。B公司的規(guī)模小，沒(méi)有可供抵押的固定資產(chǎn)，因此拿到普通的貸款對(duì)于B公司來(lái)說(shuō)就特別困難，應(yīng)收賬款池融資解決了這個(gè)難題。其次就是幫助企業(yè)管理了應(yīng)收賬款，改善了賬款的收款情況，節(jié)約了企業(yè)的管理成本。由于企業(yè)已經(jīng)將應(yīng)收賬款全權(quán)轉(zhuǎn)讓給了銀行，因此這些應(yīng)收賬款的收款情況已經(jīng)和企業(yè)沒(méi)有什么關(guān)系了。企業(yè)當(dāng)然也就不用派專(zhuān)人對(duì)此進(jìn)行管理，節(jié)省了人力和財(cái)力。B公司出于起步階段，主要的精力用于研發(fā)和銷(xiāo)售，沒(méi)有過(guò)多的人力、財(cái)力、物力用于催收賬款。辦理了應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)后，公司就能一心一意的專(zhuān)注于公司的發(fā)展而不用在催收賬款上分心。再次，就是盤(pán)活了企業(yè)的資金，加速了資金的流轉(zhuǎn)，使得企業(yè)能更好的進(jìn)行發(fā)展。而且只要將應(yīng)收賬款持續(xù)保持在一定余額之上，企業(yè)還可以在銀行核定的授信額度內(nèi)，批量或分次支取貨款。過(guò)多的未收回的應(yīng)收賬款對(duì)于本來(lái)就缺少資金的B公司來(lái)說(shuō)并不是一件好事，通過(guò)應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)獲得貸款后，企業(yè)的資金鏈就活了，相對(duì)充足的資金保證了公司的健康發(fā)展。如今，隨著外國(guó)銀行的進(jìn)入銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的戰(zhàn)爭(zhēng)也越來(lái)越激烈，銀行急需尋找新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)，針對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)應(yīng)該成為重點(diǎn)。誠(chéng)然，中小企業(yè)存在先天的劣勢(shì)，他們對(duì)資金需求的特點(diǎn)是，借期短、數(shù)額小、頻率高，從而帶來(lái)了很高的操作成本。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，更高的貸款利率也意味著更高的風(fēng)險(xiǎn)，而且目前利率還沒(méi)有完全放開(kāi)，以國(guó)有銀行為主體的資金提供者當(dāng)然縮減對(duì)中小企業(yè)放貸的規(guī)模。部分中小企業(yè)信用觀(guān)念淡薄，逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象屢禁不止。一些中小企業(yè)騙取貸款、逃廢銀行債務(wù)，惡化了社會(huì)信用環(huán)境，使各商業(yè)銀行不愿輕易對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款。因此，中小企業(yè)被放在銀行服務(wù)的次要地位。但是，他們是市場(chǎng)的基礎(chǔ)，是發(fā)展的保障，如何做好對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)關(guān)系重大。銀行可以針對(duì)處于不同階段的中小企業(yè)提供不同的特色服務(wù)。對(duì)處于種子階段和創(chuàng)建階段的中小企業(yè)，銀行一般不宜向其提供信貸支持，但可以提供其它金融服務(wù)。當(dāng)然，在確認(rèn)中小企業(yè)技術(shù)研究開(kāi)發(fā)能力較強(qiáng)和該企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)潛力很大的情況下，可向其提供有充分還款保障的貸款支持。對(duì)處于成長(zhǎng)和擴(kuò)充階段初期的中小企業(yè)，如果成長(zhǎng)性良好，應(yīng)在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，向其提供多種多樣的信貸支持，當(dāng)然，很多中小企業(yè)在成長(zhǎng)初期仍處于虧損狀態(tài)，需要外部資金以增加設(shè)備、擴(kuò)充業(yè)務(wù)，并著手進(jìn)行下一代產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，這就需要銀行做比較細(xì)致的工作，對(duì)該企業(yè)產(chǎn)品從技術(shù)面和市場(chǎng)面進(jìn)行全面的考察。