【正文】 書編制費、前期費用（包括設(shè)計、勘察等）等。其費用的估算按照國家及行業(yè)有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合當?shù)睾捅卷椖烤唧w情況。為簡化計算，工程建設(shè)其他費用全部計入固定資產(chǎn)，%。（詳見下表）表63：工程建設(shè)其他費用明細表 單位：萬元序號費 用 名 稱計 算依 據(jù)費 率或標準形 成 資 產(chǎn) 類 別總 價固定無形遞延1土地出讓金12畝18萬/畝2項目建議書編制費估 算3前 期 費 用暫 估4建設(shè)單位管理費建筑工程費%5工程建設(shè)監(jiān)理費建筑工程費%6培 訓(xùn) 費暫 估7辦公及生活家具購置費8聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費9合 計（4）基本預(yù)備費基本預(yù)備費按工程費用和其他費用之和的5%計算， 萬元，%。（5）漲價預(yù)備費本項目建設(shè)周期不長，故投資估算中未計漲價預(yù)備費。（6）建設(shè)期利息本項目銀行貸款為零萬元，建設(shè)期利息為零萬元。（7）建設(shè)投資。流動資金投資，其中鋪底流動資金為流動資金的30%。 項目總投資估算根據(jù)以上估算，。表64：項目投入總資金估算匯總表序 號費 用 名 稱投 資 額（萬元）占 總 投 資(%)估算說明1建筑投資%建筑工程費%設(shè)備及安裝工程費%工程建設(shè)其他費用%基本預(yù)備費%漲價預(yù)備費%銀行貸款利息%2流動資金%3項目投入總資金（1+2）%二、資金籌措 ，全部由建設(shè)單位自籌。第七章 經(jīng)濟影響與社會影響分析一、經(jīng)濟影響評價（一）財務(wù)評價依據(jù)國家計委、建設(shè)部頒發(fā)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）中國國際工程咨詢公司《工程項目管理導(dǎo)則》清華大學(xué)出版社《項目經(jīng)濟分析》國家現(xiàn)行的財務(wù)和稅務(wù)制度項目建設(shè)單位提供的有關(guān)資料其他調(diào)查分析數(shù)據(jù)各專業(yè)提供的工程量、設(shè)備等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（二）財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取（1），其中建設(shè)期 ，經(jīng)營期10年。（2）項目基準收益率（Ic）按13%計算。 （3）折舊年限。房屋及建筑物折舊年限 20年，機器設(shè)備折舊年限10年，設(shè)備殘值率5%。（4）稅費：增值稅為17%， 企業(yè)所得稅按25%計算。（5）營運期第一年達到50%的設(shè)計能力，第二年達到80%的設(shè)計能力，第三年達到滿負荷營運能力計算。營業(yè)收入按同行業(yè)經(jīng)營狀況做本項目的參數(shù)。（1）進口豐田汽車銷售收入按每輛 ，年銷售400 輛計算。（2）零配件銷售收入。（3）汽車修理收入，年修理8200 輛。（4）售后服務(wù)收入按每輛 ，年服務(wù)1600輛。（5）項目年營業(yè)總收入為 。成本費用估算（1） 萬元，。 （2）燃料及動力費燃料及動力價格參照國內(nèi)同類產(chǎn)品市場價格確定，項目運營過程中，燃料及動力的消耗是彈性變化的。（3）工資及福利本項目勞動定員60人，其中管理人員8人，一般工作人員52人，，福利費按工資14%計算。（4）修理費按形成固定資產(chǎn)折舊的5%計提。（5）折舊費及無形資產(chǎn)攤銷房屋及建筑物折舊年限20年，機器設(shè)備折舊年限10年，設(shè)備殘值率5%，無形資產(chǎn)按10年攤銷，年攤銷額 。（詳見固定資產(chǎn)折舊明細表和無形資產(chǎn)攤銷明細表） （6）管理費用企業(yè)的其他管理費用按其他經(jīng)營費用的1%計算。（7）稅金及附加 。（8）營業(yè)費用營業(yè)費用包括運雜費、廣告費等，按收入的1%計算。（9）總成本費用 。（詳見總成本費用估算表）盈利能力分析（1）財務(wù)分析指標①本項目所得稅前全部投資財務(wù)評價指標：%。財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=13%）。（）。②本項目所得稅后全部投資財務(wù)評價指標：%，大于行業(yè)基準收益率13%。