某集團合同管理規(guī)章-資料下載頁
2025-05-17 13:24本頁面
【正文】 重大損失的，移送有關國家機關追究其法律責任。第二十七條 本辦法適用于大通集團本部和各部門。第二十八條 本辦法解釋權歸公司法務部。第二十九條 本辦法自下發(fā)之日起生效實施。經濟合同風險防范指引適合對象：對外簽訂合同、審核合同、批準合同的崗位第一步：審核合同的格式（1） 合同是否為我公司法務部審批過的對外統(tǒng)一文本格式。（2） 重大合同且不采用公司統(tǒng)一文本格式的合同需經法務部確定其合法性。 ↓第二步：審核合同的內容（1）合同是否包括了以下內容:當事人的名稱或當事人姓名、證件號、住所及聯(lián)系方式；合同簽約地； 標的、數(shù)量； 質量、質量標準、異議期、質保期；價款或者報酬；收付款方式； 履行期限、地點和方式；違約責任；解決爭議的方法；（2）采用傳真形式簽訂合同的，是否注明了“傳真件有效”字樣↓第三步：審核合同的主體（1） 合同對方為企業(yè)的，是否核實了營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務登記證原件，證件是否有效。（2） 合同對方為公民的,是否核實了身份證原件，證件是否有效。（3） 是否保留了證件復印件↓第四步：審核合同的價格條款（1）合同的價格是否包含稅金，合同價格不包含稅金必須清晰說明（2）合同收付款除合同訂明價款以外，是否包括其他款項，如包括其他款項應送財務部門審核（3）按照工程量計算價款的合同是否明確了工程量的范圍、審核方式或者提供工程量清單作為合同附件↓第五步：審核合同的結算時間條款（1）合同是否明確了收付款的方式（2）分期收款的合同是否有明確的付款期和每次付款金額或者百分比（3）按進度付款的合同是否明確了確定進度的方法（4）如果以上內容不明確，該合同需送財務部門審核↓第六步：審核合同的發(fā)票條款（1） 合同是否明確了合同收款方有按稅務規(guī)定提供發(fā)票的義務（2） 合同是否明確了取得或給予發(fā)票的方式（3） 合同是否明確了先付款后取發(fā)票還是先取發(fā)票后付款↓第七步：審核合同的稅務責任條款（1） 合同是否明確：由于對方提供的票據(jù)不符合規(guī)定給本公司造成的損失，由對方承擔賠償責任，沒有該條款的合同需經特別批準（2） 同一合同是否包括了銷售和服務兩項服務（3） 同一合同是否包括了適用不同稅率的服務（4） 同一合同是否包括了非現(xiàn)金結算支付的方式（5） 合同中是否明確了合同對方收款行賬戶名稱及帳號（6） 存在以上條款的合同或者對以上內容不清楚的合同經財務部門審核↓第八步：審核合同的違約條款（1） 違約責任是否采用了違約金的責任形式；（2） 合同中是否明確了違約金的計算方式；（3） 違約金的計算與銀行長期貸款利率相比如何合同審批流程圖業(yè)務主辦機構合同業(yè)務涉及機構、部門總經理4法務部 2 3合同專用章管理部門檔案管理處 6 51注釋：、部門審核 、特殊合同文本由法務部報送總經理批準后交由業(yè)務主辦機構執(zhí)行 ，憑法務部合同審核意見書，到合同專用章管理部 門蓋章； ，將已簽合同原件及合同審核所有原件，交由檔案管 理處建檔保存。業(yè)務主辦機構留存合同復印件執(zhí)行合同業(yè)務。12 / 12
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