【正文】 弱勢(shì)因素的時(shí)候， 還要注重同主要 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及同業(yè)情況進(jìn)行比較。一般來(lái)講，企 業(yè)內(nèi)部強(qiáng)弱勢(shì)總結(jié)不易太多，找出關(guān) 鍵優(yōu)勢(shì)和改善點(diǎn)即可。二、外部環(huán)境分析1. 行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r：行業(yè)銷售規(guī)模（數(shù)量、價(jià)格）、增長(zhǎng)率， 細(xì)分市場(chǎng)（公司產(chǎn)品）銷售規(guī)模、增長(zhǎng)率，產(chǎn)品技術(shù)的改進(jìn)、工藝技術(shù)的改 進(jìn)。天漢集團(tuán)戰(zhàn)略投資管控制度與操作流程122. 客戶的狀況：客戶數(shù)量的變化，客戶的發(fā)展?fàn)顩r，客戶需求的變化，客 戶最關(guān)注的產(chǎn)品性能、服務(wù)方面。3. 供應(yīng)商狀況：主要原材料供應(yīng)商數(shù)量的變化，供應(yīng)商的發(fā)展?fàn)顩r，供應(yīng)成本方面的變化、原材料性能 質(zhì)量方面的變化、付款條件的變化。4. 競(jìng)爭(zhēng)者狀況：主要競(jìng)爭(zhēng)者市場(chǎng)份額的變化，競(jìng)爭(zhēng)者研究開(kāi)發(fā)方向和進(jìn)展，競(jìng)爭(zhēng)者的產(chǎn)能規(guī)模，銷售價(jià)格，銷售條件的變化，競(jìng) 爭(zhēng)者的基本策略。5. 潛在的市場(chǎng)進(jìn)入者6. 替代品的威脅7. 機(jī)會(huì)與威脅：以上方面對(duì)公司而言的機(jī)會(huì)和威脅三、計(jì)劃的假設(shè)前提計(jì)劃是面對(duì)不可知的未來(lái)而擬訂的，因此在進(jìn)行決策時(shí)，必定會(huì)面對(duì)一些不可控制的因素，而這些不可控制的因素卻和規(guī)劃的未來(lái)息息相關(guān)，所以，必 須先做一些假設(shè)，即設(shè)定計(jì)劃的前提?；旧?，當(dāng)一些重要因素和決策有關(guān)，而這些重要因素的變動(dòng)，不是企 業(yè)所能控制的時(shí)，就必須做一些假 設(shè)及說(shuō)明計(jì)劃是在什么前提下進(jìn)行的。因?yàn)橛?jì)劃本身除引導(dǎo)資源的投入外，還 具有控制的功能，若 計(jì)劃有明確的假設(shè)及前提，日后的狀況若與假設(shè)發(fā)生超過(guò)一定幅度的差異時(shí)，便能迅速評(píng)估及修正計(jì)劃。一般常見(jiàn)的假設(shè)，例如：通貨膨脹率不超過(guò) 4%人民幣對(duì)美元的匯率維持在 元之間原輔料價(jià)格維持去年相同水平行業(yè)目前沒(méi)有發(fā)生價(jià)格戰(zhàn)的條件新廠將在明年六月份增加 50%的產(chǎn)量四、公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃天漢集團(tuán)戰(zhàn)略投資管控制度與操作流程131. 公司主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的目標(biāo)（銷售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)、凈利、 現(xiàn)金等），競(jìng)爭(zhēng)策略，關(guān)鍵成功因素，面臨的主要 風(fēng)險(xiǎn)， 擬采取的重大措施。2. 銷售計(jì)劃目標(biāo)的分解（分別按產(chǎn)品、地區(qū)、客戶、時(shí)間分解），實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施（廣告、銷售政策、經(jīng)銷商、網(wǎng)上 銷售等）及進(jìn)度安排，資源需求（人員、培訓(xùn)、預(yù)算）。3. 年度技術(shù)研究開(kāi)發(fā)重點(diǎn)，新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃， 現(xiàn)有產(chǎn)品技術(shù)改進(jìn)目標(biāo)與措施，新技術(shù)如何引進(jìn)，成熟技術(shù) 如何轉(zhuǎn)移出去，如何支援相關(guān)部門(mén)，打算增加哪些新設(shè)備，與哪些單位技術(shù)合作，人員、培訓(xùn)、 預(yù)算等進(jìn)度安排。4. 生產(chǎn)線如何安排，設(shè)備要不要更新，是否要 擴(kuò)廠，新廠如何設(shè)計(jì)，是否要海外設(shè)廠，生產(chǎn)自動(dòng)化的程度與新生產(chǎn)技術(shù)的研究， 競(jìng) 爭(zhēng)者以何種生產(chǎn)策略致勝，外包、內(nèi)制程度，內(nèi)外包策略，如何輔導(dǎo)協(xié)作廠，產(chǎn)能如何配合，工藝如何改良，如何應(yīng)付多品種、小批量，工程師、技工如何 訓(xùn)練，怎 樣招募，庫(kù)存如何降低，如何降低成本，生產(chǎn)如何組織 ，如何提高生 產(chǎn)力，預(yù)算情況如何。