【正文】 中國最大管理資源中心 第 1 頁 共 16 頁 信用及 信用 管理手冊(cè) 信用 信用是指遵守諾言，實(shí)踐成約 （對(duì)他人的承諾以及對(duì)承諾的實(shí)踐行為和踐約能力） ，從而取得別人的信任。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)看 ， 信用是指采用借貸貨幣資金或延期支付方式的商品買賣活動(dòng)的總稱；從社會(huì)學(xué)角度看 ， 信用是 對(duì)一個(gè)人（自然人或法人）履行義務(wù)能力尤其是償債能力的一種社會(huì)評(píng)價(jià)。西方國家從純經(jīng)濟(jì)學(xué) 的角度 對(duì)信用定義是 ， 指因價(jià)值交換的滯后而產(chǎn)生的賒銷活動(dòng)，以協(xié)議和契約保障的不同時(shí)間間隔下的經(jīng)濟(jì)交易行為。 誠信 是誠實(shí)和信用的概括，是內(nèi)生的，取決于自身的品德。具有社會(huì)交往的道德倫理和契約經(jīng)濟(jì)兩個(gè)方面的意 義，體現(xiàn)的是信用主體誠實(shí)守信的品格。 信譽(yù) 來自于誠信和信用，是外生的，取決于社會(huì)的評(píng)價(jià)，是經(jīng)濟(jì)主體在長期經(jīng)營實(shí)踐中一系列良好誠實(shí)信用行為積淀的客觀結(jié)果，是經(jīng)濟(jì)主體因?qū)嵤┬庞玫慕Y(jié)果累積到一定程度所獲得的社會(huì)評(píng)價(jià)或贊譽(yù)。 概括地說，“信用”和“信譽(yù)”具有商業(yè)價(jià)值，“誠信”不具有商業(yè)價(jià)值，在市場上，“信譽(yù)”是無形資產(chǎn)。誠信應(yīng)是每個(gè)人的義務(wù)，而不是權(quán)利，但“信譽(yù)”是某些人的權(quán)利，“信用”是權(quán)利與義務(wù)的結(jié)合。 信任 是一方對(duì)另一方言行的可靠性的認(rèn)可，反映的是人與人、人與組織、機(jī)構(gòu)之間的信賴關(guān)系，是一種一對(duì)一的信賴關(guān) 系。 信用結(jié)構(gòu) 信用結(jié)構(gòu)是指信用活動(dòng)過程中所形成的各種信用要素、信用形式、信用類型的構(gòu)成狀態(tài)。信用的實(shí)現(xiàn)有賴于信用行為的實(shí)施和信用關(guān)系的形成，信用行為和信用關(guān)系需要內(nèi)在的道德倫理約束 (信用意識(shí) )和外在的規(guī)則制度制約 (信用制度 )予以保障。由此形成了以信用意識(shí)、信用行為、信用關(guān)系、信用規(guī)制為內(nèi)容的信用機(jī)制。 經(jīng)濟(jì)交易活動(dòng)中所產(chǎn)生的信用行為和信用關(guān)系形成了信用的基本結(jié)構(gòu)，這種基本結(jié)構(gòu)由信用主體、信用客體、信用條件、信用載體、信用內(nèi)容、信用方式、信用類型等諸要素所組成。 信用經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì) 信用經(jīng)濟(jì)是人類社會(huì)發(fā)展到 一定歷史階段的產(chǎn)物，是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高級(jí)形態(tài)，市場經(jīng)濟(jì)由無序到有序的發(fā)展過程就是信用經(jīng)濟(jì)的形成過程。市場經(jīng)濟(jì)在長期的發(fā)展進(jìn)程中，經(jīng)歷了實(shí)物交換、貨幣交換、信用交換三種形態(tài)。信用是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，只有現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)才可以真正稱為信用經(jīng)濟(jì)。 信用記錄 又稱信用查詢，是指征信機(jī)構(gòu)利用數(shù)據(jù)庫技術(shù)采集、匯總企業(yè)和個(gè)人借、還款歷史記錄并提供查詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。 信用調(diào)查 又稱信用咨詢，指征信機(jī)構(gòu)接受客戶委托，依法通過信息查詢、訪談和實(shí)地考察等方式，了解和評(píng)價(jià)被調(diào)查對(duì)象信用狀況的活動(dòng)。 信用評(píng)分 是利用數(shù) 學(xué)和統(tǒng)計(jì) 的 方法、根據(jù) 企業(yè)和個(gè)人的還款 信用 記錄等信息 ， 對(duì) 企事業(yè)單位或個(gè)人 其 中國最大管理資源中心 第 2 頁 共 16 頁 信用狀況進(jìn)行的量化評(píng)價(jià)。 