糧油經(jīng)貿(mào)有限責任公司倉儲設(shè)施改造項目可研報告-資料下載頁
2025-06-07 05:08本頁面
【正文】 總成本費用估算表表14－2 單位：萬元序號項 目計 算 期2345678910111213141516－20生產(chǎn)負荷%801001001001001001001001001001001001001001001原輔材料費1220815260152601526015260152601526015260152601526015260152601526015260152602燃料動力費3工資及福利費4折 舊 費5修 理 費6攤 銷 費7其他費用8財務(wù)費用9總成本費用其中：固定成本 可變成本10經(jīng)營成本損益和利潤分配表表14－3序號項 目計 算 期2345678910111213141516－20生產(chǎn)負葆％801001001001001001001001001001001001001001001銷售收入2稅金及附加3總成本費用4利潤總額5彌補以前年度虧損6應(yīng)納稅所得額7所 得 稅8稅后利潤9提取公積金10公 益 金11可供分配利潤財務(wù)現(xiàn)金流量表表14－4 單位：萬元序號項 目計 算 期1234567891011121314151617181920生產(chǎn)負荷%801001001001001001001001001001001001001001001001001001001現(xiàn)金流入128001600016000160001600016000160001600016000160001600016000160001600016000160001600016000銷售收入12800160001600016000160001600016000160001600016000160001600016000160001600016000160001600016000回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金10002現(xiàn)金流出1497建設(shè)投資1497流動資金1000經(jīng)營成本稅金及附加3凈現(xiàn)金流量4累計凈現(xiàn)金流量計算指標：FNPV（i＝12％）＝ FIRR＝％投資回收期：七、不確定分析敏感性分析在建設(shè)投資、產(chǎn)品售價、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務(wù)內(nèi)部收益率進行單因素敏感性分析。詳見敏感性分析表14－5。敏感性分析表表14－5序號不確定因素不確定因素變化率項目財務(wù)內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)基本方案%1建設(shè)投資變化10％%－10％%2銷售價格變化1％%－1％%3經(jīng)營成本變化1％%－1％%根據(jù)敏感性分析表敏感性分析圖詳見敏感性分析圖14－1。敏感性分析圖由敏感性分析結(jié)果可以看出，產(chǎn)品價格是最為敏感的因素。八、盈虧平衡分析計算盈虧平衡點以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）16000－15408銷售收入－可變成本－稅金固定成本BEP＝ 100％ ＝ 100％ ＝％盈虧平衡時的銷售收入EP＝16000％＝。計算結(jié)果表明，％，企業(yè)可不虧不盈。繪制盈虧平衡圖詳見盈虧平衡圖14－2。盈虧平衡圖14－2九、財務(wù)分析結(jié)論本項目作為國家糧食現(xiàn)代物流內(nèi)陸中轉(zhuǎn)庫設(shè)施改造項目，主要是解決糧食流通過程中的安全，快速、高效的保障問題，內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責任公司糧庫總體資金雄厚，財務(wù)狀況良好，有能力降低籌資成本為本項目籌資。糧庫根據(jù)現(xiàn)有的具體情況及設(shè)施條件，充分利用國家此次糧油流通倉儲改造專項資金建設(shè)的有利契機進行改造，可以大大減緩該地區(qū)糧食收儲、流通之間的矛盾，既可以大幅度降低糧食流通成本，也提高了糧食流通效率，增加企業(yè)的市場競爭能力。