【正文】 用“南方翠芽”茶的品牌知名度進行品牌策劃實施品牌化經(jīng)營。從精神、文化和情感訴求方向深度挖掘茶葉品牌的文化內(nèi)涵及經(jīng)濟價值、社會價值，并結合本公司及產(chǎn)品展開樹立品牌形象的品牌推廣活動。產(chǎn)品包裝策略公司將委托專業(yè)知名廣告設計公司進行產(chǎn)品外包裝設計，同時進行對產(chǎn)品的概念、功能內(nèi)涵進行了延伸性包裝，除突出產(chǎn)品特點、功能及企業(yè)品牌形象外，還突出產(chǎn)品的文化附加值、情感附加值等人性化、人文化的涵義，且通過包裝體現(xiàn)出公司的企業(yè)理念、精神和企業(yè)文化，使包裝有環(huán)保功能和自然功能外，還突出產(chǎn)品的社會功能、精神功能。價格定位策略公司將采取動態(tài)價格策略，根據(jù)不同地區(qū)的綜合情況進行市場定價（消費能力、消費習慣、市場競爭）。以市場滲透為目標，快速收回投資為根本，結合需求導向、成本導向和競爭導向為實施依據(jù)，進行理解價值定價和產(chǎn)品組合定價。公共關系策略對內(nèi)進行公關活動，主要是對業(yè)務員進行獎勵促銷機制，讓業(yè)務員分組定時或不定時對經(jīng)銷商進行助銷促銷策略；對外針對經(jīng)銷商、茶室及其服務員進行銷售產(chǎn)品、茶道技能的服務推銷技巧培訓的活動外，還組織季度、年度經(jīng)銷商評級或獎勵促銷的廠商聯(lián)誼會，還可針對消費者舉行老年協(xié)會品嘗活動和組織茶會及其它公益活動，還可參加行業(yè)食品展銷會進行促銷產(chǎn)品外還能招商。六、投資預算與資金籌措 投資預算：，。 資金來源與籌措：，資金來源如下：擬申請區(qū)應用技術與開發(fā)專項資金 　　%企業(yè)自籌 　　%，由我公司以企業(yè)經(jīng)營積累的自有資金先期投入。 資金使用計劃：在本項目實施中，公司根據(jù)項目的實際進度，可利用自有資金進行先期投入。擬申請貴陽市科技經(jīng)費的使用主要用于購置關鍵的生產(chǎn)檢測設備及與本項目直接相關的其他支出，使用計劃如下：序號資金用途資金額度（萬元）備注1購置生產(chǎn)專用設備2技術開發(fā)費合計七、經(jīng)濟、社會效益及風險分析 經(jīng)濟效益分析：本項目經(jīng)濟效益初步評價依據(jù)為國家發(fā)改委、建設部2006年頒布實施的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關規(guī)定。本項目采用的所有價格均為目前的市場價格。在項目整個計算期內(nèi)成本、費用及效益計算使用的價格均為不變價格，以保證成本、費用及效益計算使用的價格在計算期內(nèi)一致性及項目經(jīng)濟評價結果的可比性。單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算：本項目擬年產(chǎn)20噸茶葉，其中新增產(chǎn)量為10噸。生產(chǎn)成本主要包括外購材料費、其他輔料、包裝材料、燃料及動力費、工資及福利費、修理費和其他費用。（1）原輔材料：本項目原材料包括茶鮮葉的購買，原茶葉每斤預計275元，燃料及動力費主要為電費，年平均電力成本為150萬元。（2）工資及福利費：管理人員按每人5萬元/年，生產(chǎn)工人按每人2萬元/年。（3）修理費：按5%提比率。（4）其他費用：無其他費用。項目總成本估算本項目年新增產(chǎn)量為10噸，項目建成后有生產(chǎn)工人25人，技術人員10人，管理人員5人。由以上數(shù)據(jù)得知，本項目正常運營期年生產(chǎn)總成本約為875萬元。經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本是項目總成本扣除固定資產(chǎn)折舊費、無形及遞延資產(chǎn)攤銷費和利息支出以后的全部費用。生產(chǎn)成本按其與產(chǎn)量變化的關系分為可變成本和固定成本。由于本項目無銀行貸款，不考慮銀行貸款利率。經(jīng)濟效益分析本項目主要產(chǎn)品為南方采仙翠芽茶，按550/斤進行測算，根據(jù)上述生產(chǎn)計劃、產(chǎn)品方案和產(chǎn)品價格，估算正常運行各年的銷售收入1100萬元，年均總成本費用875萬元，銷售稅金及附加187萬元，年均利潤總額225萬元。