【正文】 回收流動(dòng)資金 現(xiàn)金流出 固定資產(chǎn)投資 流動(dòng)資金投資 經(jīng)營(yíng)成本 稅金及附加 所得稅 稅后凈現(xiàn)金流量 稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 稅前凈現(xiàn)金流量 稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 資金來(lái)源運(yùn)用表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目/年份0 負(fù)荷（%） 資金來(lái)源 利潤(rùn)總額 折舊費(fèi) 長(zhǎng)期借款 流動(dòng)資金借款其他借款自有資金 其他回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 資金運(yùn)用 固定資產(chǎn)投資 歸還借款 流動(dòng)資金 所得稅 盈余資金 累計(jì)盈余資金 固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)攤銷費(fèi)攤銷表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目/年份0 負(fù)荷（%） 固定資產(chǎn) 折舊費(fèi) 折舊費(fèi)累計(jì) 無(wú)形資產(chǎn)攤銷費(fèi)攤銷費(fèi)累計(jì)無(wú)形資產(chǎn)凈值攤銷費(fèi)合計(jì) 資產(chǎn)負(fù)債表 單位:萬(wàn)元項(xiàng)目/年份 負(fù)荷（%） 資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)總額 應(yīng)收賬款存貨現(xiàn)金 累計(jì)盈余資金 在建工程固定資產(chǎn)凈值 無(wú)形資產(chǎn)凈值負(fù)債及所有者權(quán)益 流動(dòng)負(fù)債總額應(yīng)付賬款流動(dòng)資金借款其他短期借款長(zhǎng)期借款 負(fù)債小計(jì) 所有者權(quán)益 資本金 資本公積金累計(jì)盈余公積金 累計(jì)未分配利潤(rùn) 第九章 經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益分析 第一節(jié) 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)依據(jù) 某市社會(huì)平均工資標(biāo)準(zhǔn) 某市物價(jià)局物價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 某市土地招、拍、掛標(biāo)準(zhǔn)土地價(jià)格標(biāo)準(zhǔn) 專用生產(chǎn)設(shè)備銷售市場(chǎng)價(jià)格 建筑業(yè)生產(chǎn)物價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 社會(huì)折現(xiàn)率（第二版） 第二節(jié) 成本收益分析 一、生產(chǎn)成本 主要運(yùn)營(yíng)成本構(gòu)成包括如下部分： 生產(chǎn)人員工資及福利：400萬(wàn)元/年。 管理人員工資及福利：200萬(wàn)元/年。 燃料動(dòng)力： 200萬(wàn)元/年。 累計(jì)折舊： 4000萬(wàn)元/年。 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用： 400萬(wàn)元/年。 修理費(fèi)： 300萬(wàn)元/年。 利息支出： 800萬(wàn)元/年。 鐵路運(yùn)費(fèi)： 18500萬(wàn)元/年。 二、收益及盈利能力估算 項(xiàng)目投產(chǎn)后年銷售收入可達(dá)39000萬(wàn)元，正常生產(chǎn)期總成本為24000萬(wàn)元，其中，可變成本為13680萬(wàn)元，固定成本為10320萬(wàn)元。%。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR為37%，%，%。 第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)效益分析 根據(jù)國(guó)家“十五”規(guī)劃、《某市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》、《關(guān)中—天水經(jīng)濟(jì)區(qū)規(guī)劃》、《某市城市總體規(guī)劃》（2007－2020）、《實(shí)施西部大開發(fā)某市商貿(mào)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》，西咸一體化建設(shè)，為某市物流行業(yè)快速發(fā)展提供了前所未有的市場(chǎng)機(jī)遇，項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)行抓住了行業(yè)發(fā)展的歷史機(jī)遇，該項(xiàng)目的建設(shè)將為某某區(qū)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)起到極大的促進(jìn)作用；該項(xiàng)目設(shè)施和管理在國(guó)內(nèi)處于領(lǐng)先水平，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高、投資回收期短、投資安全性好，項(xiàng)目實(shí)施后，不僅能滿足日益增加的市場(chǎng)需求，產(chǎn)生巨大的社會(huì)效益，還將為企業(yè)帶來(lái)可觀的經(jīng)濟(jì)效益。 第四節(jié) 項(xiàng)目投資評(píng)價(jià) 敏感性分析表不確定因素內(nèi)部收益率累計(jì)凈現(xiàn)值投資回收期（年）基本方案 投資額增加10% 投資額減少10% 銷量增加10% 銷量減少10% 費(fèi)用增加10% 費(fèi)用減少10% 指標(biāo)計(jì)算結(jié)論表 項(xiàng) 目單位所得稅前所得稅后內(nèi)部收益率FIRR 凈現(xiàn)值萬(wàn)元 投資回收期（靜態(tài)）年 凈現(xiàn)值大于零，項(xiàng)目可行。 