本項目充分依靠內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責任公司糧庫的集團運作實力，利用糧食主產(chǎn)區(qū)玉米的資源、品質(zhì)、價格等方面的優(yōu)勢，引入現(xiàn)代企業(yè)管理機制，加強管理，控制成本，采取靈活多樣的營銷策略，出口與國內(nèi)貿(mào)易相結(jié)合，形成規(guī)模經(jīng)營。在充分考慮了WTO的準入和經(jīng)濟全球化的影響，以及糧食的國際供需關(guān)系，特別是在我國的特殊地位。其市場風險不會很大。投資風險受到市場風險的一定制約，如果市場風險較大，那么勢必帶來投資風險的增大。如前所述，本項目的市場風險不會太大，相對來講，投資風險也不會很大。十、防范和降低風險對策在項目建設(shè)過程中精打細算，并采取招投標方式，控制和降低投資，加強糧庫各方面管理，實行成本細項控制，降低產(chǎn)品運行成本，降低盈虧平衡點、提高對市場的適應(yīng)能力。規(guī)避或減少投產(chǎn)初期的財務(wù)風險。內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責任公司糧庫的營銷戰(zhàn)略應(yīng)注意以下幾個方面：一是穩(wěn)定老用戶，開發(fā)新用戶。進一步完善銷售網(wǎng)絡(luò)，采取切實可行的措施，與老用戶(尤其是重要用戶)建立和保持良好的合作關(guān)系，鞏固已開發(fā)的市場。在做好玉米產(chǎn)品出口貿(mào)易的同時，進一步開發(fā)國內(nèi)市場，特別是對東南和西南市場的開發(fā)，密切注意潛在用戶和新用戶。二是為提高產(chǎn)品競爭力，要發(fā)揮低成本策略的作用，充分利用與目標市場很近或較近，且交通較為便利的優(yōu)勢，發(fā)展穩(wěn)定而靈活的送貨機制。三是通過有效的管理，提高生產(chǎn)能力利用率和勞動生產(chǎn)率，降低成本，以具有競爭力的產(chǎn)品價格，銷售用戶滿意的產(chǎn)品、利用糧庫上下游一體化的優(yōu)勢，以確立自己在目標市場對國內(nèi)外產(chǎn)品的競爭地位。第十五章 研究結(jié)論與建議 一、推薦方案的總體描述 如前面所述，可行性研究報告推薦方案是內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)公司糧庫倉儲設(shè)施改造，建設(shè)2棟標準糧倉并對儲庫進行保溫、通風、封閉、擋糧門建設(shè)，完善安全體系。配備包裝和散糧出入倉設(shè)備、設(shè)施；硬化地坪2萬平方米；糧食檢驗檢測設(shè)施l套、糧食物流信息管理系統(tǒng)l套。項目建成后、在原有包裝糧發(fā)運能力的基礎(chǔ)上保障10萬噸／年散包、散糧接收發(fā)放能力，散糧接收及發(fā)放與包裝流通方式的比例從以前的不足5％提高到40％以上。 本項目利用科右中旗杜爾基鎮(zhèn)良好的建設(shè)條件及人力資源，基礎(chǔ)設(shè)施配套齊全，場址地理位置優(yōu)越，交通便利?？山档徒ㄔO(shè)成本和銷售成本。提高項目效益和競爭力。 本項目環(huán)境治理措施充分考慮環(huán)境現(xiàn)狀，包裝和散糧發(fā)放系統(tǒng)及其他建設(shè)子項不會對環(huán)境產(chǎn)生不良影響。 財務(wù)分析表明。項目財務(wù)內(nèi)部收益率(稅前)％，大大高于最低可接受收益率12％，投資者要求的收益水平也可滿足。經(jīng)不確定性分析，項目經(jīng)營收入和經(jīng)營成本變化敏感性較大，表明項目雖客觀上存在一定的市場風險，但項目有相當競爭力，尤其相對于國內(nèi)目標市場，有價格、區(qū)域、銷售等方面的競爭優(yōu)勢。 二、結(jié)論與建議本項目有顯著的財務(wù)效益，項目建設(shè)將會對內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)公司糧庫今后的糧食規(guī)?；?jīng)營起到至關(guān)重要的作用。同時，對內(nèi)蒙古自治區(qū)下一步的糧食現(xiàn)代物流項目進行推廣具有示范作用，進而推動全區(qū)糧食現(xiàn)代物流業(yè)快速發(fā)展。建議有關(guān)方面盡快批準項目建設(shè)，建設(shè)單位應(yīng)積極努力，使項目盡快建成投產(chǎn)。同時項目業(yè)主要采取切實可行的措施，控制和規(guī)避風險，以實現(xiàn)預期的效益。
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