【正文】 的同一股票的市價（收盤價）估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。B、首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。一期、首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價（收盤價）估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。（3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。（4）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。（5）證券投資基金估值方法A、上市流通的證券投資基金按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價估值；B、未上市流通的其他開放式證券投資基金按估值日公布的前日基金份額凈值估值，當日未公布的，以最近交易日公布的基金份額凈值為準。如果估值日前未曾公布過基金份額凈值，按成本進行估值。C、貨幣基金以成本估值，每日按前一交易日的萬份收益計提紅利。（6）期貨以估值日的結(jié)算價估值，若估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（7）基金持有的衍生工具等其他有價證券，上市交易的按估值日的收盤價估值；估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價估值；未上市交易的，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量的情況下，按成本估值；停止交易、但未行權(quán)的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。（8）銀行存款、債券、回購等計息資產(chǎn)按照約定利率在持有期內(nèi)逐日計提應收利息，在利息到賬日以實收利息入賬。（9）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。（10）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決?；鸸芾砣顺袚净鹳Y產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務；基金托管人應根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計算的復核責任?；鸸芾砣苏{(diào)整估值方法時應及時通知基金托管人?；鹜泄苋藨J真核查基金管理人采用的估值政策和程序。當存有異議時，基金托管人有權(quán)要求基金管理人作出合理解釋，通過積極商討達成一致意見。如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，以基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果為準。估值程序（1）本基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后四位，小數(shù)點后第五位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由本基金財產(chǎn)承擔。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（2）基金管理人在每個交易日對基金財產(chǎn)進行估值，T+1日完成T日估值，并與基金托管人以約定的方式進行核對。估值原則應符合本合同及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。（3）基金財產(chǎn)凈值計算和會計核算的義務由基金管理人承擔。因此，就與本基金財產(chǎn)有關(guān)的會計問題，會計責任方是基金管理人。如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致意見，以基金管理人對基金財產(chǎn)凈值的計算結(jié)果為準。當基金財產(chǎn)估值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人和基金托管人應當立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。暫停估值的情形（1）與本基金投資有關(guān)的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；（2）因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金財產(chǎn)價值時；（3）如出現(xiàn)基金管理人認為屬于緊急事故的任何情況，會導致基金管理人不能出售或評估基金財產(chǎn)的；（4）中國證監(jiān)會和本合同認定的其它情形?；鸱蓊~凈值的確認基金財產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人進行復核?；鸸芾砣嗣吭聦⒔?jīng)基金托管人復核的上月最后一個交易日的基金財產(chǎn)凈值以各方認可的形式提交基金份額持有人。每個開放日基金管理人公布提取業(yè)績報酬后的基金份額凈值。特殊情況的處理（1）基金管理人或基金托管人按估值方法進行估值時，所造成的誤差不作為基金財產(chǎn)估值錯誤處理。（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金財產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。