【正文】 60。3，不良資產(chǎn)比例增加，意味著商業(yè)銀行（A）增加了。A，時常風(fēng)險 B，流動性風(fēng)險 C，信貸風(fēng)險 D，償付風(fēng)險4，如果銀行的利率敏感性缺口為正，則下述哪種變化會增加銀行的收益：（C）A，利率上升 B，利率下降 C，利率波動變大 D，利率波動變小5，按照中國人民銀行對銀行業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險的分類，信用貸款的風(fēng)險權(quán)數(shù)為（A）A，100 B，50 C，20 D，106，銀行平時對貸款進(jìn)行分類和質(zhì)量評定時，采用的辦法是（D）A，對全部貸款分析 B，采用隨機(jī)抽樣的方法抽出部分貸款分析，并推之總體B，采用判斷抽樣的方法抽出部分貸款分析，并推之總體 A， 采用隨機(jī)抽樣和判斷抽樣相結(jié)合的方法抽出部分貸款分析，并推之總體7，1968年，聯(lián)合國正式把資金流量帳戶納入（C）中。A，國民經(jīng)濟(jì)核算帳戶體系 B，國際收支表 C，貨幣與銀行統(tǒng)計體系 D，銀行統(tǒng)計8，依據(jù)法人單位在經(jīng)濟(jì)交易中的特征，國內(nèi)常住法人單位可進(jìn)一步劃分為（B）A，住戶部門、非金融企業(yè)部門、金融機(jī)構(gòu)部門 B，非金融企業(yè)部門、金融機(jī)構(gòu)部門、政府部門C，非金融企業(yè)部門、金融機(jī)構(gòu)部門、國外 C，住戶部門、非金融企業(yè)部門、政府部門9，金融體系國際競爭力指標(biāo)體系中用于評價貨幣市場效率競爭力的指標(biāo)是（C）A，資本成本的大小 B，資本市場效率的高低 C，股票市場活力 D，銀行部門效率10，銀行部門效率競爭力的指標(biāo)體系中，用以反映商業(yè)銀行的經(jīng)營效率的指標(biāo)是（B）A，對金融交易的信任 B，金融機(jī)構(gòu)透明度 C，利差 D，銀行部門資產(chǎn)占GDP的比重一、 多選題1， 下面哪種變化會導(dǎo)致商業(yè)銀行凈利息收入增加：（ABCDE）A，利率敏感性缺口為正，市場利率上升 B，利率敏感系數(shù)大于1，市場利率上升C，有效持有期缺口為，市場利率上升 D，有效持有期缺口為負(fù)，市場利率上升2， 商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨的四大風(fēng)險有（ABC）A，環(huán)境風(fēng)險 B，倒閉風(fēng)險 C，管理風(fēng)險 D，交付風(fēng)險 E，財務(wù)風(fēng)險3， 環(huán)境風(fēng)險分析法中，需要考慮的環(huán)境因素包括有（ABCDE）A，匯率和利率波動 B，同業(yè)競爭 C，宏觀經(jīng)濟(jì)條件 D，資本充足率 E，商業(yè)周期4，銀行的流動性需要在內(nèi)容上主要包括（BCE）A，存款戶的體提現(xiàn)需求 B，資本金需求 C，貸款客戶的貸款需求 D，法定需求 E，投資資金需求5，金流量核算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與以下哪些統(tǒng)計體系有密切的關(guān)系（ABCDE）A，國際收支 B，貨幣與銀行統(tǒng)計 C，國民生產(chǎn)統(tǒng)計 D，證券統(tǒng)計 E，保險統(tǒng)計 6，資金流量核算采用復(fù)式記帳方法，遵循（ABCD）估價標(biāo)準(zhǔn)。A，收付實現(xiàn)制記帳原則，使用交易發(fā)生時的市場價格 B，收付實現(xiàn)制記帳原則，使用現(xiàn)行市場價格C，權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則，使用現(xiàn)行市場價格 D，權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則，使用交易發(fā)生時的市場價格B， 權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則，使用交易者雙方商定的實際價格7，金融體系競爭力指指標(biāo)體系由（ABCDE）4類要素共27項指標(biāo)組成。