信用評(píng)級(jí) 又稱資信評(píng)估、信用評(píng)估， 是指征信機(jī)構(gòu)通過定量、定性的分析，以簡單、直觀的符號(hào)標(biāo)示對(duì) 企事業(yè)單位和 個(gè)人信用 情況的 報(bào)告 。 個(gè)人信用報(bào)告是全面記錄個(gè)人信用活動(dòng)、反映個(gè)人信用狀況的文件，是個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)產(chǎn)品。 信用管理 分為貨幣信用管理和商業(yè)信用管理。指在充分掌握企業(yè)和個(gè)人信用信息的基礎(chǔ)上進(jìn)行的關(guān)于借貸、賒銷的決策及其他有關(guān)活動(dòng)，包括授信、貸款管理和商賬追收等 一系列管理活動(dòng) 。 信用管理 分類 信 用管理大體上有分為： 政府信用管理 、 金融信用管理 、企業(yè) 信用管理 、 個(gè)人信用管理 、 專業(yè)的信用管理機(jī)構(gòu)的信用管理 等。 信用管理部門 是政府、行業(yè)協(xié)會(huì)及企事業(yè)單位負(fù)責(zé)信用管理的專門機(jī)構(gòu)， 聘任高水平的信用經(jīng)理已經(jīng)成為企業(yè)普遍流行的趨勢(shì)。通過信用管理職能的增加，將企業(yè)的銷售、財(cái)務(wù)和信息管理工作有機(jī)地結(jié)合起來 ,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營管理戰(zhàn)略目標(biāo)，是集客戶資信管理制度、內(nèi)部授信制度、應(yīng)收賬款管理制度和信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁制度等在內(nèi)的綜合管理制度。 授信 是貸方向借方授予信用。授信方成為債權(quán)人，接受授信的一方，即受信方成為債務(wù)人。銀行貸款給企業(yè)或者個(gè)人，就是向企業(yè)和個(gè)人授信；企業(yè)賒銷商品給客戶，就是向客戶授信。授信是信用活動(dòng)的一個(gè)重要方面， 并 形成授信方的資產(chǎn)。 信用立法 任何社會(huì)制度都是要依靠法律來保證的，國家信用管理體系所代表的市場規(guī)則和維系的社會(huì)信用制度也不例外，也需要有法律來保障。對(duì)于正在步入信用經(jīng)濟(jì)時(shí)代、國家信用管理體系正在形成的國家，信用立法是這一建設(shè)過程中所必須要面對(duì)的任務(wù)。 個(gè)人信用的概念 個(gè)人信用是個(gè)人誠實(shí)、守諾的一 種對(duì)他人的行為。在競爭激烈的現(xiàn)代社會(huì)，信用是每個(gè)人立足社會(huì)不可 缺 少 的“無形資本”，恪守信用乃是每個(gè)人應(yīng)當(dāng)具 有的生存理念之一。 個(gè)人信用主要是指根據(jù)居民的家庭收入與資產(chǎn)、已發(fā)生的借貸與償還、信用透支、發(fā)生不良信用時(shí)所受處罰與訴訟 的 情況，對(duì)個(gè)人的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)估并隨時(shí)記錄、存檔，以便信用的供給方?jīng)Q定是否對(duì)其貸款和貸款多少的制度。 個(gè)人信用評(píng)價(jià)分析原則“ 5C”原則 品德 (character)：對(duì)借款人品德、習(xí)慣、 偏好 和社會(huì) 地位 及 聲望等 的考察 。 能力 (capacity)： 借款人能否承擔(dān)借款的法律 義務(wù)和 具有按期償還債務(wù)的能力。 資本 (capital)： 擁有的 資本 是 體現(xiàn)借款人信譽(yù)的一項(xiàng)重要因素。 擔(dān)保品 (collateral)：擔(dān)保品是借款人拒付時(shí)能被出售并用以補(bǔ)償貸款的資產(chǎn)。 環(huán)境條件 (condition)：分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)借款人所在行業(yè)的影響。 個(gè)人信用評(píng)價(jià)分析原則“ 5W”原則 Who：誰借款， 首先應(yīng)了解受信人的基本情況，如資產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、借款權(quán)利等。 Why：借款人的借款理由， 了解受信人取得信用的動(dòng)機(jī)、目的、用途等。 