（1）清償能力分析本項目無銀行貸款，無此項分析。（2）項目投資評價① 財務凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準收益率或設定的折現(xiàn)率，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流折現(xiàn)到建設期初的現(xiàn)值之和。本項目全部投資財務凈現(xiàn)值（FNPV）。② 財務內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務內(nèi)部收益率（FIRR）是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。本項目全部投資財務內(nèi)部收益率（FIRR）%。③ 投資回收期（Pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（Pt）是指以項目的凈收益抵償全部投資（固定資產(chǎn)投資和流動資金）所需要的時間。本項目全部投資回收期（Pt）（含建設期1年）。④ 不確定性分析本項目不確定性分析進行了盈虧平衡分析和敏感性分析。%，表明項目有一定的抗風險能力。敏感性分析：本項目在投資上漲10%、原材料價格上漲10%、銷售價格下降10%和負荷下降10%的不利條件下，項目財務內(nèi)部收益率（所得稅前）%、%、%、%，均高于或接近于本項目設定的7%的基準值，說明本項目抗風險能力一般，產(chǎn)品銷售價格應嚴格控制。⑤ 經(jīng)濟評價綜合結論經(jīng)計算，本項目各項財務評價指標均較好。本項目全部投資財務內(nèi)部收益率（FIRR）%，均高于本項目設定的7%的基準值。（含建設期1年）。不確定性分析顯示本項目具有一定的抗風險能力。綜上所述，本項目經(jīng)濟分析可行。 社會效益分析：通過項目實施，改變地產(chǎn)翠芽茶從古至今一家一戶落后的小農(nóng)經(jīng)濟手工炒制模式。翠芽茶全過程機械化連續(xù)化清潔化加工生產(chǎn)，一方面可以有效控制翠芽茶的安全衛(wèi)生水平和質量、杜絕二次污染，另一方面可以提高茶葉生產(chǎn)的組織化程度。在茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展中可以實現(xiàn)南方系列茶溯源與保真，在加工技術上可以實現(xiàn)翠芽茶從手工到全過程機械化的飛躍，促進加工技術進步和設備改善。機械化規(guī)?；纳a(chǎn)，可以全面提升地產(chǎn)翠芽茶產(chǎn)業(yè)綜合競爭力，發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動效應，加快翠芽茶產(chǎn)業(yè)化進程，促進基地農(nóng)業(yè)增效，帶動基地農(nóng)民增收。清潔化的生產(chǎn)，能讓消費者對南方采仙系列茶的品牌有更好的認知，增強南方系列茶葉的品牌效應，同時可以帶動項目區(qū)旅游業(yè)及其他相關產(chǎn)品的發(fā)展。綜上所述，本項目的建設，有利于帶動貴陽市茶產(chǎn)業(yè)向科技化、規(guī)模化方向發(fā)展，有利于企業(yè)發(fā)展，從而帶動地方經(jīng)濟發(fā)展，提高農(nóng)民收入，通過實現(xiàn)茶葉清潔化加工生產(chǎn)，帶動全市茶產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)技術、加工工藝升級更新，促進貴陽市茶產(chǎn)業(yè)的突破跨越發(fā)展。因此，本項目的實施將產(chǎn)生良好的社會效益。 項目風險分析：通過對項目建設和生產(chǎn)運營全過程的綜合分析，結合目前所掌握的資料，以及對各種風險因素的多方面比較，管理風險、市場經(jīng)營風險、生產(chǎn)風險和財務風險是本項目的主要潛在風險。管理風險項目山區(qū)農(nóng)戶較為分散，茶葉生產(chǎn)點多并且面廣，農(nóng)戶素質參差不齊，存在項目建設管理風險。為此，必須加強對農(nóng)戶的技術培訓和指導工作，通過契約、合同、協(xié)議等形式把農(nóng)民的利益與企業(yè)的利益連接起來，完善產(chǎn)業(yè)化運行機制，保護農(nóng)民的利益，保證各項生產(chǎn)措施及時到位。