【正文】 60。3，不良資產(chǎn)比例增加，意味著商業(yè)銀行（A）增加了。A，時(shí)常風(fēng)險(xiǎn) B，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) C，信貸風(fēng)險(xiǎn) D，償付風(fēng)險(xiǎn)4，如果銀行的利率敏感性缺口為正，則下述哪種變化會(huì)增加銀行的收益：（C）A，利率上升 B，利率下降 C，利率波動(dòng)變大 D，利率波動(dòng)變小5，按照中國(guó)人民銀行對(duì)銀行業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的分類，信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為（A）A，100 B，50 C，20 D，106，銀行平時(shí)對(duì)貸款進(jìn)行分類和質(zhì)量評(píng)定時(shí)，采用的辦法是（D）A，對(duì)全部貸款分析 B，采用隨機(jī)抽樣的方法抽出部分貸款分析，并推之總體B，采用判斷抽樣的方法抽出部分貸款分析，并推之總體 A， 采用隨機(jī)抽樣和判斷抽樣相結(jié)合的方法抽出部分貸款分析，并推之總體7，1968年，聯(lián)合國(guó)正式把資金流量帳戶納入（C）中。A，國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算帳戶體系 B，國(guó)際收支表 C，貨幣與銀行統(tǒng)計(jì)體系 D，銀行統(tǒng)計(jì)8，依據(jù)法人單位在經(jīng)濟(jì)交易中的特征，國(guó)內(nèi)常住法人單位可進(jìn)一步劃分為（B）A，住戶部門、非金融企業(yè)部門、金融機(jī)構(gòu)部門 B，非金融企業(yè)部門、金融機(jī)構(gòu)部門、政府部門C，非金融企業(yè)部門、金融機(jī)構(gòu)部門、國(guó)外 C，住戶部門、非金融企業(yè)部門、政府部門9，金融體系國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)體系中用于評(píng)價(jià)貨幣市場(chǎng)效率競(jìng)爭(zhēng)力的指標(biāo)是（C）A，資本成本的大小 B，資本市場(chǎng)效率的高低 C，股票市場(chǎng)活力 D，銀行部門效率10，銀行部門效率競(jìng)爭(zhēng)力的指標(biāo)體系中，用以反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率的指標(biāo)是（B）A，對(duì)金融交易的信任 B，金融機(jī)構(gòu)透明度 C，利差 D，銀行部門資產(chǎn)占GDP的比重一、 多選題1， 下面哪種變化會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行凈利息收入增加：（ABCDE）A，利率敏感性缺口為正，市場(chǎng)利率上升 B，利率敏感系數(shù)大于1，市場(chǎng)利率上升C，有效持有期缺口為，市場(chǎng)利率上升 D，有效持有期缺口為負(fù)，市場(chǎng)利率上升2， 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)面臨的四大風(fēng)險(xiǎn)有（ABC）A，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) B，倒閉風(fēng)險(xiǎn) C，管理風(fēng)險(xiǎn) D，交付風(fēng)險(xiǎn) E，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)3， 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析法中，需要考慮的環(huán)境因素包括有（ABCDE）A，匯率和利率波動(dòng) B，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) C，宏觀經(jīng)濟(jì)條件 D，資本充足率 E，商業(yè)周期4，銀行的流動(dòng)性需要在內(nèi)容上主要包括（BCE）A，存款戶的體提現(xiàn)需求 B，資本金需求 C，貸款客戶的貸款需求 D，法定需求 E，投資資金需求5，金流量核算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與以下哪些統(tǒng)計(jì)體系有密切的關(guān)系（ABCDE）A，國(guó)際收支 B，貨幣與銀行統(tǒng)計(jì) C，國(guó)民生產(chǎn)統(tǒng)計(jì) D，證券統(tǒng)計(jì) E，保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì) 6，資金流量核算采用復(fù)式記帳方法，遵循（ABCD）估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。