財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=13%）。（）。（2）平均投資利潤率，%，%。（3）盈利能力分析從項目效益看，%，超過基準收益率13%的要求。財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=13%），大于零。（），滿足項目投資的要求。盈虧平衡分析年均固定成本年均銷售收入年均可變成本年均銷售稅金及附加年均增值稅BEP（%）= 100% = 100%=%%，說明項目具有一定的經(jīng)營風險。二、社會影響效果分析本項目的建設(shè)，從社會影響效果評價，首先，能夠拓寬大運商貿(mào)有限公司的經(jīng)營范圍，有助于提升公司整體經(jīng)營能力，增強公司競爭力；其次，進口豐田汽車4S店在赤峰的建設(shè)，對于增強地方財政收入，緩解就業(yè)壓力都會產(chǎn)生一定的積極影響。同時，隨著人們生活水平的提高，消費觀念正在悄然地發(fā)生改變，讓生活變得更加多樣而富有品質(zhì)成為現(xiàn)代人的追求，汽車作為一種交通工具，迅速從“奢侈品”轉(zhuǎn)變?yōu)椤吧畋匦杵贰薄ｍ椖康慕ㄔO(shè)有利于豐富赤峰地區(qū)的汽車銷售市場，滿足赤峰地區(qū)消費者對高品質(zhì)、高質(zhì)量生活的追求。三、風險分析及保障措施（一）風險分析本項目建設(shè)具備積極的社會影響效果和很好的社會適應(yīng)性。項目面臨的風險主要來源于建設(shè)及營運風險。建設(shè)及營運風險需要項目建設(shè)單位完善的保障措施來規(guī)避和化解。（二）保障措施組織保障項目規(guī)劃伊始，項目建設(shè)單位要成立項目建設(shè)的專門機構(gòu)，從項目規(guī)劃、資金籌措、設(shè)備購置等各個環(huán)節(jié)嚴格把關(guān)，確保項目建設(shè)的高標準、高質(zhì)量完成。資金保障項目建設(shè)單位要積極落實自有資金的籌措，同時要采取多種方式，保證項目建設(shè)資金及時、足額到位。配件供應(yīng)保障企業(yè)的售后服務(wù)需采購大量的汽車配件，項目建設(shè)單位應(yīng)努力開拓汽車配件供應(yīng)市場，與配件供應(yīng)商建立良好的合作關(guān)系，確保汽車配件的質(zhì)量和安全，建立穩(wěn)定長期的配件供應(yīng)體系，保障配件的市場供給。建立科學(xué)的供應(yīng)管理體系和成熟的市場供應(yīng)模式，最大限度地降低項目配件供應(yīng)的風險。服務(wù)保障大運商貿(mào)有限公司通過建立網(wǎng)絡(luò)化、規(guī)?；腿诵曰嚪?wù)保障體系，為廣大消費者提供汽車全程、實時、專業(yè)化的綜合型服務(wù)。公司與保險公司、汽車生產(chǎn)廠家建立穩(wěn)定的長期合作關(guān)系，對汽車的售后工作、索賠、理賠形成一站式服務(wù)，確保最大限度的體現(xiàn)服務(wù)的快捷性和便利性。第八章 結(jié)論及建議一、結(jié)論本項目的規(guī)劃及建設(shè)，充分把握了當前赤峰地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展趨勢和人們對高質(zhì)量、高品位生活的追求，適應(yīng)赤峰地區(qū)汽車市場的需求。進口豐田汽車4S店的建設(shè)，是在結(jié)合大運商貿(mào)有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀和未來發(fā)展趨勢規(guī)劃設(shè)計的，一方面能夠拓寬大運商貿(mào)有限公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)，進一步規(guī)范了汽車銷售的售前、售中、售后服務(wù)，增強公司的綜合競爭力，達到為消費者提供方便、快捷服務(wù)的目標，塑造公司良好的社會形象和服務(wù)形象。另一方面，項目的建設(shè)與紅山物流園區(qū)形成互補的優(yōu)勢，有利于豐富赤峰地區(qū)的汽車市場和物流園區(qū)的經(jīng)營內(nèi)容，同時，項目運營后，可以為勞動者提供一定的就業(yè)崗位，對增加地方財政收入將產(chǎn)生積極的影響。二、建議在建設(shè)期，建議項目建設(shè)單位抓好工程建設(shè)質(zhì)量，確保項目建設(shè)按時、保質(zhì)完工。 在項目運營期，建議項目建設(shè)單位要做好市場開發(fā)和服務(wù)工作，以此來保證項目的實施能夠產(chǎn)生預(yù)期的經(jīng)濟效益和社會效益。