（二）基金財產(chǎn)的會計核算基金管理人為基金財產(chǎn)的會計責任方；基金財產(chǎn)的會計年度為公歷年的1月1日至12月31日；基金財產(chǎn)的會計核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；會計制度執(zhí)行國家有關(guān)的會計制度；本基金財產(chǎn)獨立建帳、獨立核算；基金管理人保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金財產(chǎn)會計報表?；鹜泄苋藨ㄆ谂c基金管理人就基金財產(chǎn)的會計核算、報表編制等進行核對。十六、基金的費用與稅收（一）基金業(yè)務費用的種類管理費；托管費；運營服務費；業(yè)績報酬；基金的證券、期貨交易費用及開戶費用；基金備案后與之相關(guān)的會計師費和律師費；基金的銀行匯劃費用；按照國家有關(guān)規(guī)定和本合同約定，可以在基金資產(chǎn)中列支的其他費用。（二）費用計提方法、計提標準和支付方式管理費在通常情況下, 基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值【】%的年費率計提。計算方法如下: H＝E【】%247。NH：每日應計提的管理費E：前一日基金資產(chǎn)凈值N：當年天數(shù)基金管理費自基金成立次日起, 每日計提, 按季支付給基金管理人。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在下季初五個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。管理費的收款賬戶如下：戶 名： 賬 號：開戶銀行：托管費在通常情況下, 基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值【】%的年費率計提。計算方法如下: H＝E【】%247。NH：每日應計提的托管費E：前一日基金資產(chǎn)凈值N：當年天數(shù)基金托管費自基金成立次日起, 每日計提, 按季支付給基金托管人。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在下季初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。運營服務費(1)常規(guī)運營服務費在通常情況下, 基金常規(guī)運營服務費按前一日基金資產(chǎn)凈值【】%的年費率計提。計算方法如下:H=E【】%247。N H：每日應計提的運營服務費E：前一日基金資產(chǎn)凈值 N：當年天數(shù)本基金的運營服務費自基金成立次日起，每日計提，按季支付給運營服務機構(gòu)。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在下季初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。(2)保底運營服務費本基金在存續(xù)期每個自然年度的最后一月結(jié)算運營服務費用時考慮保底金額，保底運營服務費計算公式如下：存續(xù)期每個自然年度的最后一天應收取的保底服務費用= ，其中E為本自然年度基金前一日的資產(chǎn)凈值，N為本自然年度基金存續(xù)天數(shù)。保底運營服務費（若有）于基金存續(xù)期每個自然年度的最后一月結(jié)算運營服務費用時或基金終止時計算，由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人復核后于10個工作日之內(nèi)，從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金運營服務機構(gòu)。保底運營服務費（若有）可于下一運作年度逐日攤銷。托管費和運營服務費收款賬戶如下：戶 名：華泰證券股份有限公司賬 號：506658190856開戶銀行：中國銀行江蘇省分行營業(yè)部業(yè)績報酬本基金業(yè)績報酬的計算采取：產(chǎn)品盈利超過10%以上部分按照盈利的20%提取，產(chǎn)品結(jié)束清算一次性計提支付H＝（EF10%）20%F為基金的原始份額E為產(chǎn)品結(jié)束清算基金資產(chǎn)的增加值業(yè)績報酬歸管理人所有，在本基金清算時由基金管理人負責計算，從基金資產(chǎn)或清算財產(chǎn)中扣除后支付基金管理人。業(yè)績報酬提取后4個工作日內(nèi)由基金管理人向基金托管人發(fā)送業(yè)績報酬劃付指令，基金托管人根據(jù)基金管理人指令要求進行支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日、休息日后的第一個工作日或不可抗力結(jié)束日后的第一個工作日支付。業(yè)績報酬的收款賬戶如下：戶 名： 賬 號：開戶銀行：其他費用的計提方法基金托管專戶發(fā)生的銀行結(jié)算費用等銀行費用，由基金托管人直接從托管專戶中扣劃，無須基金管理人出具指令?；鸫胬m(xù)期間投資所發(fā)生的交易手續(xù)費、印花稅等有關(guān)證券交易稅費，作為交易成本直接扣除?；鹱C券賬戶等開戶費用，由基金托管人和基金管理人確認后直接從托管專戶中扣劃，無須基金管理人出具指令?；鸫胬m(xù)期間發(fā)生的信息披露費、與基金相關(guān)的律師費和會計師費、以及按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費用等，由基金托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應協(xié)議的規(guī)定，按照基金管理人的指令，按費用實際支出金額從基金資產(chǎn)中支付，列入基金費用。（三）費率的調(diào)整基金管理人和基金托管人與基金份額持有人協(xié)商一致后，可根據(jù)市場發(fā)展情況調(diào)整資產(chǎn)管理費率、資產(chǎn)托管費率和運營服務費率。