5. 質(zhì)量：如何降低出錯(cuò)率，質(zhì)量如何改進(jìn)，一次交 檢合格率要達(dá)到什么水平，如何控制外協(xié)件質(zhì)量，質(zhì)量體系建設(shè)的推進(jìn)等。6. 采購(gòu)：網(wǎng)上采購(gòu)，自制、外購(gòu)的程度，種 類，價(jià)格變動(dòng)，數(shù)量折扣，付款折扣，如何適時(shí)交貨，安全庫(kù)存量多少，如何電腦管理，原料如何標(biāo)準(zhǔn)化、明確化， 倉(cāng)儲(chǔ)管理如何自動(dòng)化，如何降低材料成本，是否有取代品，如何節(jié)省材料運(yùn)輸成本，如何節(jié)省材料儲(chǔ)存空間，如何掌握貨源，是否 尋找長(zhǎng)期性合作伙伴，采購(gòu)人員如何規(guī)范，訓(xùn)練，采購(gòu)部門(mén)的組織，預(yù)算， 競(jìng)爭(zhēng)者的采購(gòu)策略。7. 財(cái)務(wù)：資金籌措、資本結(jié)構(gòu)、 資金應(yīng)用、盈余分配、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、企業(yè)價(jià)值管理、現(xiàn)金流量如何管理；會(huì) 計(jì)表達(dá)、稅 務(wù)規(guī)劃、匯率管理等原 則如何；應(yīng)收、應(yīng)付賬款的條件；如何使會(huì)計(jì)資料更能成為有效管理的工具；財(cái)務(wù)部門(mén)的人員、培訓(xùn)、預(yù)算；如何配合公司的成長(zhǎng)需要。8. 成本管理：如何控制成本；如何完善成本核算；如何制訂生產(chǎn)產(chǎn)品所發(fā)生的直接材料、人工、及制造費(fèi)用，銷售所發(fā)生的銷售費(fèi) ，職能部門(mén)為管理發(fā)生的管理費(fèi)用三項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo)。天漢集團(tuán)戰(zhàn)略投資管控制度與操作流程149. 投資計(jì)劃：新建投資；在建投資；固定資產(chǎn)更新；技術(shù)改造；零星固定資產(chǎn)；設(shè)備投資；其他投資支出（包括項(xiàng)目型投資等）。10. 人力資源：公司人力資源政策和人事管理制度的制訂情況與執(zhí)行，干部管理能力、專業(yè)技能的開(kāi)發(fā) 和員工培訓(xùn)的計(jì)劃，干部和技術(shù)人員梯隊(duì)建設(shè)，部 門(mén)之間、上下級(jí)之間、與外部相關(guān)機(jī)構(gòu)的溝通， 員工滿 意度的改善，工資、獎(jiǎng)金、福利、報(bào)酬分配，開(kāi)發(fā)、培 訓(xùn)等費(fèi)用預(yù)算。11. 安全管理：安全管理體系的健全情況，火災(zāi)事故，重大治安案件，千人負(fù)傷率，重 傷以上事故，特種作業(yè)人員持證率，重大交通事故，安全合格班組達(dá)標(biāo)率等都要達(dá)到什么樣的安全目標(biāo)。12. 行政：管理規(guī)章、表格、流程的修改 補(bǔ)充計(jì)劃；機(jī)密文件的處理；企業(yè)文化、提案制度、內(nèi)部溝通渠道的建立；法律事件的處 理；OA 規(guī)劃；本部門(mén)的組織、發(fā)展、預(yù) 算；如何加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。五、主要風(fēng)險(xiǎn)及防范舉措影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措：風(fēng)險(xiǎn)因素 影響領(lǐng)域 可能發(fā)生的概率消除/減低影響的措施責(zé)任部門(mén)/責(zé)任人天漢集團(tuán)戰(zhàn)略投資管控制度與操作流程15附件二：天漢集團(tuán)主要計(jì)劃管理會(huì)議匯總表會(huì)議名稱 會(huì)議內(nèi)容 參會(huì)人員 召開(kāi)時(shí)間 會(huì)議目的組織部門(mén)會(huì)議主持 準(zhǔn)備材料 會(huì)后事項(xiàng) 備注年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算質(zhì)詢會(huì)1　 總裁介紹公司總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望；2　 戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)人介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)并向各單位初步分解；3　 各二級(jí)子公司/職能部門(mén)呈報(bào)各自經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，接受與會(huì)人員質(zhì)詢；4　 明確各二級(jí)子公司/職能部門(mén)需要修改的要點(diǎn)及時(shí)間表?？偛谩⒏笨偛?、集團(tuán)總部各職