某置業(yè)公司財務(wù)管理體系-支票管理程序-資料下載頁
2025-05-27 21:29本頁面
【導(dǎo)讀】修訂日期修改原因及內(nèi)容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人。為確保支票的使用滿足公司業(yè)務(wù)需要，支票的使用過程符合內(nèi)部控制要。求，保障公司資金安全，特制定本辦法。本程序適用于公司支票的申領(lǐng)、簽發(fā)、使用及報帳活動。本辦法適用于本辦法適用于本公司及下屬控股子公司，其他部門對涉及到。的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照執(zhí)行。1）日常費用借款，可使用現(xiàn)金支票。出納因故作廢的支票，出納須加蓋作廢印。章，并登記保管，于年末列銷毀清單，報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后予以銷毀，銷毀清。3支票的注出納存款帳戶結(jié)清時，出納須將剩余空白支。銷票全部交回銀行注銷。對外結(jié)算的支票簽發(fā)。單》得到逐級審批，同意付款的，出納。核對無誤后于《付款審批單》簽字確。票，由經(jīng)辦人填寫《支票領(lǐng)用單》，本。支票領(lǐng)用單須經(jīng)分管副總、總經(jīng)理審簽。無法明確金額的，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理核定，填寫限額；如暫無法明確收款單位的，按審批意見返回相應(yīng)程序或停止該程序
【正文】 版本： 第 7 頁 共 9 頁 附件二 出納 會計經(jīng)辦人提交審批后的付款申請憑據(jù)蓋法人名章交經(jīng)辦人相關(guān)憑證傳遞會計入帳經(jīng)辦人付款審批單填寫支票要件，蓋財務(wù)章支票確認(rèn)簽字登記支票登記簿 版本： 第 8 頁 共 9 頁 附件三 財務(wù)部經(jīng)辦人按業(yè)務(wù)需求申領(lǐng)支票交經(jīng)辦人支票存根交會計入帳各業(yè)務(wù)部門支票領(lǐng)用單出納填寫支票要件，出納和會計分別加蓋財務(wù)章和法人名章支票確認(rèn)簽字出納登記支票登記簿本部門經(jīng)理審簽分管副總 總裁審簽支票領(lǐng)用申請是否同意NO審簽支票領(lǐng)用申請是否同意NO財務(wù)部經(jīng)理審核YESYES按審批意見返回相應(yīng)程序或停止該程序 版本： 第 9 頁 共 9 頁 附件四 各業(yè)務(wù)部財務(wù)部經(jīng)辦人按實際結(jié)算情況提交報銷憑證相關(guān)附件本部門經(jīng)理審簽預(yù)算管理員審簽財務(wù)部經(jīng)理審簽總裁辦公會是否同意是否同意是否同意YESNONONO按審批意見返回相應(yīng)程序或停止該程序計劃外付款申請說明費用報銷單是否計劃外YES總裁辦公會審核YESYES出納進行原借款的沖銷相關(guān)憑證交會計入帳分管副總審簽財務(wù)總監(jiān)審簽NO
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