醫(yī)療保險(xiǎn)內(nèi)控制度-資料下載頁
2024-11-06 10:45本頁面
【導(dǎo)讀】療保險(xiǎn)基金安全，根據(jù)《社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制暫行辦法》制定本制度。內(nèi)部控制由組織機(jī)構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制、基金財(cái)務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制等組成。制度，并作為內(nèi)部控制制度的有機(jī)組成部分予以貫徹落實(shí)。組織實(shí)施所管理范圍內(nèi)醫(yī)療保險(xiǎn)內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查、評價(jià)工作。內(nèi)部控制的各項(xiàng)內(nèi)容規(guī)范、統(tǒng)一，符合國家有關(guān)社會保險(xiǎn)政策、法規(guī)。效的相互制衡措施消除內(nèi)部控制中的盲點(diǎn)。各種內(nèi)部控制制度必須具有高度的權(quán)威性，成為所有職工嚴(yán)格遵守的。指南，任何人不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力。章立制，采取有效的控制措施。實(shí)行對一級法人負(fù)責(zé)，獨(dú)立地履行監(jiān)督檢查職能。稽核部門的控制人員發(fā)現(xiàn)控制問題和風(fēng)險(xiǎn)。因人員少，不能實(shí)行科室職責(zé)分離的，也應(yīng)進(jìn)行必要的崗位職責(zé)分離。對于不符合規(guī)定的登記申請出具《不予參保登記的通知書》。（三）基金征繳部門對參保單位或參保個(gè)人送達(dá)的基數(shù)申報(bào)表和有關(guān)資料即時(shí)審核，
【正文】 原因并作相應(yīng)處理，處理情況及時(shí)反饋給定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和藥店。 第四十條 與財(cái)政部門之間的協(xié)調(diào)控制。 個(gè)人收集了溫度哦精品文檔供大家學(xué)習(xí) ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= =========================================================================== ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= （一）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)依據(jù)本年度基金收支預(yù)算，根據(jù)月末“支出戶存款”余額及次月基金支付計(jì)劃，填寫 《社會保險(xiǎn)基金月使用計(jì)劃申請表》，報(bào)市財(cái)政局審核撥付；并按月與市財(cái)政局核對“財(cái)政專戶”收支和結(jié)余情況，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)查明原因，保證賬賬相符。 （二）接受并配合上級部門的非現(xiàn)場監(jiān)督。按月向省局、市勞動保障、財(cái)政、審計(jì)等部門報(bào)送基金會計(jì)報(bào)表。接受并配合省、市有關(guān)部門的各項(xiàng)檢查，確保所提供的會計(jì)資料真實(shí)完整。及時(shí)地總結(jié)分析檢查中暴露出的問題和不足，并盡快堅(jiān)決予以整改。 第七章 內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督 第四十一條 醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實(shí)施負(fù)全面責(zé)任，分管負(fù) 責(zé)人按其分管范圍負(fù)相應(yīng)責(zé)任，部門負(fù)責(zé)人對本部門內(nèi)控制度的實(shí)施負(fù)全面責(zé)任，經(jīng)辦人員負(fù)具體經(jīng)辦責(zé)任。 第四十二條 各部門負(fù)責(zé)人每年應(yīng)對本部門內(nèi)部控制制度的適當(dāng)性及執(zhí)行的有效性進(jìn)行抽樣自查，并建立相應(yīng)的自查記錄，年終進(jìn)行總結(jié)。 第四十三條 稽核部門履行內(nèi)控的管理與監(jiān)督職能，依照國家有關(guān)醫(yī)療保險(xiǎn)政策、法規(guī)以及規(guī)范性文件，制定內(nèi)控檢查年度及日常工作計(jì)劃，報(bào)單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，定期或不定期地對內(nèi)部控制體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。稽核部門行使內(nèi)部控制制度的監(jiān)督檢查職能，有權(quán)按規(guī)定對單位所有部門及人員控制制度 的執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部督查，各部門及人員不得拒絕，對督查的情況和問題，負(fù)責(zé)提出處理建議意見。 第四十四條 稽核部門在對內(nèi)控制度運(yùn)行情況的檢查過程中可以查閱、復(fù)制有關(guān)文件資料，檢查有關(guān)憑證、賬簿以及其他相關(guān)資料和資產(chǎn)等，對檢查事項(xiàng)有關(guān)問題進(jìn)行調(diào)查，對違反內(nèi)部控制制度的行為做出臨時(shí)處理決定。 第四十五條 稽核部門應(yīng)按照內(nèi)審程序進(jìn)行檢查，做好檢查筆錄。筆錄由稽核人員和被檢查部門負(fù)責(zé)人簽字或蓋章。對主要資料要進(jìn)行復(fù)印并由被檢查部門負(fù)責(zé)人簽字或蓋章?；瞬块T應(yīng)將檢查結(jié)果在本單位進(jìn)行公示。 第四十六條 稽核部門應(yīng)對內(nèi)控制度運(yùn)行的檢查情況作出評價(jià)。對內(nèi)部控制檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)報(bào)告主要領(lǐng)導(dǎo)，并提出整改建議。 第四十七條 各部門、崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，應(yīng)建立責(zé)任人差錯(cuò)追究制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約。 第四十八條 建立健全內(nèi)控考評機(jī)制。內(nèi)控考評工作采取本級自評、上一級考評、稽核部門考評業(yè)務(wù)部門的形式進(jìn)行。內(nèi)控考評工作每年進(jìn)行一次，考評時(shí)限為上年度。 考評結(jié)果作為年度目標(biāo)考核的重要依據(jù)，對內(nèi)控工作好的醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)工作人員不遵守內(nèi)部控制制度而造成不良后果 的，應(yīng)視情節(jié)輕重追究相應(yīng)行政責(zé)任，并予以相應(yīng)處罰；情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 考評內(nèi)容： （一）單位（部門）領(lǐng)導(dǎo)是否重視內(nèi)控建設(shè)，是否建立有利于控制風(fēng)險(xiǎn)的組織架構(gòu)等。 （二）醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是否制訂科學(xué)合理的內(nèi)部控制制度，并按內(nèi)部控制制度規(guī)定完善業(yè)務(wù)操作規(guī)程和崗位責(zé)任制。 （三）各項(xiàng)業(yè)務(wù)是否嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理，崗位責(zé)任制是否落實(shí)，是否存在濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守等行為。 （四）各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)中的辦理手續(xù)是否完備，相關(guān)憑證是否真實(shí)有效，數(shù)據(jù)錄入是否完整準(zhǔn)確， 相關(guān)崗位之間的制約是否落實(shí)到位。 個(gè)人收集了溫度哦精品文檔供大家學(xué)習(xí) ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= =========================================================================== ==============================專業(yè)收集精品文檔 ============================= （五）基金的收支是否符合標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定；是否存在醫(yī)療保險(xiǎn)基金被貪污、挪用、截留等現(xiàn)象。
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1