A，收付實(shí)現(xiàn)制記帳原則，使用交易發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格 B，收付實(shí)現(xiàn)制記帳原則，使用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格C，權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則，使用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格 D，權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則，使用交易發(fā)生時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格B， 權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳原則，使用交易者雙方商定的實(shí)際價(jià)格7，金融體系競(jìng)爭(zhēng)力指指標(biāo)體系由（ABCDE）4類要素共27項(xiàng)指標(biāo)組成。A，資本成本的大小 B，資本市場(chǎng)效率的高低 C，股票市場(chǎng)活力 D，債券交易頻繁程度 E，銀行部門效率8，股票市場(chǎng)活力的競(jìng)爭(zhēng)力的主要指標(biāo)有（BCE）A，股票市場(chǎng)籌資額 B，股票市場(chǎng)人均交易額 C，國(guó)內(nèi)上市公司數(shù)目 D，股東的權(quán)利和責(zé)任 E，內(nèi)幕交易三、名詞解釋 第二級(jí)準(zhǔn)備：般指的是銀行的證券資產(chǎn)，它的特點(diǎn)是兼顧流動(dòng)性和贏利性，但流動(dòng)性一般不如一級(jí)準(zhǔn)備的流動(dòng)性強(qiáng)，且存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。 存款穩(wěn)定率：指銀行存款中相對(duì)穩(wěn)定的部分與存款總額的比例，其計(jì)算式是：存款穩(wěn)定率=（定期儲(chǔ)蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率）/存款總額*100% ，指標(biāo)反映了銀行存款的穩(wěn)定程度，是掌握新增貸款的數(shù)額和期限長(zhǎng)短的主要依據(jù)。 資本收益率：指每單位資本創(chuàng)造的收益額，它是測(cè)度商業(yè)銀行贏利能力的關(guān)鍵指標(biāo)，計(jì)算公式為：資本收益率(ROE)＝稅后凈收益／資本總額 有效持續(xù)期缺口：綜合衡量銀行風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，計(jì)算式是：資產(chǎn)平均有效持有期（總負(fù)債/總資產(chǎn)）*負(fù)債平均有效持續(xù)期，當(dāng)其值為正時(shí)，如果利率下降，資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債大，銀行的市場(chǎng)將會(huì)增加，反之如果利率上升，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將會(huì)下降；其值為負(fù)時(shí)相反。 凈金融投資：算期內(nèi)，各部門形成的金融資產(chǎn)總額與形成的負(fù)債總額的差額，等于各部門總儲(chǔ)蓄與資本形成總額的差額。這個(gè)差額被稱為凈金融投資。 四、簡(jiǎn)答題。 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的主要方法。 商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)負(fù)債管理辦法有： (1)資金匯集法。即將各項(xiàng)負(fù)債集中起來(lái)，按照銀行的需要進(jìn)行分配，在分配資金時(shí)常首先考慮其流動(dòng)性。 (2)資產(chǎn)分配法。即銀行在選擇資產(chǎn)的種類時(shí)，首先考慮負(fù)債結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)；按法定準(zhǔn)備金比率的高低和資金周轉(zhuǎn)速度來(lái)劃分負(fù)債的種類，并確定相應(yīng)的資金投向。 (3)差額管理法。差額可以分為以利率匹配和以期限匹配形成的差額，以這些差額作為資產(chǎn)與負(fù)債內(nèi)在聯(lián)系的關(guān)鍵因素，通過(guò)縮小或擴(kuò)大差額的額度，調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的組合和規(guī)模。 (4)比例管理法。是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中，通過(guò)建立各種比例指標(biāo)體系以約束資金運(yùn)營(yíng)的管理方式。 影響商業(yè)銀行收益率的主要因素。 (1)規(guī)模變動(dòng)對(duì)收益的影響。銀行的規(guī)模明顯是一個(gè)影響收益率的因素，以資產(chǎn)收益率來(lái)衡量時(shí)，贏利領(lǐng)先的銀行通常是中小型銀行；它們可能從較低的營(yíng)業(yè)總成本中獲益；而以股東回報(bào)率來(lái)衡量時(shí)，規(guī)模較大的銀行更具優(yōu)勢(shì)。 (2)存款結(jié)構(gòu)對(duì)收益的影響。