（四）不列入基金業(yè)務費用的項目基金成立前的推廣費用、律師費、會計師費和信息披露費用，不得列入基金費用?；鸫胬m(xù)期間發(fā)生的與推廣有關(guān)的費用?；鸸芾砣撕突鹜泄苋艘蛭绰男谢蛭赐耆男辛x務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失, 以及處理與本基金財產(chǎn)運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金的費用。其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入計劃費用的項目。（五）稅收本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鸱蓊~持有人必須自行繳納的稅收，由基金份額持有人負責，基金管理人不承擔代扣代繳或納稅的義務。十七、基金的收益分配本基金存續(xù)期內(nèi)不進行收益分配。十八、報告義務（一）運作期報告基金管理人向基金委托人提供的報告種類、內(nèi)容和提供時間（1）年度報告基金管理人應當在每年結(jié)束之日起3個月內(nèi)，編制完成基金年度報告并經(jīng)基金托管人復核，向基金委托人披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風險狀況等信息?；鸸芾砣藨诿磕杲Y(jié)束之日起50日內(nèi)完成年度報告，并將年度報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后20日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鹜泄苋嗽诨鹉甓葓蟾嬷谐鼍咄泄苋藞蟾?，對報告期內(nèi)托管人是否盡職盡責履行義務以及管理人是否遵規(guī)守約等情況作出聲明。若基金成立不足3個月，基金管理人可以不編制年度報告。（2）份額凈值報告基金管理人每月將經(jīng)基金托管人復核的上個月最后一個交易日的基金財產(chǎn)凈值以各方認可的形式提交基金份額持有人，若因基金托管人原因無法復核或無法及時復核的，基金管理人在報告份額凈值時，應如實告知基金委托人。 （3）臨時報告發(fā)生本合同約定的、可能影響基金份額持有人利益的重大事項時，基金管理人、基金托管人應按照法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，及時進行報告。具體的重大事項包括但不限于如下：①投資經(jīng)理發(fā)生變動。②涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、資產(chǎn)托管業(yè)務的訴訟。③基金管理人、基金托管人托管業(yè)務部門與本合同項下基金財產(chǎn)相關(guān)的行為受到監(jiān)管部門的調(diào)查。④基金管理人及其董事、總經(jīng)理及其他高級管理人員、投資經(jīng)理受到嚴重行政處罰，基金托管人的托管業(yè)務或托管業(yè)務部門負責人受到嚴重行政處罰。⑤法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的其他事項。向基金份額持有人提供報告及基金份額持有人信息查詢的具體方式基金管理人向基金份額持有人提供的報告，按照相關(guān)法律法規(guī)通過以下至少一種方式進行?；鸸芾砣送ㄟ^以下至少一種方式進行披露信息即視為履行了告知義務?；鸱蓊~持有人可以通過本合同約定的方式查詢相關(guān)信息。（1）基金管理人網(wǎng)站定期報告、臨時報告等有關(guān)本基金的信息將在基金管理人網(wǎng)站上披露，基金份額持有人可隨時查閱。（2）郵寄服務基金管理人或代銷機構(gòu)向基金份額持有人郵寄定期報告、臨時報告等有關(guān)本基金的信息?；鸱蓊~持有人在本合同簽署頁上填寫的通信地址為送達地址。通信地址如有變更，基金份額持有人應當及時以書面方式或以基金管理人規(guī)定的其他方式通知基金管理人。（3）傳真或電子郵件如基金份額持有人在基金認購、參與或退出等業(yè)務時留有傳真號、電子郵箱等聯(lián)系方式的，基金管理人也可通過傳真、電子郵件、電報等方式將報告信息告知基金份額持有人。如基金份額持有人上述聯(lián)系方式若發(fā)生變更應當及時通知基金管理人。基金托管人向基金份額持有人提供基金托管情況查詢的方式基金托管報告置于托管人辦公地點備查，基金份額持有人可在營業(yè)時間前來查詢。（二）向監(jiān)管機構(gòu)提供的報告基金管理人應當根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，及時填報并定期更新管理人及其從業(yè)人員的有關(guān)信息、所管理私募基金的投資運作情況和杠桿運用情況；應將發(fā)生重大事項的臨時報告于10個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告?；鸸芾砣藨诿總€會計年度結(jié)束后的4個月內(nèi)，向基金業(yè)協(xié)會報送經(jīng)會計事務所審計的年度財務報告和所管理私募基金年度投資運作基本情況。十九、風險揭示基金投資將可能面臨下列各項風險，包括但不限于：（一）市場風險證券市場價格受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響，導致基金財產(chǎn)收益水平變化，產(chǎn)生風險，主要包括： 政策風險因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）發(fā)生變化，導致市場價格波動而產(chǎn)生風險。經(jīng)濟周期風險隨經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益