What：指借款人以什么作為擔(dān)保品，擔(dān)保品的質(zhì)量如何。 When：指借款人的貸款什么時(shí)候可以償還，考察受信人何時(shí)能履行信用。 How：指借款人如何償還貸款，考察受信人如 何履行信用。 中國最大管理資源中心 第 3 頁 共 16 頁 個(gè)人信用評(píng)價(jià)分析原則“ 5P”原則 個(gè)人因素 (persorlal)、目的因素 (purpose)、償還因素 (payment)、保障因素 (protection)和前景因素 (perspec— tive)，是比較常用的信用分析原則之一。 個(gè)人信用報(bào)告 個(gè)人信用報(bào)告是一部客觀的個(gè)人信用支付歷史記錄，在法律允許范圍內(nèi)，為信用讓渡人（貸款人等）迅速、客觀地做出是否提供信用服務(wù)的決定提供參考。主要包括 以下 信息： 1）個(gè)人基本身份信息（姓名，出生年月，住址，電話，工作單位等） 2）信用歷史（信用卡及消費(fèi)信貸的還款記 錄） 3）公眾記錄（通信繳費(fèi)、公用事業(yè)繳費(fèi)、法院判決記錄等） 4）查詢記錄（被征信人在最近 6個(gè)月內(nèi)所有被查詢的記錄） 失信懲罰機(jī)制 失信懲罰機(jī)制是由所有授信單位共同參與的、以企業(yè)和個(gè)人征信數(shù)據(jù)庫的記錄為依據(jù)的、以信用記錄和信用信息的公開為手段，來降低市場交易中的信息不對(duì)稱程度，從而約束社會(huì)各經(jīng)濟(jì)主體信用行為的社會(huì)機(jī)制；是一套識(shí)別守信者和失信者，并確保守信者得到利益、失信者付出代價(jià)的機(jī)制，是信用運(yùn)行機(jī)制的核心內(nèi)容。 信用評(píng)價(jià)機(jī)制 信用評(píng)價(jià)機(jī)制由評(píng)價(jià)主體、評(píng)價(jià)客體、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)方法以及信用評(píng)價(jià)行業(yè)發(fā)展模式組成。信用評(píng)價(jià)機(jī)制的運(yùn)作要在相關(guān)法律的框架內(nèi)，充分體現(xiàn)獨(dú)立性、客觀性、公正性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性和權(quán)威性等原則。 ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ 我國社會(huì)信用的基本矛盾 按照馬克思主義的基本理論和觀點(diǎn)，我國社會(huì)信用的基本矛盾是日益增長的信用需求與落后的信用制度、信用體系之間的矛盾。 社會(huì)信用體系 社會(huì)信用體系是由相互聯(lián)系、相互影響、相互作用和相互制約的信用要素、信用制度、信用運(yùn)行機(jī)制與運(yùn)作模式、信用管理體制組成的有機(jī)整體。 在社會(huì)信用體系中，信用要素是基礎(chǔ)，信用制度是保障，信用運(yùn)行機(jī)制 (由信用記錄、信用征集、信 用評(píng)估、信用信息傳播、信 用保證等一系列環(huán)節(jié)組成的運(yùn)作系統(tǒng) )是核心，信用運(yùn)作模式和體制是關(guān)鍵。 【 社會(huì)信用體系建設(shè)的主要任務(wù) 】 （一）在保護(hù)國家秘密、企業(yè)商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的前提下 ， 建立信用信息公開機(jī)制。 （二）培育信用產(chǎn)品供求機(jī)制。信用服務(wù)機(jī)構(gòu)利用公開的信用信息，加工 成 信用產(chǎn)品，提供信用服務(wù)， 使信用市場良性發(fā)展，社會(huì)信用體系得以正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 （三）形成信用懲戒和褒揚(yáng)機(jī)制。 主要體現(xiàn)在幾個(gè)方面： 一是行政管理部門通過信用分類管理，嚴(yán)格監(jiān)控有失信記錄的市場主體，并限制參加招標(biāo)投標(biāo)、資格資質(zhì)的認(rèn)定等活動(dòng)。 二是形成 社會(huì)約束機(jī)制，違法失信者在公共服務(wù)、銀行信貸等方面將喪失便利，在生產(chǎn)經(jīng)營中會(huì)減少交易機(jī)會(huì)、提高交易成本，直至被優(yōu)勝劣汰的市場機(jī)制逐出市場。 三是司法機(jī)關(guān)通過信用信息獲取案件線索，加大懲戒力度，使違法失信行為無處藏身。 四是新聞媒體對(duì)失信行為進(jìn)行披露和曝光，使失信者的社會(huì)形象受到打擊。 信用信息登記機(jī)構(gòu)