【正文】 撫育管理及架材安裝項(xiàng)目驗(yàn)收第十二章 項(xiàng)目投資概算與資金籌措 投資概算依據(jù)項(xiàng)目的投資概算按建設(shè)部和國(guó)家發(fā)改委頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)（第三版）》定義的投資規(guī)范進(jìn)行。在對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行投資概算時(shí)，主要是依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程量及其建設(shè)任務(wù)，按方案分別計(jì)算各項(xiàng)建設(shè)工程量和設(shè)備配置數(shù)量。同時(shí)以**維吾爾自治區(qū)1998～2005年單位工程造價(jià)和2012年物資采購(gòu)價(jià)格水平，參照有關(guān)的國(guó)家定價(jià)、國(guó)家指導(dǎo)價(jià)和有關(guān)廠商提供的各種建設(shè)材料的現(xiàn)行市場(chǎng)銷售價(jià)格，結(jié)合當(dāng)?shù)赝惞こ痰膭趧?wù)價(jià)格等進(jìn)行投資概算。 項(xiàng)目總投資概算。其中：——，%；——，%；——，%。 分項(xiàng)目投資，主要用于葡萄基地和配套設(shè)施建設(shè)。，%。其中：表121 葡萄建園投資表工程名稱單位數(shù)量單價(jià)（元）金額（萬(wàn)元）土地平整畝9000100 葡萄建園　　　 株3429000 株3429000 根34200042 根360008 kg450000 kg18000026 防護(hù)林建設(shè)　　　 　　　 株66600 **楊株66600 畝600150 個(gè)133200 株1332001 節(jié)水灌溉建設(shè)　　　 畝9000600 素土道路建設(shè)km3020000 合 計(jì) 其他費(fèi)用，%。其中：表122 其他費(fèi)用分配表名 稱指 標(biāo)金額（萬(wàn)元）前期工作費(fèi)% 建設(shè)單位管理費(fèi)% 技術(shù)培訓(xùn)% 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)% 工程監(jiān)理費(fèi)% 委托招標(biāo)投標(biāo)費(fèi)% 合 計(jì) 預(yù)備費(fèi)，%。 資金籌措，主要由國(guó)家林業(yè)貼息貸款和團(tuán)場(chǎng)自籌資金組成。，%；，%。第十三章 項(xiàng)目效益評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益分析項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)主要依據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》、國(guó)家發(fā)改委發(fā)布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》，并結(jié)合本項(xiàng)目的特點(diǎn)編制而成。，達(dá)產(chǎn)后每年可為市場(chǎng)提供優(yōu)質(zhì)紅提葡萄13500噸。，%。根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》規(guī)定，本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率按10%計(jì)算，計(jì)算期為16年。本項(xiàng)目的成本概算是在進(jìn)行深入調(diào)查后，根據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和建設(shè)期限，結(jié)合當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)情況，本著合理投入、規(guī)模經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)思想，對(duì)各項(xiàng)生產(chǎn)成本與費(fèi)用做出核定。幼齡葡萄園每畝物化成本為800元，其中：肥料400元，水費(fèi)100元，病蟲害防治100元，其他費(fèi)用200元。成齡葡萄園每畝物化成本為1300元，其中：肥料600元，水費(fèi)150元，病蟲害防治200元，采摘及其他費(fèi)用350元。人工工資按每人每年18000元計(jì)，每人管理15畝果園。%計(jì)提，%計(jì)提，%計(jì)提。折舊將田間工程和水利設(shè)施作為固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)折舊采用直線法計(jì)算，從2013年開始提取，殘值率取5%，按15年計(jì)提。攤銷將前期工作費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、委托招標(biāo)投標(biāo)費(fèi)等作為無(wú)形及遞延資產(chǎn)進(jìn)行攤銷，攤銷從2013年開始提取，攤銷年限為5年。其他費(fèi)用本項(xiàng)目根據(jù)當(dāng)年折舊的10%計(jì)提維修費(fèi)用；根據(jù)本項(xiàng)目現(xiàn)代化管理的需要，本項(xiàng)目每年的管理費(fèi)按10萬(wàn)元計(jì)算；銷售費(fèi)用按銷售收入的10%計(jì)提。建設(shè)期利息%計(jì)。項(xiàng)目建成后，紅提第二年開始進(jìn)入結(jié)果期，畝產(chǎn)400kg，第四年達(dá)產(chǎn)，平均畝產(chǎn)1500kg。本項(xiàng)目計(jì)算期（16年）。各年度利潤(rùn)的概算情況見附表5。本項(xiàng)目的全部投資的財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表見附表7。表中顯示： ● 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）： ● 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % ● 投資回收期： 上述指標(biāo)表明：本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，盈利能力較強(qiáng)。