【導(dǎo)讀】從經(jīng)濟學(xué)的觀點看，信用是指采用借貸貨幣資金或延期支付方式的商品買賣活動。西方國家從純經(jīng)濟學(xué)的角度對信用定義是，指因價值交換的滯后而產(chǎn)生的賒銷活動，以協(xié)議和契約保障的不同時間間隔下的經(jīng)濟交易行為。是誠實和信用的概括，是內(nèi)生的，取決于自身的品德。具有社會交往的道德倫理和契約經(jīng)濟。兩個方面的意義，體現(xiàn)的是信用主體誠實守信的品格。誠信應(yīng)是每個人的義務(wù)，而不是權(quán)利，但“信譽”是某些人的權(quán)利，“信用”是權(quán)。利與義務(wù)的結(jié)合。是一方對另一方言行的可靠性的認(rèn)可，反映的是人與人、人與組織、機構(gòu)之間的信賴關(guān)系，信用結(jié)構(gòu)是指信用活動過程中所形成的各種信用要素、信用形式、信用類型的構(gòu)成狀態(tài)。束和外在的規(guī)則制度制約予以保障。解和評價被調(diào)查對象信用狀況的活動。對企事業(yè)單位和個人信用情況的報告。企業(yè)普遍流行的趨勢。賬款管理制度和信用風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁制度等在內(nèi)的綜合管理制度。價的機制，是信用運行機制的核心內(nèi)容。

　　

【正文】 險有著鮮明的政策性，是各國政府鼓勵企業(yè)在海外投資建廠的扶持政策之一。 消費信貸保險 投保人 為借款人，被保險人為貸款銀行。借款人繳納一定的保費后，信用保險公司就可以補償銀行在從事消費信貸業(yè)務(wù)中的損失，既可以保證銀行資產(chǎn)的安全，又對刺激消費具有積極作用。在一些征信國家，商業(yè)銀行的消費信貸和保險公司的信用保險相互配合，以擴大各自的業(yè)務(wù)，規(guī)避風(fēng)險，共同發(fā)展。 保理 “保理”一詞來源于英文 Factoring，又譯為“保付代理”，其基本含義是通過購買他人債權(quán)及收款而獲利?；靖拍钍菑乃耸种幸员容^低的價格買下屬于該人的債權(quán)并負(fù)責(zé)收回債款從而獲得盈利的行為。我國目前還沒有專門的規(guī)范保理業(yè)的法律、行政法規(guī)，但我 國《合同法》和《擔(dān)保法》等法律、行政法規(guī)為保理業(yè)的發(fā)展提供了法律上的基本保障。 保理的種類 從業(yè)務(wù)類型上分析，保理業(yè)務(wù)主要有以下幾種： (1)根據(jù)供應(yīng)商與其客戶是否位于同一個國家和地區(qū)內(nèi)，可分為國內(nèi)保理和國際保理。國際保理一般為雙方保理，由出口國保理商和進(jìn)口國保理商共同完成； (2)據(jù)保理商是否保留對供應(yīng)商的追索權(quán)，可分為無追索權(quán)保理和有追索權(quán)保理； (3)根據(jù)債務(wù)人的貨款是否直接付給保理商或者根據(jù)供應(yīng)商是否將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓情形告知債務(wù)人，可分為公開保理和隱蔽保理； (4)根據(jù)保理商向供應(yīng)商支付受讓應(yīng) 收賬款對價的時間，可分為到期保理和融資保理； (5)根據(jù)保理業(yè)務(wù)中保理商的數(shù)量，可以分為單方保理和雙方保理。一般在國際保理中，有出口國保理商和進(jìn)口國保理商之分，以滿足跨境交易的需要。 保理的服務(wù)形式 現(xiàn)代保理主要提供如下幾項服務(wù)： (1)為賣方（或出口方）融通資金，包括貸款和預(yù)付款； (2)為賣方（或出口方）建立銷售分類賬并履行關(guān)于應(yīng)收賬款的其他財務(wù)處理責(zé)任； (3)收取應(yīng)收賬款； (4)承擔(dān)因買方（債務(wù)人）無力支付而造成的損失。 由此可以看出，保理業(yè)務(wù)集企業(yè)資信調(diào)查與評估、應(yīng)收賬款的管理 與追收、貿(mào)易融資及信用 中國最大管理資源中心 第 14 頁 共 16 頁 風(fēng)險擔(dān)保于一身，不僅為賣方徹底免除了在銷售過程中賬款拖欠的風(fēng)險，而且給企業(yè)的銷售管理和財務(wù)管理帶來明顯的改善。 信用證 信用證是指一家銀行（開證行）按照其客戶（開證申請人，買方）的需求和指示，或自己主動向另一方（受益人，賣方）所簽發(fā)的一種書面約定。根據(jù)這一約定，如果受益人滿足了約定的條件，開證行將向受益人（賣方）支付信用證中約定的款項。