天能集團(tuán)財務(wù)內(nèi)部控制制度-擔(dān)保-資料下載頁
2025-05-28 16:15本頁面
【導(dǎo)讀】的規(guī)定，制定本規(guī)范。保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務(wù)提供擔(dān)保，公平、誠信、互利的原則。必要的措施防范風(fēng)險。董事會對提保標(biāo)的額不足公司最近經(jīng)審計的凈資產(chǎn)總額20%比例。的集團(tuán)內(nèi)部擔(dān)保事項，行使擔(dān)保批準(zhǔn)權(quán)。由董事會提出預(yù)案并報股東大會批準(zhǔn)。后，由財務(wù)部辦理擔(dān)保事項的具體工作。當(dāng)掌握債務(wù)人的資信狀況，對擔(dān)保事項的利益和風(fēng)險進(jìn)行充分分析，同時要對擬提供擔(dān)保的主合同的合法有效進(jìn)行審查。關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。公室按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定妥善保管。第十四條財務(wù)部門要指定專門人員對擔(dān)保事項進(jìn)行跟蹤管理，即向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告，以便及時采取有效的保全措施，防范潛在風(fēng)險，避免或減少可能發(fā)生的損失。等情況時，公司應(yīng)及時了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況。措施，加以糾正和完善。務(wù)中心負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。第二十一條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。
【正文】 括： （一） 擔(dān)保決策程序是否正確，是否存在越權(quán)批準(zhǔn)行為。 （二） 是否存在為本公司的股東、股東 的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務(wù)提供擔(dān)保的現(xiàn)象，擔(dān)保表決程序回避制度的執(zhí)行情況。 （三） 為集團(tuán)外企業(yè)擔(dān)保是否進(jìn)行擔(dān)保認(rèn)定，對擔(dān)保的風(fēng)險進(jìn)行評估。 （四） 董事會秘書是否把擔(dān)保事項及時對外進(jìn)行公告。 （五） 擔(dān)保事項具體實施部門是否對擔(dān)保事項進(jìn)行跟蹤管理并形成定期報告 內(nèi)部控制制度之擔(dān)保 5 第十八條 監(jiān)事會成員和內(nèi)部審計人員對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的擔(dān)保內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求被檢查單位糾正和完善，發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。 第十九條 本辦法經(jīng)集團(tuán)公司董事會批準(zhǔn)后發(fā)布執(zhí)行，集團(tuán)公司財務(wù)中心負(fù)責(zé)制訂、修改并解釋。此前有關(guān)集團(tuán)公司對控（參）股公司管理的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的，均依照本辦法執(zhí)行。 第 二十 條 本辦法未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定。 第 二十一 條 本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。
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