財(cái)會(huì)制度管理辦法創(chuàng)維集團(tuán)財(cái)會(huì)制度-資料下載頁
2025-05-29 14:28本頁面
【導(dǎo)讀】規(guī)范公司財(cái)會(huì)制度的擬制、生效、發(fā)布、修訂、推行等程序。保證公司財(cái)會(huì)制度的系統(tǒng)性、科學(xué)性、可操作性，充分發(fā)揮制度作用。適用于公司所有財(cái)會(huì)制度，包括財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)管理制度和財(cái)會(huì)行政管理制度。適用于同財(cái)會(huì)制度配套的操作流程及指引。分別對(duì)應(yīng)“創(chuàng)銷財(cái)”和“創(chuàng)銷財(cái)辦”的文件類別。制度名稱統(tǒng)一使用二號(hào)黑體字（加粗）。頁眉和頁腳統(tǒng)一使用小五號(hào)宋體字。用于財(cái)務(wù)人員隨時(shí)記錄與該制度相關(guān)的修改和增補(bǔ)文。責(zé)任人員按分工要求和調(diào)研情況草擬制度。根據(jù)制度涉及的部門和人員，分別進(jìn)行征詢，減少制度失誤。必要時(shí)總部財(cái)務(wù)組織進(jìn)行專題檢查。借助集團(tuán)審計(jì)部的各種審計(jì)報(bào)告匯總和分析制度執(zhí)行情況。系統(tǒng)掛網(wǎng)發(fā)布、電子郵件發(fā)布。財(cái)務(wù)部文員設(shè)置電子文本專欄，對(duì)年度內(nèi)發(fā)布的財(cái)會(huì)制度集中保管。財(cái)務(wù)人員對(duì)刊印文本和電子文本要妥善保管，嚴(yán)防失密。
【正文】 補(bǔ)和修訂 。 制度實(shí)施后有關(guān)人員發(fā)現(xiàn)應(yīng)該增補(bǔ)和修改的，以口頭或書面形式反饋至擬 稿人或?qū)徍巳?，擬稿人和審核人有義務(wù)報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)，申請(qǐng)討論和立項(xiàng) 。 財(cái)會(huì)制度由財(cái)務(wù)部解釋 ： 擬稿人對(duì)咨詢條目和問題如能確認(rèn)解釋結(jié)果的正確和合理，先自行解釋；擬稿人對(duì)咨詢條目和問題不能作出肯定解釋的，提交財(cái)務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)討論后解釋 ， 有關(guān)征詢?nèi)藛T對(duì)解釋結(jié)果不能認(rèn)同的，可再提交 財(cái)務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)解釋。 制度的推行 培訓(xùn)和考試 制度實(shí)施前期由財(cái)務(wù)部編寫制度學(xué)習(xí)指導(dǎo)意見，并組織適當(dāng)形式和范圍的培訓(xùn) 。 通過集中閉卷考試或分散開卷開始形式對(duì)制度學(xué)習(xí)和培訓(xùn)效果進(jìn)行檢查和確認(rèn)。 制度執(zhí)行情況檢查 通過總部財(cái)務(wù)科室的月度考評(píng)進(jìn)行常規(guī)檢查 。 通過片區(qū) （ 分公司 ） 財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行巡回檢查 。 必要時(shí)總部財(cái)務(wù)組織進(jìn)行專題檢查 。 借助集團(tuán)審計(jì)部的各種審計(jì)報(bào)告匯總和分析制度執(zhí)行情況 。 對(duì)制度執(zhí)行情況進(jìn)行不定期通報(bào)，對(duì)嚴(yán)重違反制度的情況進(jìn)行制止、糾正和處罰。 制度的文本管理 制度的審批文本由總經(jīng)辦集中管理 。 發(fā)布的財(cái) 會(huì)制度包括刊印文本和電子文本兩種，分別實(shí)行集中分發(fā)和 在 OA創(chuàng)銷財(cái)辦字 20xx011—— 財(cái)會(huì)制度管理辦法 第 5 / 5 頁 系統(tǒng) 掛網(wǎng)發(fā)布 、 電子郵件發(fā)布 。 財(cái)務(wù)部文員設(shè)置電子文本專欄，對(duì)年度內(nèi)發(fā)布的財(cái)會(huì)制度集中保管 。 財(cái) 務(wù) 人員對(duì)刊印文本和電子文本要妥善保管，嚴(yán)防失密。 4 附表無
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