也就是說信用證是銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。 備用信用證 國際商務(wù)活動中，交易者出于清償債權(quán)債務(wù)、獲得融資便利、降低交易成本、規(guī)避風(fēng)險等諸多考 慮，對金融服務(wù)的要求日趨綜合化。備用信用證 (Standby Letter of Credit)這一集擔(dān)保、融資、支付以及相關(guān)服務(wù)為一體的多功能金融產(chǎn)品，因其用途廣泛以及運作靈活，在國際商務(wù)活動中得以普遍應(yīng)用。備用信用證的認(rèn)知度仍然遠(yuǎn)不及銀行保函、商業(yè)信用證等傳統(tǒng)金融工具。 銀行保函 是銀行應(yīng)申請人的要求向保函的受益人開具的書面保證文件。是有條件承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任的契約性文件，若申請人未按規(guī)定履行自己的義務(wù)，給受益人造成了經(jīng)濟損失，則銀行承擔(dān)向受益人進(jìn)行經(jīng)濟賠償?shù)呢?zé)任。 在國際工程承包中，當(dāng)事人一方為避免因?qū)Ψ竭`約 而造成損失，往往要求對方通過銀行提供經(jīng)濟擔(dān)保。因為銀行保函相當(dāng)于銀行信用，一般來說比企業(yè)的商業(yè)信用可靠。 ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ 西方發(fā)達(dá)國家個人信用運行體系的經(jīng)驗 在西方發(fā)達(dá)國家，每個人都有一個終身的社會安全號碼，每個人都有一份資信公司做出并保留的信用報告。任何有需要的機構(gòu)和個人都可以付費查詢這份報告，而一旦有不良信用記錄在案，就會給查詢者提供事先警示，造成當(dāng)事人在貸款、經(jīng)商、住旅館、找工作等方面的極大困難，降低其行騙的成功率。 1．歷史悠久、網(wǎng)絡(luò)覆蓋全國的個人信用中介服務(wù)機構(gòu) 2．嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膫€人信用 評估，個人資信評估機制劃分為四個等級：第一級、第二級、第三級、第四級。對第一、二級的，銀行可以放寬限制，加大信貸投放；對第三級申請人應(yīng)限制發(fā)放；對第四級則杜絕貸款或從嚴(yán)控制發(fā)放。 3．健全有效的個人信用法律體系 4．個人信用信息的驗證 5．良好的個人信用意識 6．適當(dāng)?shù)膫€人信用行業(yè)管理 美國的信用監(jiān)管體系 美國政府對信用管理法案的主要監(jiān)督和執(zhí)行機構(gòu)分兩類：一類是銀行系統(tǒng)的機構(gòu)，包括財政部貨幣監(jiān)管局、聯(lián)邦儲備系統(tǒng)和聯(lián)邦儲蓄保險公司；另一類是非銀行系統(tǒng)的機構(gòu)，包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會、司法部、國家信用聯(lián)盟辦公室和儲蓄 監(jiān)督局。 美國社會征信系統(tǒng) 征信系統(tǒng)是社會信用管理體系的核心組成部分之一，其主要功能是依法獲取、加工、管理和報告商業(yè)、資本、消費者等不同市場經(jīng)濟主體的信用信息，其中信用數(shù)據(jù)庫是信用信息的“蓄水池”，在征信系統(tǒng)中具有中心地位，起著關(guān)鍵作用。征信系統(tǒng)按所服務(wù)的對象和內(nèi)容分為企業(yè)征信系統(tǒng)和個人征信系統(tǒng)。征信系統(tǒng)最主要的是提供征信數(shù)據(jù)和進(jìn)行信用評級。征信數(shù)據(jù)庫由企業(yè) 中國最大管理資源中心 第 15 頁 共 16 頁 征信數(shù)據(jù)庫和消費者信用數(shù)據(jù)庫組成。相應(yīng)地，征信系統(tǒng)也包括經(jīng)營數(shù)據(jù)庫的征信公司和進(jìn)行資信評估的資信評估公司。 消費者合法權(quán)益的保護(hù)機制 。 美國法律對消費者 的保護(hù)體現(xiàn)在三個方面： （ 1）保護(hù)消費者的隱私權(quán)?！峨[私權(quán)法》既保證行政機關(guān)提供給信用局的消費者信用信息的準(zhǔn)確性，也保障了信用局的獨特的信息來源。 （ 2）保護(hù)消費者獲得公平信用報告的權(quán)利。 （ 3）保護(hù)消費者不受到騷擾的權(quán)利。 