【正文】 部分“活躍”資金，以備不時之需。研發(fā)的關(guān)鍵在于人才，公司將為研發(fā)人員提供了優(yōu)厚的待遇，以保證研發(fā)人員專注于產(chǎn)品創(chuàng)新和發(fā)展，無后顧之憂?？蛻舳耸紫纫采wAndroid、iOS兩大平臺，在不斷完善操作體驗和內(nèi)容豐富的過程中，我們將致力于覆蓋所有主流平臺，包括WP、Symbian等。為確保研發(fā)的順利進行，公司將招募有才華和技術(shù)的創(chuàng)業(yè)伙伴，不斷提升自己產(chǎn)品的研發(fā)實力。四、生產(chǎn)不確定性風險對于知行新媒這樣的技術(shù)主導公司，與實業(yè)生產(chǎn)幾乎沒有關(guān)聯(lián)，因此這部分生產(chǎn)不確定性風險，我們忽略不計。五、成本控制風險成本控制，是對整個知行公司運營流程的初步支出預估。在一個范疇以內(nèi)，如果公司的資金充足，就足以應對公司的正常運作。如果有過多的額外超出，就會引起我們的高度重視。成本控制風險，考慮到知行新媒的主與次業(yè)務(wù)，我們會削減入不敷出且低效的業(yè)務(wù)，大到客戶端開發(fā)開銷，小到公司的紙張、水電、辦公用品、辦公地租金等諸多花銷，這些都是最先考慮的范圍，之后是人員精簡。另外，公司在每月或者每季度財報上，都酌情進行調(diào)整，務(wù)必使資金得到統(tǒng)籌的最大化保證。六、政策風險國家政策充分規(guī)范了市場行為。我們的基本原則就是在政策下辦事，在客戶體驗下進步。面對媒體行業(yè)所帶來的政治風險，我們在每日發(fā)布時慎重選擇信息內(nèi)容，建立起嚴格的內(nèi)部審查機制。這部分主體我們將交予公司的法律顧問，現(xiàn)在國家的政策是有利于我們科技技術(shù)型的創(chuàng)業(yè)公司，相信在可預測的前五年里，我們完全是可以應對的。而五年后，當政策風險凸顯，一去請教創(chuàng)業(yè)成功前輩們，在他們的啟發(fā)下尋求一定的幫助；二是在多位法律人士的建議下，進行公司的整改，規(guī)避和調(diào)整。七、管理風險管理風險，來自于于兩方面，一是管理層，包括中高層干部人員；二是董事會，即持股單位（人）和法人。對第一類的管理層，嚴重破壞公司利益（中飽私囊，自私自利等）的干部將會被辭退，對于一般違紀行為，公司將對其進行降職查看留用，有三個月到一年的考察期；對第二類，即董事會風險，公司的原則不論公司的股權(quán)如何稀釋或者被轉(zhuǎn)讓，公司主創(chuàng)人員（創(chuàng)始人）需確保絕對控制權(quán)（個人最大股東），前提是在保障公司最大化利益。總體來說，管理風險考慮內(nèi)部解決，如果出現(xiàn)重大決策失誤或者董事局失控，會訴諸于國家司法部門裁決。八、破產(chǎn)風險雖然預估知行新媒經(jīng)營前景良好，經(jīng)濟效益和社會效益兼具，但出于嚴謹慎重和對風險投資者負責的態(tài)度，我們?nèi)钥紤]了公司到期不能支付時，風險投資的退出方式——破產(chǎn)清算或協(xié)議終止經(jīng)營。當知行新媒的經(jīng)營狀況惡化、發(fā)展前景堪憂、資不抵債時，我們將通過破產(chǎn)清算等法律手段了結(jié)債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，幫助風險投資者收回一部分投資本金。具體程序參照相關(guān)法律（參考諸多經(jīng)驗豐富的公司的成熟的風險退出的方式，具體實施時需要結(jié)合網(wǎng)絡(luò)公司的具體情況）。