【正文】 撫育管理及架材安裝項目驗收第十二章 項目投資概算與資金籌措 投資概算依據(jù)項目的投資概算按建設(shè)部和國家發(fā)改委頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)（第三版）》定義的投資規(guī)范進行。在對本項目進行投資概算時，主要是依據(jù)項目建設(shè)方案設(shè)計的各項工程量及其建設(shè)任務(wù)，按方案分別計算各項建設(shè)工程量和設(shè)備配置數(shù)量。同時以**維吾爾自治區(qū)1998～2005年單位工程造價和2012年物資采購價格水平，參照有關(guān)的國家定價、國家指導價和有關(guān)廠商提供的各種建設(shè)材料的現(xiàn)行市場銷售價格，結(jié)合當?shù)赝惞こ痰膭趧?wù)價格等進行投資概算。 項目總投資概算。其中：——，%；——，%；——，%。 分項目投資，主要用于葡萄基地和配套設(shè)施建設(shè)。，%。其中：表121 葡萄建園投資表工程名稱單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）土地平整畝9000100 葡萄建園　　　 株3429000 株3429000 根34200042 根360008 kg450000 kg18000026 防護林建設(shè)　　　 　　　 株66600 **楊株66600 畝600150 個133200 株1332001 節(jié)水灌溉建設(shè)　　　 畝9000600 素土道路建設(shè)km3020000 合 計 其他費用，%。其中：表122 其他費用分配表名 稱指 標金額（萬元）前期工作費% 建設(shè)單位管理費% 技術(shù)培訓% 勘察設(shè)計費% 工程監(jiān)理費% 委托招標投標費% 合 計 預(yù)備費，%。 資金籌措，主要由國家林業(yè)貼息貸款和團場自籌資金組成。，%；，%。第十三章 項目效益評價 經(jīng)濟效益分析項目的經(jīng)濟評價主要依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》、國家發(fā)改委發(fā)布的《投資項目可行性研究指南》，并結(jié)合本項目的特點編制而成。，達產(chǎn)后每年可為市場提供優(yōu)質(zhì)紅提葡萄13500噸。，%。根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》規(guī)定，本項目基準收益率按10%計算，計算期為16年。本項目的成本概算是在進行深入調(diào)查后，根據(jù)項目的建設(shè)規(guī)模和建設(shè)期限，結(jié)合當?shù)氐纳a(chǎn)情況，本著合理投入、規(guī)模經(jīng)營的指導思想，對各項生產(chǎn)成本與費用做出核定。幼齡葡萄園每畝物化成本為800元，其中：肥料400元，水費100元，病蟲害防治100元，其他費用200元。成齡葡萄園每畝物化成本為1300元，其中：肥料600元，水費150元，病蟲害防治200元，采摘及其他費用350元。人工工資按每人每年18000元計，每人管理15畝果園。%計提，%計提，%計提。折舊將田間工程和水利設(shè)施作為固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)折舊采用直線法計算，從2013年開始提取，殘值率取5%，按15年計提。攤銷將前期工作費、建設(shè)單位管理費、技術(shù)培訓費、設(shè)計費、工程監(jiān)理費、委托招標投標費等作為無形及遞延資產(chǎn)進行攤銷，攤銷從2013年開始提取，攤銷年限為5年。其他費用本項目根據(jù)當年折舊的10%計提維修費用；根據(jù)本項目現(xiàn)代化管理的需要，本項目每年的管理費按10萬元計算；銷售費用按銷售收入的10%計提。建設(shè)期利息%計。項目建成后，紅提第二年開始進入結(jié)果期，畝產(chǎn)400kg，第四年達產(chǎn)，平均畝產(chǎn)1500kg。本項目計算期（16年）。各年度利潤的概算情況見附表5。本項目的全部投資的財務(wù)現(xiàn)金流量表見附表7。表中顯示： ● 財務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）： ● 財務(wù)內(nèi)部收益率： % ● 投資回收期： 上述指標表明：本項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于農(nóng)業(yè)項目的基準收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，盈利能力較強。因此，本項目在財務(wù)方面是可行的。