歐洲國家的社會信用管理體系 信用信息服務(wù)機構(gòu)被作為中央銀行的一個部門建立 銀行需要依法向信用局提供相關(guān)信用信息 中央銀行承擔(dān)主要的監(jiān)管職能 信用信息透明度高 更重視法律建設(shè)的實用性 ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ 信用管理師素質(zhì) （一）品格素質(zhì) 第一要對客戶守信，向 客戶提供企業(yè)真實可靠的資料，包括賒銷政策、賬款催收政策等； 第二要對 企業(yè)守信，不隱瞞客戶的真實情況，提供確鑿可靠的信用資料作為企業(yè) 參考資料； 第三要對部門的員工守信，不玩心機，真誠對待員工，這樣工作才能順利開展。 （二）能力素質(zhì) 信用管理師的能力素質(zhì)包括概括能力、洞察能力、分析能力、決策能力、組織能力、協(xié)調(diào)控制能力、社交能力等，同時還要具備口頭表達(dá)能力和應(yīng)變能力。因為信用管理部門要負(fù)責(zé)接受客戶的信用申請，進(jìn)行賒銷、賬款催收等任務(wù)，與客戶的十分密切，所以信用管理師的社交能力，即與客戶打交道的能力就相當(dāng)關(guān)鍵了。 （三）知識素質(zhì) 信用管理師應(yīng)該具備一定的專業(yè)理論知識和實踐經(jīng)驗，更要有再學(xué)習(xí)的欲望和動力。從教育程度上說，信用管理師需要具備大學(xué)本科以上學(xué)歷，接受過管理專業(yè)系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和訓(xùn)練，具備企業(yè)管理、財務(wù)管理、商法、市場營銷、國際貿(mào)易等專業(yè)知識。 （四）心理素質(zhì) 心理素質(zhì)好，具有良好的心態(tài)和自我控制能力。 信用管理師 人格特質(zhì)要求 誠信與合作、信任與應(yīng)變、自信與樂觀、風(fēng)險與膽識、冷靜與激情、成熟與自律、決斷與果敢、寬容與豁達(dá)、理想與務(wù)實。 信用管理師 能力要求 （一）決策能力 ： 基于現(xiàn)有資料，盡快做出授信決策。信用經(jīng)理人往 往面臨的是不完善的客戶信息，但是在信息嚴(yán)重缺失時，是不能夠做出授信的。 （二）組織、協(xié)調(diào)控制能力 ： 高級信用管理師崗位職責(zé)要求其需要掌握獨立建立企業(yè)信用管理基本功能的技術(shù)，包括能夠隨時對企業(yè)信用管理狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)控和診斷的能力，聘用合格的信用管理專業(yè)人員組成一個高效團(tuán)隊，并成功領(lǐng)導(dǎo)這個團(tuán)隊。 （三）韌力 ：無論是調(diào)查或 收款，必須有持之以恒的毅力和耐心，特別是在收款過程中。 中國最大管理資源中心 第 16 頁 共 16 頁 （四）社交、溝通能力 ： 只有具備良好的溝通能力，才能與客戶或本企業(yè)內(nèi)部互相交流，取得對方信任和支持，特別是對延遲付款的客戶，溝通起著非常重要的作用 。 信用管理師的主要職責(zé) 負(fù)責(zé)收集并更新所有與信用業(yè)務(wù)部門往來的客戶信用信息；并準(zhǔn)確、及時地分析已掌握的資料，撰寫資信報告和信用調(diào)查報告； 為企業(yè)決策層編寫、制定行之有效的信用管理政策和制度， 根據(jù)企業(yè)信用政策， 制定企業(yè)信用管理流程； 向信用管理人員和其他相關(guān)部門解釋有關(guān)信用政策和程序； 檢查企業(yè)內(nèi)各項信用政策和信用制度的落實和執(zhí)行情況； 核準(zhǔn)或拒絕各種信用額度的申請，評估增加或減少信用額度，延長或縮短賒銷時間； 指導(dǎo)信用部門人員管理應(yīng)收賬款和逾期賬款； 協(xié)助審查合同條款中的 信用事項，提出合適的指導(dǎo)意見和建議； 參與對企業(yè)內(nèi)相關(guān)人員的培訓(xùn)，宣傳信用管理知識，提高信用管理意識； 做好信用部門與企業(yè)內(nèi)相關(guān)部門的交流和溝通工作，協(xié)調(diào)與各部門之間的關(guān)系； 1定期向決策層匯報企業(yè)信用管理狀況，通報信用管理情況； 1與外界有關(guān)部門包括法律、會計、貿(mào)易中介組織、商會、行業(yè)協(xié)會、專業(yè)信用管理機構(gòu)、信用評估機構(gòu)等保持密切聯(lián)系； 1出席企業(yè)信用管理業(yè)務(wù)會議； 1參與檢查信用管理部門的工作，考核信用管理人員的工作、業(yè)績。