A，資本成本的大小 B，資本市場效率的高低 C，股票市場活力 D，債券交易頻繁程度 E，銀行部門效率8，股票市場活力的競爭力的主要指標(biāo)有（BCE）A，股票市場籌資額 B，股票市場人均交易額 C，國內(nèi)上市公司數(shù)目 D，股東的權(quán)利和責(zé)任 E，內(nèi)幕交易三、名詞解釋 第二級準(zhǔn)備：般指的是銀行的證券資產(chǎn)，它的特點是兼顧流動性和贏利性，但流動性一般不如一級準(zhǔn)備的流動性強(qiáng)，且存在著一定的風(fēng)險。 存款穩(wěn)定率：指銀行存款中相對穩(wěn)定的部分與存款總額的比例，其計算式是：存款穩(wěn)定率=（定期儲蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率）/存款總額*100% ，指標(biāo)反映了銀行存款的穩(wěn)定程度，是掌握新增貸款的數(shù)額和期限長短的主要依據(jù)。 資本收益率：指每單位資本創(chuàng)造的收益額，它是測度商業(yè)銀行贏利能力的關(guān)鍵指標(biāo)，計算公式為：資本收益率(ROE)＝稅后凈收益／資本總額 有效持續(xù)期缺口：綜合衡量銀行風(fēng)險的指標(biāo)，計算式是：資產(chǎn)平均有效持有期（總負(fù)債/總資產(chǎn)）*負(fù)債平均有效持續(xù)期，當(dāng)其值為正時，如果利率下降，資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債大，銀行的市場將會增加，反之如果利率上升，銀行的市場價值將會下降；其值為負(fù)時相反。 凈金融投資：算期內(nèi)，各部門形成的金融資產(chǎn)總額與形成的負(fù)債總額的差額，等于各部門總儲蓄與資本形成總額的差額。這個差額被稱為凈金融投資。 四、簡答題。 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的主要方法。 商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)負(fù)債管理辦法有： (1)資金匯集法。即將各項負(fù)債集中起來，按照銀行的需要進(jìn)行分配，在分配資金時常首先考慮其流動性。 (2)資產(chǎn)分配法。即銀行在選擇資產(chǎn)的種類時，首先考慮負(fù)債結(jié)構(gòu)的特點；按法定準(zhǔn)備金比率的高低和資金周轉(zhuǎn)速度來劃分負(fù)債的種類，并確定相應(yīng)的資金投向。 (3)差額管理法。差額可以分為以利率匹配和以期限匹配形成的差額，以這些差額作為資產(chǎn)與負(fù)債內(nèi)在聯(lián)系的關(guān)鍵因素，通過縮小或擴(kuò)大差額的額度，調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的組合和規(guī)模。 (4)比例管理法。是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，通過建立各種比例指標(biāo)體系以約束資金運營的管理方式。 影響商業(yè)銀行收益率的主要因素。 (1)規(guī)模變動對收益的影響。銀行的規(guī)模明顯是一個影響收益率的因素，以資產(chǎn)收益率來衡量時，贏利領(lǐng)先的銀行通常是中小型銀行；它們可能從較低的營業(yè)總成本中獲益；而以股東回報率來衡量時，規(guī)模較大的銀行更具優(yōu)勢。 (2)存款結(jié)構(gòu)對收益的影響。收益率較高的銀行通常存款成本結(jié)構(gòu)較好。