【正文】 票 業(yè)務十三：2006/01/27業(yè)務二部委托利氏公司銷售出的電腦（P3）退回2臺,入成品倉庫，報價6500由于該貨物已經(jīng)結(jié)算，故開據(jù)紅字專用發(fā)票一張。操作向?qū)В? （一） 發(fā)生退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核 委托代銷結(jié)算退回單（先結(jié)算一下）銷售管理232。委托代銷232。委托代銷結(jié)算退回（二） 在銷售系統(tǒng)中，復核紅字專用銷售發(fā)票銷售管理232。銷售開票232。紅字專用銷售發(fā)票（三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復核委托代銷退貨單 銷售管理232。委托代銷232。委托代銷退貨單（四）賬表查詢，在庫存系統(tǒng)中，查詢委托代銷備查簿（沒做）直運業(yè)務業(yè)務：1. 2006/01/25 業(yè)務一部接到業(yè)務信息,，000元成交,增值稅率為17%。隨后，業(yè)務一部填制相應銷售訂單。2. 2006/01/26業(yè)務一部經(jīng)聯(lián)系以無稅單價90，000元的價格向艾德公司發(fā)出采購訂單。并要求對方直接將貨物送到精益公司。3. 2006/01/27貨物送至精益公司，1/27艾德公司憑送貨簽收單根據(jù)訂單開具了一張專用發(fā)票給業(yè)務一部。4. 2006/01/28業(yè)務一部根據(jù)銷售訂單開具專用發(fā)票一張。采購發(fā)票？？？那些事5. 業(yè)務一部將此業(yè)務的采購、銷售發(fā)票交給財務部。財務部結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務的收入及成本。操作向?qū)В海ㄒ唬?在銷售系統(tǒng)中，調(diào)整有關選項：將“是否有直運業(yè)務”選項置上對勾標記。銷售管理232。設置232。銷售選項（二） 在企業(yè)應用平臺中，定義存貨檔案（該存貨應有銷售、外購屬性）設置232。基礎檔案232。存貨232。存貨檔案（在其中增加服務器這個商品，增加在哪里自行定義）（三） 在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單銷售管理232。銷售訂貨232。銷售訂單,注意選擇業(yè)務類型為”直運業(yè)務”（四） 在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單采購管理232。采購訂貨232。采購訂單, 注意選擇業(yè)務類型為”直運業(yè)務”（存貨編碼中右擊， 點拷貝銷售訂單）（五）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票 采購管理232。采購發(fā)票232。專用采購發(fā)票（五） 在應付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票（在確定篩選條件時，應包含（勾選）“未完全報銷發(fā)票”）（六） 在銷售系統(tǒng)中，填制并復核銷售發(fā)票銷售管理232。銷售開票232。專用銷售發(fā)票5往來業(yè)務一．客戶往來款的處理將上述銷售業(yè)務中所涉及的銷售發(fā)票進行審核。操作向?qū)?).在應收系統(tǒng)中,執(zhí)行“應收單據(jù)處理”|”應收單據(jù)審核”命令 2).根據(jù)單據(jù)生成憑證. 執(zhí)行”制單處理”命令,選擇發(fā)票制單1)收到預收款 200615收到華宏公司以匯票(HP0216546)方式支付的預收貨款30000元. 財務部門據(jù)此生成相關憑證. 操作向?qū)Б?“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”命令(款項類型:‘預收款’)② 審核收款單③ 根據(jù)收款單生成憑證 “制單處理”命令,選擇結(jié)算單制單 2)收到應收款 2006126收到精益公司以支票方式支付的貨款50000元,用于沖減所欠的第一筆貨款 操作向?qū)?① 錄入收款單 執(zhí)行“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”命令(款項類型:‘應收款’)② 審核收款單③ 核銷應收款 執(zhí)行“核銷處理”|“手工核銷 注意改日期 2006121收到昌新公司的500元現(xiàn)金,用以歸還所欠代墊安裝費 操作向?qū)?①錄入收款單 執(zhí)行“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”命令(款項類型:‘應收款’)② 審核應收單③核銷應收款 執(zhí)行“核銷”|“自動核銷” 3)轉(zhuǎn)賬處理 (1) 預收沖應收 2006年1月26日收到華宏公司30000元的預收款沖減其他應收賬款 操作向?qū)? 在應收系統(tǒng)中,執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬”|‘預收沖應收’命令 (2)紅票對沖 （） 將利氏公司的一張紅票發(fā)票與其一張藍字銷售發(fā)票進行對沖 操作向?qū)? 在應收系統(tǒng)中,執(zhí)行‘轉(zhuǎn)賬’|‘紅票對沖’|‘手工對沖’命令 4)壞賬處理 (1)發(fā)生壞賬時 2006127日,收到通知:華宏公司破產(chǎn),其所欠款項將無法收回,做壞賬處理 操作向?qū)? 在應收系統(tǒng)中,執(zhí)行“壞賬處理”|“壞賬發(fā)生”并生成壞賬發(fā)生憑證 （全部選中ALL 點OK 記賬憑證 點保存）(2)壞賬收回 2006年1月28日收回華宏公司以做壞賬的貨款 10000現(xiàn)金 操作向?qū)?錄入收款單,執(zhí)行“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”款項類型是”應收款”此時不能審核 壞賬收回處理. (3)計提本年度的壞賬準備 操作向?qū)? 在應收系統(tǒng)中,執(zhí)行”壞賬處理”|”計提壞賬準備” 科目為：固定資產(chǎn)減值。 5)財務核算 (1)將上述業(yè)務中未生成憑證的單據(jù)生成相應的憑證 在應收系統(tǒng)中,執(zhí)行”制單處理”命令① 發(fā)票制單② 結(jié)算單制單③ 轉(zhuǎn)賬制單④ 現(xiàn)結(jié)制單⑤ 壞賬處理制單 1).將上述采購業(yè)務中所涉及的采購發(fā)票進行審核,財務部門據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項成本.操作向?qū)?1) 在應付系統(tǒng)中,執(zhí)行”應付單據(jù)處理”|”應付單據(jù)審核”命令(2) ,執(zhí)行”制單處理” 2)付款結(jié)算 (1)2006126以支票方式支付給建昌貨款76752元 操作向?qū)Б?,執(zhí)行”付款單據(jù)處理”|”付款單錄入”命令,注意:款項類別為”應付款”② 審核付款單③ ,執(zhí)行”核銷”|”手工核銷”命令 到底核銷哪張采購發(fā)票3)轉(zhuǎn)賬處理 紅票對沖:將建昌公司的一張紅票與其一張藍字銷售發(fā)票進行對沖操作系統(tǒng) 在應付系統(tǒng)中,執(zhí)行”轉(zhuǎn)賬”|”紅票對沖”|”手工對沖”同上的問題4) (1)將上述業(yè)務中未生成憑證的單據(jù)生成相應的憑證. (2)在應付系統(tǒng)中,執(zhí)行”制單處理”①發(fā)票制單②結(jié)算制單③現(xiàn)結(jié)制單6月末實驗內(nèi)容：一、月末結(jié)賬（一） 采購系統(tǒng)的月末結(jié)帳操作向?qū)В涸诓少徬到y(tǒng)中，進入[業(yè)務]—[月末結(jié)賬]（二） 銷售系統(tǒng)的月末結(jié)賬操作向?qū)В涸阡N售系統(tǒng)中，進入[業(yè)務]—[銷售月末結(jié)賬]13 / 13