收益率較高的銀行通常存款成本結(jié)構(gòu)較好。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對(duì)收益率的影響也不容忽視。這方面的分折集中于銀行資產(chǎn)的收益結(jié)構(gòu)，例如收息資產(chǎn)比價(jià)、收息資產(chǎn)的利息結(jié)構(gòu)等。高收益的銀行傾向于擁有更多的收益資產(chǎn)。 (3)雇員生產(chǎn)率水平。贏利水平高的銀行通常人均創(chuàng)造的收入和管理的資產(chǎn)更多一些，生產(chǎn)率較高的雇員的薪水通常也較高。 (4)擴(kuò)展手續(xù)費(fèi)收人。 (5)利率變動(dòng)。 (6)存款和貸款業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)。 簡(jiǎn)述我國(guó)目前提倡的資產(chǎn)質(zhì)量的分類體系。 現(xiàn)在人民銀行要求商業(yè)銀行利用國(guó)際上通用的五級(jí)分類法對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估。貸款五級(jí)分類法是一套對(duì)銀行的貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)并對(duì)銀行抵御貸款損失的能力進(jìn)行評(píng)估的系統(tǒng)方法。五級(jí)分類法按照貸款質(zhì)量的高低依次將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失。這種方法評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)是多維的，包括貸款人償還本息的情況、貸款人的財(cái)務(wù)情況、借款的目的和使用、信貸風(fēng)險(xiǎn)及控制、信貸支持狀況等。貸款五級(jí)分類法有助于商業(yè)銀行更系統(tǒng)、全面的評(píng)價(jià)把握貸款質(zhì)量，其優(yōu)點(diǎn)是使用多維的標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量，比一逾兩呆的方法，方法上更為全面；評(píng)價(jià)的結(jié)構(gòu)和過(guò)程更有利于進(jìn)行貸款管理；更符合審慎會(huì)計(jì)原則等。 五、計(jì)算分析題 1，下面是五大商業(yè)銀行的存款總量數(shù)據(jù)，假設(shè)你是建設(shè)銀行的分析人員，請(qǐng)就本行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況作出簡(jiǎn)要分析。 行別本期余額（億）比上月新增額（億）比上月增長(zhǎng)率（%）金融機(jī)構(gòu)五行總計(jì)工商銀行1農(nóng)業(yè)銀行中國(guó)銀行建設(shè)銀行交通銀行解：本行存款市場(chǎng)本月余額占比：在五大國(guó)有商業(yè)銀行中占比：在五大國(guó)有商業(yè)銀行中位居第二，僅次于工行，但差距較大。從余額上看與農(nóng)業(yè)銀行的差距很小，收到農(nóng)行的較大挑戰(zhàn)。從新增占比來(lái)看，大于余額占比，市場(chǎng)分額在提高。但這是由于工商銀行的份額大幅下降所致。本行新增額占比要低于農(nóng)業(yè)銀行，由于兩行余額占比相差不大，這一現(xiàn)象需要高度重視。 從發(fā)展速度上看，本行存款增長(zhǎng)率低于中行和農(nóng)行，僅大于工行。 下表是一家商業(yè)銀行的有關(guān)資料，假設(shè)表中所有項(xiàng)目都以當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)值計(jì)算，所有的利息按年支付，沒(méi)有提前支付和提前取款的情況，也不存在問(wèn)題貸款。 資產(chǎn)市場(chǎng)現(xiàn)值（1000元）利率（%）有效持有期負(fù)債及資本市場(chǎng)現(xiàn)值（1000元）利率（%）有效持有期現(xiàn)金50定期存款6509商業(yè)貸款85014可轉(zhuǎn)讓定期存單45410國(guó)庫(kù)券30012總負(fù)債1104股東權(quán)益96總計(jì)1200總計(jì)1200請(qǐng)計(jì)算每筆資產(chǎn)和負(fù)債的有效持續(xù)期和總的有效持續(xù)期缺口，并分析利率變動(dòng)對(duì)該銀行收益的影響。解：3年期商業(yè)貸款的有效持續(xù)期是 年 同理可以計(jì)算其他資產(chǎn)和負(fù)債的有效持續(xù)期如下表所示 資產(chǎn)的平均有效持續(xù)期是：（850/1200）*+（300/1200）*= 負(fù)債的平均有效持續(xù)期是：（650/1104）*1+（454/1104）*= = 該銀行的有效持續(xù)期缺口為正，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，資產(chǎn)負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加，但資產(chǎn)的增幅更大，所以銀行的市場(chǎng)價(jià)值會(huì)增加，反之，如果市場(chǎng)利率上升，則該銀行的市場(chǎng)價(jià)值會(huì)下降。23 /