第十章 論證意見與建議 鐵路集裝箱物流中心建設(shè)對(duì)于提高某區(qū)域集裝箱運(yùn)量、加快國(guó)內(nèi)商品流通、滿足社會(huì)消費(fèi)品的市場(chǎng)需求具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。運(yùn)量的大幅度上升，不僅為貨主帶來(lái)了方便，為物流企業(yè)帶來(lái)了客觀的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)，也優(yōu)化了某地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，吸收大量的勞動(dòng)力，對(duì)于繁榮某區(qū)某區(qū)經(jīng)濟(jì)、推動(dòng)某區(qū)健康發(fā)展具有重要意義，產(chǎn)生了巨大的社會(huì)效益。某公路、鐵路、航空運(yùn)輸?shù)陌l(fā)展對(duì)于促進(jìn)鐵路集裝箱物流業(yè)發(fā)展及其參與國(guó)際集裝箱多式聯(lián)運(yùn)的發(fā)展，都有著極其重要的作用和深遠(yuǎn)意義。 第一節(jié) 論證意見 本項(xiàng)目所籌集到的資金主要用于鐵路專用線及相關(guān)設(shè)備的購(gòu)置安裝、土地征用及開發(fā)成本，廠房、辦公樓、廠房、倉(cāng)庫(kù)、職工宿舍職工食堂等建筑物的建設(shè)成本及配套基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)成本，圍墻、大門、路面硬化等構(gòu)筑物的建設(shè)成本。 項(xiàng)目地址位于陜西省某區(qū)，建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃總投資50000萬(wàn)元，企業(yè)資金籌集渠道和資金合理。資金投資用途主要用于該項(xiàng)目的啟動(dòng)和配套建設(shè)。投資完成后即可投入運(yùn)營(yíng)，形成規(guī)模生產(chǎn)效益。該項(xiàng)目建設(shè)期共6個(gè)月。 通過研究分析，本項(xiàng)目各項(xiàng)建設(shè)條件基本具備，建設(shè)方案合理可行，投資回收期短，投資風(fēng)險(xiǎn)小，該項(xiàng)目市場(chǎng)前景廣闊，社會(huì)效益顯著，經(jīng)濟(jì)效益良好，是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加勞動(dòng)就業(yè)的好項(xiàng)目。 本項(xiàng)目設(shè)備先進(jìn)、技術(shù)力量雄厚，人員素質(zhì)高，總體目標(biāo)切合實(shí)際，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、技術(shù)質(zhì)量指標(biāo)、進(jìn)度指標(biāo)制定合理，方案切實(shí)可行。 第二節(jié) 建議 任何大型的工程建設(shè)都要經(jīng)過規(guī)劃、可行性研究、勘察、設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收等若干階段。為了高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)地建設(shè)西部鐵路物流中心項(xiàng)目，必須通過招投標(biāo)的方式，選擇了國(guó)內(nèi)甚至世界一流的物流設(shè)計(jì)單位來(lái)承接這個(gè)項(xiàng)目的總體設(shè)計(jì)和規(guī)劃工作。要借鑒國(guó)外先進(jìn)的設(shè)計(jì)、規(guī)劃、建設(shè)技術(shù)和園區(qū)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在實(shí)際運(yùn)作過程中深入結(jié)合國(guó)情、市情、區(qū)情，確保整個(gè)項(xiàng)目的可操作性以及經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益。本項(xiàng)目建設(shè)由于投資大、工期緊，務(wù)必予以重視。為此，建設(shè)承辦單位及主管部門在以下幾個(gè)問題上加大工作力度。 一是大力推進(jìn)才隊(duì)伍建設(shè)為重點(diǎn)，全面提升隊(duì)伍整體素質(zhì)。繼續(xù)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理、專業(yè)技術(shù)和操作技能人才隊(duì)伍建設(shè)，創(chuàng)新培訓(xùn)方法，突出崗位基本技能，切實(shí)項(xiàng)目質(zhì)量。 二加強(qiáng)工程建設(shè)過程中監(jiān)督管理。項(xiàng)目實(shí)施過程中，建立專門機(jī)構(gòu)、落實(shí)專門人員在施工各個(gè)環(huán)節(jié)上嚴(yán)格把關(guān)，切實(shí)保證工程質(zhì)量，同時(shí)盡量節(jié)約投資，確保項(xiàng)目進(jìn)展順利，及時(shí)交工，盡快運(yùn)營(yíng)。 三、項(xiàng)目建成后，應(yīng)正確地分析目標(biāo)市場(chǎng)，立足國(guó)內(nèi)，放眼國(guó)際，緊跟國(guó)際先進(jìn)技術(shù)，領(lǐng)先國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，有針對(duì)性地開發(fā)新市場(chǎng)，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)吸引客戶、穩(wěn)定客戶、發(fā)展客戶。使企業(yè)不斷發(fā)展壯大。 第十一章 專業(yè)論證組簽章姓 名 證書號(hào) 簽章 第十二章 附件受托方營(yíng)業(yè)執(zhí)照受托方機(jī)構(gòu)資質(zhì)證受托方個(gè)人資格證 42