由前述可知：本項目經(jīng)濟效益較好，各項指標均能滿足規(guī)定要求，但為了證明該項目經(jīng)濟效益的穩(wěn)定程度，在考慮不確定因素對項目的影響程度時，需通過對銷售收入、固定資產(chǎn)投資和經(jīng)營成本三個因素，在一定范圍內(nèi)進行單因素變化所引起的指標變化的計算，得出項目的敏感程度。通過計算，結(jié)果如下表和下圖。表131 敏感性分析表影響因素項目變 幅10%5%05%10%銷售收入內(nèi)部收益率（%） 凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 固定資產(chǎn)內(nèi)部收益率（%） 凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 經(jīng)營成本內(nèi)部收益率（%） 凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 圖132 敏感性分析圖從圖表中可以看出：銷售收入的敏感性最強，經(jīng)營成本的敏感性較弱，固定資產(chǎn)投資的敏感性最弱。因此，本項目具有一定的抗風險能力，但在項目的實施過程中要格外注重銷售收入的變化。本項目貸款償還采用項目的未分配利潤進行還款。在償還貸款之后。由項目盈余資金規(guī)?？梢钥闯觯卷椖抠J款償還能力較強。，貸款年限三年，國家林業(yè)貼息三年，由建設(shè)單位第四年一次性還完貸款。 社會效益評價本項目建設(shè)順應(yīng)**團果蔬園藝業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和市場的需求，充分發(fā)揮項目區(qū)葡萄園的生產(chǎn)優(yōu)勢和得天獨厚的自然環(huán)境優(yōu)勢，通過建立規(guī)范化、標準化的葡萄基地，提高產(chǎn)品市場競爭力和綜合效益，調(diào)整和優(yōu)化區(qū)域農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強團場經(jīng)濟實力，有效帶動項目區(qū)葡萄產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，社會效益顯著。項目建設(shè)有利于提高當?shù)鼐用袷杖牒蜕钏狡咸言陧椖繀^(qū)的經(jīng)濟效益遠高于棉花和小麥，將顯著提高種植戶的收入；同時，通過基地建設(shè)，將在全團推廣葡萄標準化栽培模式，提高全團職工的收入；此外，隨著葡萄產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，將帶動相關(guān)加工業(yè)、包裝業(yè)、貯藏運輸業(yè)、流通服務(wù)業(yè)的共同發(fā)展，對吸納團場富余勞動力、加速農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程、增加項目區(qū)居民的收入、提高居民的生活水平具有積極的促進作用。項目建設(shè)有利于發(fā)展當?shù)靥厣珒?yōu)勢產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)葡萄的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，帶動示范全團葡萄的標準化、規(guī)范化生產(chǎn)，提高葡萄的品質(zhì)和效益。同時，項目采取“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，實現(xiàn)葡萄生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。因此，項目建設(shè)對促進葡萄產(chǎn)業(yè)發(fā)展和推進其產(chǎn)業(yè)化進程意義重大。 生態(tài)效益評價通過本項目建設(shè)，將增加項目區(qū)林地面積，提高森林覆蓋率，有效降低風速，控制流沙前移、風沙侵蝕和水土流失，遏制土地荒漠化進程，保持水土，涵養(yǎng)水源，減少大風帶來的災(zāi)害。同時，通過項目建設(shè)，擴大林地面積，可改變輻射，削弱近地層亂流交換，調(diào)節(jié)空氣的溫度、濕度，從而提高地溫，減少霜害、凍害的發(fā)生，避免高溫的危害，使區(qū)域小氣候得到有效改善。本項目避免在大風天氣施工，盡可能避免對土壤結(jié)構(gòu)和地表植被的破壞，減少工程建設(shè)對生態(tài)環(huán)境的負面影響。第十四章 風險分析本項目主要為優(yōu)質(zhì)葡萄基地建設(shè)。通過對項目的綜合考察和分析，影響該項目在建設(shè)和運行中的潛在風險主要有：市場風險本項目的市場風險主要來源于葡萄的市場需求量、市場價格以及項目運行過程中生產(chǎn)資料價格波動影響。**與“北疆果蔬產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限責任公司”簽訂了長期穩(wěn)定的葡萄合作協(xié)議，且該公司注冊了紅提葡萄品牌“北疆牌”，項目區(qū)葡萄銷售有保障。