知行新媒在開創(chuàng)初期和成長、成熟期的整個經(jīng)營運作過程中都存在風險，而市場中競爭、投機機會的增多也使的風險資本不能及時退出的代價增大，因此在實現(xiàn)風險資本退出時不能拘泥于某一種形式，應該針對不同的情況采取積極靈活的退出決策，盡可能地減少風險資本退出的損失。當投資創(chuàng)業(yè)時，可以簽訂股權(quán)回購條款；當知行新媒體發(fā)展規(guī)模不大時，可以直接利用股權(quán)回購的形式退出；當發(fā)展規(guī)模太大、股權(quán)回購有困難時，則可以考慮多種退出方式并用，以有利于風險資本的退出為原則，根據(jù)實際情況，結(jié)合以上提出的幾種風險資本退出機制，設(shè)計新的退出方案。第八章 管理一、公司組織結(jié)構(gòu) 我們的組織機構(gòu)縱向設(shè)置，分為總部和校園分部?？偛控撠熞?guī)章制度建設(shè)，實行經(jīng)營方針、企業(yè)規(guī)劃、工作計劃、人事、培訓、廣告宣傳、財務(wù)、法律事務(wù)、分部選址等工作的總體規(guī)劃、服務(wù)、協(xié)調(diào)和管理職能。校園分部將依照總部制定的各項管理制度及指令負責對本校園的業(yè)務(wù)服務(wù)，并服從總部對其經(jīng)營活動進行監(jiān)督、指導和要求更正。二、公司的組織架構(gòu)董事會行政部運營部財務(wù)部市場部技術(shù)部品牌戰(zhàn)略區(qū)域經(jīng)理商業(yè)資源網(wǎng)站服務(wù)器客戶端培訓客服運營審計財務(wù)人事企業(yè)文化董事會：董事會代表股東對公司的經(jīng)營實施監(jiān)督管理。(1)制定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營目標、重大方針和管理原則；(2)挑選、聘任和監(jiān)督主要管理人員 , 并掌握管理人員的報酬與獎懲； (3)協(xié)調(diào)公司與股東、管理部門與股東之間的關(guān)系；(4)提出盈利分配方案供股東大會審議。行政部： (1 )建立健全人事制度；(2)建立健全企業(yè)文化；(3 )負責總部運營的日常事務(wù)。運營部：(1)負責編輯運營及客服處理；(2)負責高校管理，為各高校的運營提供培訓服務(wù)及指導；(3)綜合運營部、財務(wù)部信息管理各高校業(yè)務(wù)。財務(wù)部：(1)建立健全總部及分部的財務(wù)制度；(2)為總部提供準確的財務(wù)信息；(3)為總部決策提供必要的財務(wù)分析。市場部：(1)進行品牌設(shè)計，策劃廣告、推廣方案及其他宣傳活動。(2)策劃商業(yè)合作方案。(3)實施商業(yè)合作方案，拓展商家、渠道。(4)聯(lián)系建立高校分部。技術(shù)部：(1)網(wǎng)站研發(fā)及運營(2)發(fā)送平臺、客戶端開發(fā)各高校分部：(1)信息收集與編輯(2)宣傳推廣(3)商業(yè)資源開發(fā)第九章 財務(wù)分析一、財務(wù)分析說明公司運營初期，各方面還不是特別的完善，至于公司財務(wù)，我們目前也只能做成一個大致的雛形。首先知行新媒網(wǎng)絡(luò)科技有限公司將注冊資本為3萬元，爭取盡快吸引天使投資人150萬元的風險投資。公司預計第一年運營收益在17~24萬元，主要來自廣告盈利和電子商務(wù)。并且在之后不斷增加用戶量，業(yè)務(wù)量具有強勁的增長趨勢。為方便理解，我們將所有支出費用做成一個統(tǒng)計圖。從上圖扇形圖中，我們看到在整個公司的運營成本中，人員支出占了極大的一部分，在這部分人員費用中相當一部分是技術(shù)人員費用。