醫(yī)療保險內控制度-資料下載頁
2024-11-06 10:45本頁面
【導讀】療保險基金安全，根據(jù)《社會保險經辦機構內部控制暫行辦法》制定本制度。內部控制由組織機構控制、業(yè)務運行控制、基金財務控制、信息系統(tǒng)控制等組成。制度，并作為內部控制制度的有機組成部分予以貫徹落實。組織實施所管理范圍內醫(yī)療保險內部控制的監(jiān)督檢查、評價工作。內部控制的各項內容規(guī)范、統(tǒng)一，符合國家有關社會保險政策、法規(guī)。效的相互制衡措施消除內部控制中的盲點。各種內部控制制度必須具有高度的權威性，成為所有職工嚴格遵守的。指南，任何人不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權力。章立制，采取有效的控制措施。實行對一級法人負責，獨立地履行監(jiān)督檢查職能?；瞬块T的控制人員發(fā)現(xiàn)控制問題和風險。因人員少，不能實行科室職責分離的，也應進行必要的崗位職責分離。對于不符合規(guī)定的登記申請出具《不予參保登記的通知書》。（三）基金征繳部門對參保單位或參保個人送達的基數(shù)申報表和有關資料即時審核，
【正文】 原因并作相應處理，處理情況及時反饋給定點醫(yī)療機構和藥店。 第四十條 與財政部門之間的協(xié)調控制。 個人收集了溫度哦精品文檔供大家學習 ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= =========================================================================== ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= （一）經辦機構依據(jù)本年度基金收支預算，根據(jù)月末“支出戶存款”余額及次月基金支付計劃，填寫 《社會保險基金月使用計劃申請表》，報市財政局審核撥付；并按月與市財政局核對“財政專戶”收支和結余情況，發(fā)現(xiàn)差錯應及時查明原因，保證賬賬相符。 （二）接受并配合上級部門的非現(xiàn)場監(jiān)督。按月向省局、市勞動保障、財政、審計等部門報送基金會計報表。接受并配合省、市有關部門的各項檢查，確保所提供的會計資料真實完整。及時地總結分析檢查中暴露出的問題和不足，并盡快堅決予以整改。 第七章 內部控制的管理與監(jiān)督 第四十一條 醫(yī)療保險經辦機構負責人對本單位內部控制制度的建立健全和有效實施負全面責任，分管負 責人按其分管范圍負相應責任，部門負責人對本部門內控制度的實施負全面責任，經辦人員負具體經辦責任。 第四十二條 各部門負責人每年應對本部門內部控制制度的適當性及執(zhí)行的有效性進行抽樣自查，并建立相應的自查記錄，年終進行總結。 第四十三條 稽核部門履行內控的管理與監(jiān)督職能，依照國家有關醫(yī)療保險政策、法規(guī)以及規(guī)范性文件，制定內控檢查年度及日常工作計劃，報單位主要負責人批準后，定期或不定期地對內部控制體系的運行情況進行檢查。稽核部門行使內部控制制度的監(jiān)督檢查職能，有權按規(guī)定對單位所有部門及人員控制制度 的執(zhí)行情況進行內部督查，各部門及人員不得拒絕，對督查的情況和問題，負責提出處理建議意見。 第四十四條 稽核部門在對內控制度運行情況的檢查過程中可以查閱、復制有關文件資料，檢查有關憑證、賬簿以及其他相關資料和資產等，對檢查事項有關問題進行調查，對違反內部控制制度的行為做出臨時處理決定。 第四十五條 稽核部門應按照內審程序進行檢查，做好檢查筆錄。筆錄由稽核人員和被檢查部門負責人簽字或蓋章。對主要資料要進行復印并由被檢查部門負責人簽字或蓋章?；瞬块T應將檢查結果在本單位進行公示。 第四十六條 稽核部門應對內控制度運行的檢查情況作出評價。對內部控制檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時報告主要領導，并提出整改建議。 第四十七條 各部門、崗位和業(yè)務環(huán)節(jié)，應建立責任人差錯追究制度，強化內部監(jiān)督制約。 第四十八條 建立健全內控考評機制。內控考評工作采取本級自評、上一級考評、稽核部門考評業(yè)務部門的形式進行。內控考評工作每年進行一次，考評時限為上年度。 考評結果作為年度目標考核的重要依據(jù)，對內控工作好的醫(yī)療保險機構和個人進行表揚和獎勵。醫(yī)療保險機構工作人員不遵守內部控制制度而造成不良后果 的，應視情節(jié)輕重追究相應行政責任，并予以相應處罰；情節(jié)嚴重構成犯罪的，依法追究刑事責任。 考評內容： （一）單位（部門）領導是否重視內控建設，是否建立有利于控制風險的組織架構等。 （二）醫(yī)療保險機構是否制訂科學合理的內部控制制度，并按內部控制制度規(guī)定完善業(yè)務操作規(guī)程和崗位責任制。 （三）各項業(yè)務是否嚴格按照業(yè)務操作規(guī)程辦理，崗位責任制是否落實，是否存在濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守等行為。 （四）各項業(yè)務辦理環(huán)節(jié)中的辦理手續(xù)是否完備，相關憑證是否真實有效，數(shù)據(jù)錄入是否完整準確， 相關崗位之間的制約是否落實到位。 個人收集了溫度哦精品文檔供大家學習 ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= =========================================================================== ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= （五）基金的收支是否符合標準和規(guī)定；是否存在醫(yī)療保險基金被貪污、挪用、截留等現(xiàn)象。
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