企業(yè)的組織管理、人才管理、質量管理、創(chuàng)新管理、營銷管理、財務管理的好壞決定著企業(yè)的命運，制定合理、科學的管理制度，用制度管人，規(guī)范企業(yè)行為，做到獎罰分明、責任明確。力爭最大限度地避免出現(xiàn)管理風險。市場經(jīng)營風險經(jīng)營風險主要包括市場預測失誤、經(jīng)營決策失誤、銷售策略失誤、產(chǎn)品質量問題等，從而造成產(chǎn)品滯銷積壓，企業(yè)效益下降，甚至虧損。應對這種風險的對策除加強市場預測的準確性、經(jīng)營決策的科學性外，還應從企業(yè)留利中提取一部分資金作為企業(yè)的風險基金。新產(chǎn)品開發(fā)風險不斷研究開發(fā)新產(chǎn)品，加快新產(chǎn)品、新技術的推廣應用，是隨應市場變化，使企業(yè)始終保持競爭力優(yōu)勢的關鍵。但新產(chǎn)品的研制和開發(fā)存在技術難度大、周期長、費用高等問題。因此，企業(yè)應保證新產(chǎn)品研究經(jīng)費的前提下，注重自已技術力量的培養(yǎng)，引進高技術人才，建立企業(yè)自己的技術人才庫，并加強與國內(nèi)外有關科研單位的合作，隨時跟蹤國內(nèi)外茶產(chǎn)業(yè)科研最新的科技成果。生產(chǎn)風險在產(chǎn)品的生產(chǎn)過程存在的風險包括生產(chǎn)不能保證銷售、生產(chǎn)成本高、產(chǎn)品質量達不到標準和生產(chǎn)安全得不到保證四種。規(guī)避風險的辦法有以下幾點：（1）制定和執(zhí)行合理的生產(chǎn)計劃；（2）根據(jù)設備和人員等實際情況，加強產(chǎn)品的成本、質量和安全管理；（3）加強員工的崗位培訓，提高崗位操作技術水平。財務風險在項目運營過程中，因為銷售的問題，造成貨款回籠不及時，或形成呆賬、壞賬和死賬等均造成巨大的財務風險。規(guī)避財務風險的措施包括：（1）據(jù)企業(yè)實際情況制定產(chǎn)品銷售政策；（2）加強銷售各個環(huán)節(jié)的管理，防止呆賬、壞賬和死賬的形成；（3）加強對營銷及財務管理人員的職業(yè)道德教育，實行嚴格的營銷及財務管理人員考核制度。八、可行性研究結論貴州省是我國的主要綠茶產(chǎn)區(qū)，本項目的建設，不僅有利于本地區(qū)茶產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，有利于茶農(nóng)增收，有利于農(nóng)村經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展，還有利于企業(yè)科技創(chuàng)新和促進社會主義新農(nóng)村建設。本項目針對《貴州省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域化布局規(guī)劃》，符合國家《清潔化生產(chǎn)法》和關于建設優(yōu)質安全農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地及生態(tài)工程的發(fā)展思路，針對我公司南方采仙翠芽茶生產(chǎn)中存在問題和技術需求，開展翠芽茶清潔化生產(chǎn)過程關鍵控制技術的研究和集成應用，能解決茶葉出口中的“綠色壁壘”，有著提高農(nóng)產(chǎn)品的國際市場競爭力和對整個項目茶區(qū)的示范輻射作用，項目具有較強的科技發(fā)展和產(chǎn)業(yè)化前景，目的明確，技術創(chuàng)新，方案切實可行。綜上所述，根據(jù)各方面的論證材料表明，本項目是國家鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，建設規(guī)模適當，工藝技術成熟、可靠，產(chǎn)品質量優(yōu)良，在技術上是可靠的；同時產(chǎn)品市場前景廣闊，并可增加就業(yè)機會，緩解下崗壓力，社會效益顯著。從財務評價結果看，各項經(jīng)濟指標均較好，符合規(guī)范要求。因此，本項目的建設是十分必要的，同時也是完全可行的。建議上級部門審批立項，盡早實施。 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