技術(shù)風險本項目的技術(shù)風險主要有項目所采用技術(shù)的適用性、可靠性、先進性對項目正常運行帶來的技術(shù)風險；另外還有項目實施后技術(shù)服務(wù)工作能否滿足項目運行的需要。**葡萄種植長期以來由團園林公司和“北疆果蔬產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限責任公司”進行技術(shù)指導，項目技術(shù)風險小。自然風險本項目的自然風險主要有氣候條件和病蟲害。其中災(zāi)害性天氣主要影響果樹的正常生長或存活；病蟲害主要影響生產(chǎn)基地的穩(wěn)定持續(xù)生產(chǎn)。項目單位種植葡萄多年，積累了氣候與病蟲害發(fā)生發(fā)展規(guī)律的經(jīng)驗和應(yīng)對災(zāi)害性氣候的具體措施，除毀滅性自然災(zāi)害外，均能將一般自然災(zāi)害的危害程度降到最小。特別是在本項目中采取冬灌+彩條布+機械埋土+人工補埋綜合措施，可有效減免因凍害所造成的風險。第十五章 結(jié) 論本項目建設(shè)積極順應(yīng)國家實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的新形勢，緊密結(jié)合**團大力發(fā)展果蔬園藝業(yè)的戰(zhàn)略，符合果蔬園藝業(yè)的發(fā)展方向和**農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，有利于促進**果蔬園藝業(yè)的發(fā)展。項目建設(shè)內(nèi)容、目標明確，意義重大。本項目建設(shè)按照農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，建立合理的產(chǎn)業(yè)利益分配機制，實施以“公司+基地+農(nóng)戶”的訂單農(nóng)業(yè)發(fā)展形式，有利于創(chuàng)造出良好的經(jīng)濟效益和社會效益。本項目建設(shè)充分發(fā)揮**的地緣優(yōu)勢以及葡萄的生產(chǎn)優(yōu)勢，有助于促進區(qū)域農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和果蔬園藝業(yè)的發(fā)展。對于本項目，**領(lǐng)導、相關(guān)科研和教學單位均高度重視，能夠積極配合，通力合作，多方協(xié)調(diào)，組織管理機構(gòu)健全，使項目實施具備了可靠的組織和技術(shù)保障。本項目投資額度適中，投資結(jié)構(gòu)合理，財務(wù)分析結(jié)果表明本項目經(jīng)濟、可行。本項目無論從項目的建設(shè)內(nèi)容、組織管理、資金管理和項目的可操作性方面，還是從項目的預(yù)期目標及典型性、帶動性等方面評價，均符合林業(yè)貼息貸款項目管理與申報的要求和目的，符合**團農(nóng)業(yè)大開發(fā)、大調(diào)整和大發(fā)展的趨勢，對促進團場農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有積極的作用。綜上所述，本項目建設(shè)是可行的。附表1 建設(shè)投資概算表工程名稱單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）一、工程費用　　　 土地平整畝9000100 葡萄建園　　　 株3429000 株3429000 根34200042 根360008 kg450000 kg18000026 防護林建設(shè)　　　 　　　 株66600 **楊株66600 畝600150 個133200 株1332001 節(jié)水灌溉建設(shè)　　　 畝9000600 素土道路建設(shè)km3020000 二、其他費用　　　 前期工作費　　1% 建設(shè)單位管理費　　% 技術(shù)培訓　　1% 勘察設(shè)計費　　% 工程監(jiān)理費　　% 委托招標投標費　　% 三、預(yù)備費　　3% 合 計　　　 附表2 固定資產(chǎn)折舊表單位：萬元年限項目2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年原值 　　　　　　　　　　　　　　　本年折舊　 凈值　 單附表3 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷表單位：萬元 年限項目2012年2013年2014年2015年2016年2017年原值 　　　　　本年攤銷表　 凈值　 　單附表4 成本估算表單位：萬元年限項目2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年合計一、生產(chǎn)成本 生產(chǎn)成本 二、銷售成本　 三、工資、福利費　 工資　 福利費、統(tǒng)籌　 職工培訓　 工會基金