在今后的發(fā)展中，我們會加大對我們技術(shù)部門的投入，在技術(shù)發(fā)展方面提供更多的資金，如果包含技術(shù)人員，技術(shù)開發(fā)費用約占15%。與此同時，公司計劃在接下來五年的發(fā)展中，技術(shù)費用會逐步上升到40%左右，辦公室設(shè)備費用則會降低到10%左右，而人員支出則會降低到50%左右。多出來的這部分技術(shù)費用主要會用于開發(fā)Wp、Symbian版本客戶端，同時會招募技術(shù)人員，以及服務(wù)器維護，網(wǎng)站維護，原有客戶端的維護。二、財務(wù)數(shù)據(jù)預測銷售收入明細表各項收益表由于我們的客戶端還沒有投向市場，以下的收益表將結(jié)合我們目前的發(fā)展與對將來發(fā)展的預測而填寫：用戶發(fā)展預測個人用戶數(shù)（萬）51223群組（團體）數(shù)540802012．10~大類別項目單價數(shù)量合計廣告盈利導航頁廣告（按月簽約）5000元12月60000元軟文廣告（按月簽約）8000元12月86000元單設(shè)板塊，按訂閱量付錢5元每訂閱25000人（預計）*3板塊105000元電子商務(wù)通卡系統(tǒng)服務(wù)費用1元每單預計2000單20000元合計271000元成本費用明細表第一年支出表同于 （第二部分 第六章 投資說明 二、資金使用計劃及進度資金使用說明）薪金水平明細表人員成本支出全職技術(shù)人員6000/月12月*1人72000元兼職技術(shù)人員2000/月12月*3人72000元全職市場人員3000/月12月*1人36000元兼職市場人員1000/月12月*2人24000元全職創(chuàng)作部人員3000/月12月*1人36000元兼職創(chuàng)作部人員1000/月12月*3人36000元其他全職人員3000/月12月*3人108000元其他兼職人員1000/月12月*2人24000元技術(shù)開發(fā)費用（不包含人工費用）盛大云服務(wù)器50001年5000元手機、卡等設(shè)備4000元資產(chǎn)負債表資 產(chǎn) 表編制單位：北京知行新媒網(wǎng)絡(luò)科技有限公司第一年第二年第三年償債能力分析流動比率資產(chǎn)負債率利息保障率營運能力分析總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率盈利能力分析稅后利潤增長率1總資產(chǎn)收益率現(xiàn)金流分析經(jīng)營活動償還全部負債的能力經(jīng)營活動償還全部流動負債的能力財務(wù)指標分析客戶端推出前期，估計我們的客戶端用戶規(guī)模還是比較小的，但是根據(jù)我們到2013年3月手機報約10萬用戶的規(guī)模來看，轉(zhuǎn)化率以30%算，在2013年9月份之前，我們將能夠有約3萬用戶。同時，如果上述所有的廣告位都能賣出去，那么我們盈利第一年的規(guī)模會達到27萬左右。一方面，根據(jù)我們預估的運營情況來看，我們的用戶規(guī)模以后會以每月120%（各學校用戶數(shù)據(jù)）的增長速率來增加，這120%包括當前學校的用戶規(guī)模增長和開發(fā)學校帶來的新用戶。另一方面，隨著客戶端的不斷改版，客戶端自主提交廣告的功能的完善，商戶提交廣告的自主性增強，市場人員所占比例會進一步減少。根據(jù)現(xiàn)在公司于商戶的廣告合約來看，預計在2014年9月之前，公司可以實現(xiàn)盈利，而從現(xiàn)在與商戶的溝通情況來看，屆時，客戶端廣告板塊訂閱將會是我們最大的盈利點，當我們的客戶端用戶規(guī)模達到10萬左右的時候，各項廣告費用也會做出一系列改變。33 / 33