當(dāng)中小企業(yè)進(jìn)入擴(kuò)充階段后期，銀行向其提供的長(zhǎng)期信貸資金應(yīng)逐漸下降到一個(gè)安全的水平。當(dāng)中小企業(yè)進(jìn)入成熟期后，若上市無(wú)望，銀行就應(yīng)逐步將信貸資金從中撤出；若中小企業(yè)有較大的上市希望，銀行還可以繼續(xù)予以支持。結(jié)合案例來(lái)說(shuō)，從B公司表面上看，許多銀行都不愿意為他提供貸款，但是A銀行與公司溝通交流之后卻發(fā)現(xiàn)雙方是可以合作的。A銀行將中小企業(yè)分類(lèi)，分析中小企業(yè)的共同需求，把他們作為一類(lèi)客戶(hù)來(lái)進(jìn)行統(tǒng)一維護(hù)，提供了應(yīng)收賬款融資服務(wù)，但具體到不同的公司，就有了更為細(xì)化的服務(wù)。B公司的應(yīng)收賬款單筆的數(shù)額較小且頻率較高，購(gòu)貨商大都是國(guó)內(nèi)大型通訊設(shè)備制造商，信譽(yù)有保證。因此，應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)就更加合適，這就是A銀行特色服務(wù)的體現(xiàn)?？傊?，雖然中小企業(yè)的融資仍然困難重重，但中小企業(yè)可以選擇的融資方式會(huì)越來(lái)越多，比如最近就出現(xiàn)了專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)提供資金的公司。銀行作為中小企業(yè)融資的重點(diǎn)考慮對(duì)象，因該重視這一群體，在做好風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下搞好金融創(chuàng)新并提供相關(guān)的特色服務(wù)。產(chǎn)品說(shuō)明隨著我國(guó)基礎(chǔ)建設(shè)的高峰期逐漸過(guò)去，而商業(yè)流通時(shí)代正向我們走來(lái)，傳統(tǒng)的以固定資產(chǎn)貸款為主的信貸模式已經(jīng)不能滿(mǎn)足銀行的發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)的需要了。越來(lái)越多的銀行將以大型客戶(hù)為核心，大力開(kāi)拓中小企業(yè)和中間業(yè)務(wù)為發(fā)展方向，從而促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，以便在越來(lái)越激烈的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中獲得良好的發(fā)展?；谏鲜銮闆r來(lái)看，由于供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品依托核心企業(yè)，來(lái)開(kāi)拓其上下游的中小企業(yè)，以將獲取大量的中小企業(yè)存貸款及代收代付等其他多種中間業(yè)務(wù)，目前已被全球銀行業(yè)界廣泛采用。供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品也將會(huì)是中國(guó)銀行業(yè)有效發(fā)展新的利潤(rùn)增加點(diǎn)，擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)的方法。因此發(fā)展供應(yīng)鏈融資是我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的內(nèi)在需要與發(fā)展趨勢(shì)?！缎袠I(yè)供應(yīng)鏈融資方案》共分為以下五個(gè)模塊：一、行業(yè)經(jīng)營(yíng)分析：對(duì)行業(yè)進(jìn)行總體概述，從而幫助銀行方面了解行業(yè)大體的經(jīng)營(yíng)情況。二、行業(yè)金融服務(wù)需求：結(jié)合信息流、資金流和物流分析行業(yè)中企業(yè)的授信機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)。五、供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品介紹：詳細(xì)介紹供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，從而使讀者更好的了解供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品。四、商業(yè)機(jī)會(huì)挖掘：進(jìn)一步提供行業(yè)相關(guān)信息及分析，為銀行的供應(yīng)鏈?zhǔn)谛艠I(yè)務(wù)提供更深的機(jī)會(huì)挖掘。三、行業(yè)供應(yīng)鏈融資方案：結(jié)合行業(yè)金融服務(wù)需求，提出對(duì)企業(yè)的供應(yīng)鏈?zhǔn)谛湃谫Y方案。