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對收益率的影響也不容忽視。這方面的分折集中于銀行資產(chǎn)的收益結(jié)構(gòu)，例如收息資產(chǎn)比價、收息資產(chǎn)的利息結(jié)構(gòu)等。高收益的銀行傾向于擁有更多的收益資產(chǎn)。 (3)雇員生產(chǎn)率水平。贏利水平高的銀行通常人均創(chuàng)造的收入和管理的資產(chǎn)更多一些，生產(chǎn)率較高的雇員的薪水通常也較高。 (4)擴(kuò)展手續(xù)費收人。 (5)利率變動。 (6)存款和貸款業(yè)務(wù)的增長。 簡述我國目前提倡的資產(chǎn)質(zhì)量的分類體系。 現(xiàn)在人民銀行要求商業(yè)銀行利用國際上通用的五級分類法對貸款質(zhì)量進(jìn)行評估。貸款五級分類法是一套對銀行的貸款質(zhì)量進(jìn)行評價并對銀行抵御貸款損失的能力進(jìn)行評估的系統(tǒng)方法。五級分類法按照貸款質(zhì)量的高低依次將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失。這種方法評價貸款質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)是多維的，包括貸款人償還本息的情況、貸款人的財務(wù)情況、借款的目的和使用、信貸風(fēng)險及控制、信貸支持狀況等。貸款五級分類法有助于商業(yè)銀行更系統(tǒng)、全面的評價把握貸款質(zhì)量，其優(yōu)點是使用多維的標(biāo)準(zhǔn)評價貸款質(zhì)量，比一逾兩呆的方法，方法上更為全面；評價的結(jié)構(gòu)和過程更有利于進(jìn)行貸款管理；更符合審慎會計原則等。 五、計算分析題 1，下面是五大商業(yè)銀行的存款總量數(shù)據(jù)，假設(shè)你是建設(shè)銀行的分析人員，請就本行的市場競爭狀況作出簡要分析。 行別本期余額（億）比上月新增額（億）比上月增長率（%）金融機(jī)構(gòu)五行總計工商銀行1農(nóng)業(yè)銀行中國銀行建設(shè)銀行交通銀行解：本行存款市場本月余額占比：在五大國有商業(yè)銀行中占比：在五大國有商業(yè)銀行中位居第二，僅次于工行，但差距較大。從余額上看與農(nóng)業(yè)銀行的差距很小，收到農(nóng)行的較大挑戰(zhàn)。從新增占比來看，大于余額占比，市場分額在提高。但這是由于工商銀行的份額大幅下降所致。本行新增額占比要低于農(nóng)業(yè)銀行，由于兩行余額占比相差不大，這一現(xiàn)象需要高度重視。 從發(fā)展速度上看，本行存款增長率低于中行和農(nóng)行，僅大于工行。 下表是一家商業(yè)銀行的有關(guān)資料，假設(shè)表中所有項目都以當(dāng)前市場價值計算，所有的利息按年支付，沒有提前支付和提前取款的情況，也不存在問題貸款。 資產(chǎn)市場現(xiàn)值（1000元）利率（%）有效持有期負(fù)債及資本市場現(xiàn)值（1000元）利率（%）有效持有期現(xiàn)金50定期存款6509商業(yè)貸款85014可轉(zhuǎn)讓定期存單45410國庫券30012總負(fù)債1104股東權(quán)益96總計1200總計1200請計算每筆資產(chǎn)和負(fù)債的有效持續(xù)期和總的有效持續(xù)期缺口，并分析利率變動對該銀行收益的影響。解：3年期商業(yè)貸款的有效持續(xù)期是 年 同理可以計算其他資產(chǎn)和負(fù)債的有效持續(xù)期如下表所示 資產(chǎn)的平均有效持續(xù)期是：（850/1200）*+（300/1200）*= 負(fù)債的平均有效持續(xù)期是：（650/1104）*1+（454/1104）*= = 該銀行的有效持續(xù)期缺口為正，當(dāng)市場利率下降時，資產(chǎn)負(fù)債的價值都會增加，但資產(chǎn)的增幅更大，所以銀行的市場價值會增加，反之，如果市場利率上升，則該銀行的市場價值會下降。23 /