ktv改革經(jīng)營可行性分析報告-資料下載頁
2025-05-29 18:57本頁面
【正文】 價和人均酒水食品消費定價。演算出，平均房價大概457元，人均消費大概40元。加權平均得出，房價加酒水食物平均消費價格為868元。根據(jù)不同開房率，算出一個月的總收入。（主要是：房間費收入+酒水食物收入）。按現(xiàn)時天悅會的人員情況，工資水平和福利待遇，預估算出總工資21萬左右/月。根據(jù)2013年的各項費用加權平均，分別算出各項費用占收入的比例，推算出因收入不同而費用的變化情況。最后用總收入減去總費用，得出凈利潤。（注：投資回報預算表根據(jù)會計謹慎性原則進行的，高估費用低，估利潤低估進行演算的。）五、風險與收益評估本文的改革經(jīng)營可行性分析報告，是在一個重要假設前提下進行預測與評估的。假設：我們的KTV天悅會是以租賃形式經(jīng)營的，據(jù)市場調研，預估租金35元/㎡。投資回報預算表的數(shù)據(jù)是在以上假設前提下進行演算的。（注：租賃模式進行經(jīng)營，不需對設備進行折舊）（一）風險評估分析政策風險2013年以來，由于中央“三項規(guī)定”和反腐風暴的影響，東莞酒店業(yè)和娛樂業(yè)收入已經(jīng)開始下滑。今年年初曝光的東莞“掃黃”行動無疑給東莞酒店業(yè)和娛樂業(yè)帶來了雪上加霜的影響。目前已有數(shù)據(jù)顯示，自開始掃黃以來，東莞市酒店行業(yè)的入住率降低了30%。大量娛樂場所或倒閉或整頓。此處風險不可規(guī)避。市場風險我們直接相鄰的鎮(zhèn)區(qū)高埗和石龍，就有各種模式的KTV。初步統(tǒng)計估算，酒店附屬KTV和量版式KTV共有20間。直接石碣鎮(zhèn)本地也有9間。市場競爭比較激烈。但是可以通過營銷模式，服務質量，設備優(yōu)勢進行規(guī)避。內(nèi)部經(jīng)營風險根據(jù)投資回報預算表可知，租金和人工是固定的。且這兩部分的費用所占收入比例最高。而能源成本也是第三高的費用。這三部分費用是主要成本。只有當開房率達到55%才可保本。（二）收益評估分析根據(jù)市場調研，目前市面上的類似悅會環(huán)境設備的KTV，開房率能達到55%。而根據(jù)投資回報預算表可知，只要開房率達到55%就可以保本了。而隨著開房率的提高，獲利會越來越大。當開房率達到70%左右，月凈利潤有10萬元，年凈利潤有120萬元。六、結論以上投資回報均為保守估算，綜合以上分析承包租用KTV的成本不高利潤可觀，其客源廣泛。有效地控制場地租金和人力成本費用及增強運營管理提高開房率還是有很好的發(fā)展前景。改革經(jīng)營KTV項目如能順利開展對公司KTV連鎖發(fā)展，和公司品牌宣傳及品牌打造方面起到重大意義。
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