天能集團財務內部控制制度-擔保-資料下載頁
2025-05-28 16:15本頁面
【導讀】的規(guī)定，制定本規(guī)范。保證、抵押、質押、留置和定金。股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務提供擔保，公平、誠信、互利的原則。必要的措施防范風險。董事會對提保標的額不足公司最近經審計的凈資產總額20%比例。的集團內部擔保事項，行使擔保批準權。由董事會提出預案并報股東大會批準。后，由財務部辦理擔保事項的具體工作。當掌握債務人的資信狀況，對擔保事項的利益和風險進行充分分析，同時要對擬提供擔保的主合同的合法有效進行審查。關系的股東或者董事應當回避表決。公室按照檔案管理的有關規(guī)定妥善保管。第十四條財務部門要指定專門人員對擔保事項進行跟蹤管理，即向有關領導報告，以便及時采取有效的保全措施，防范潛在風險，避免或減少可能發(fā)生的損失。等情況時，公司應及時了解被擔保人的債務償還情況。措施，加以糾正和完善。務中心負責制訂、修改并解釋。第二十一條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。
【正文】 括： （一） 擔保決策程序是否正確，是否存在越權批準行為。 （二） 是否存在為本公司的股東、股東 的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務提供擔保的現象，擔保表決程序回避制度的執(zhí)行情況。 （三） 為集團外企業(yè)擔保是否進行擔保認定，對擔保的風險進行評估。 （四） 董事會秘書是否把擔保事項及時對外進行公告。 （五） 擔保事項具體實施部門是否對擔保事項進行跟蹤管理并形成定期報告 內部控制制度之擔保 5 第十八條 監(jiān)事會成員和內部審計人員對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現的擔保內部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應要求被檢查單位糾正和完善，發(fā)現重大問題應寫出書面檢查報告，向有關領導和部門匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。 第十九條 本辦法經集團公司董事會批準后發(fā)布執(zhí)行，集團公司財務中心負責制訂、修改并解釋。此前有關集團公司對控（參）股公司管理的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的，均依照本辦法執(zhí)行。 第 二十 條 本辦法未盡事宜，執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和集團公司的有關規(guī)定。 第 二十一 條 本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。
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