因此，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)方面是可行的。由前述可知：本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，各項(xiàng)指標(biāo)均能滿足規(guī)定要求，但為了證明該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)定程度，在考慮不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響程度時(shí)，需通過(guò)對(duì)銷售收入、固定資產(chǎn)投資和經(jīng)營(yíng)成本三個(gè)因素，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行單因素變化所引起的指標(biāo)變化的計(jì)算，得出項(xiàng)目的敏感程度。通過(guò)計(jì)算，結(jié)果如下表和下圖。表131 敏感性分析表影響因素項(xiàng)目變 幅10%5%05%10%銷售收入內(nèi)部收益率（%） 凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期（年） 固定資產(chǎn)內(nèi)部收益率（%） 凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期（年） 經(jīng)營(yíng)成本內(nèi)部收益率（%） 凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期（年） 圖132 敏感性分析圖從圖表中可以看出：銷售收入的敏感性最強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)成本的敏感性較弱，固定資產(chǎn)投資的敏感性最弱。因此，本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但在項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中要格外注重銷售收入的變化。本項(xiàng)目貸款償還采用項(xiàng)目的未分配利潤(rùn)進(jìn)行還款。在償還貸款之后。由項(xiàng)目盈余資金規(guī)?？梢钥闯觯卷?xiàng)目貸款償還能力較強(qiáng)。，貸款年限三年，國(guó)家林業(yè)貼息三年，由建設(shè)單位第四年一次性還完貸款。 社會(huì)效益評(píng)價(jià)本項(xiàng)目建設(shè)順應(yīng)**團(tuán)果蔬園藝業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)的需求，充分發(fā)揮項(xiàng)目區(qū)葡萄園的生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)和得天獨(dú)厚的自然環(huán)境優(yōu)勢(shì)，通過(guò)建立規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的葡萄基地，提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和綜合效益，調(diào)整和優(yōu)化區(qū)域農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)團(tuán)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有效帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)葡萄產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，社會(huì)效益顯著。項(xiàng)目建設(shè)有利于提高當(dāng)?shù)鼐用袷杖牒蜕钏狡咸言陧?xiàng)目區(qū)的經(jīng)濟(jì)效益遠(yuǎn)高于棉花和小麥，將顯著提高種植戶的收入；同時(shí)，通過(guò)基地建設(shè)，將在全團(tuán)推廣葡萄標(biāo)準(zhǔn)化栽培模式，提高全團(tuán)職工的收入；此外，隨著葡萄產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，將帶動(dòng)相關(guān)加工業(yè)、包裝業(yè)、貯藏運(yùn)輸業(yè)、流通服務(wù)業(yè)的共同發(fā)展，對(duì)吸納團(tuán)場(chǎng)富余勞動(dòng)力、加速農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程、增加項(xiàng)目區(qū)居民的收入、提高居民的生活水平具有積極的促進(jìn)作用。項(xiàng)目建設(shè)有利于發(fā)展當(dāng)?shù)靥厣珒?yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)葡萄的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，帶動(dòng)示范全團(tuán)葡萄的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化生產(chǎn)，提高葡萄的品質(zhì)和效益。同時(shí)，項(xiàng)目采取“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，實(shí)現(xiàn)葡萄生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。因此，項(xiàng)目建設(shè)對(duì)促進(jìn)葡萄產(chǎn)業(yè)發(fā)展和推進(jìn)其產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程意義重大。 生態(tài)效益評(píng)價(jià)通過(guò)本項(xiàng)目建設(shè)，將增加項(xiàng)目區(qū)林地面積，提高森林覆蓋率，有效降低風(fēng)速，控制流沙前移、風(fēng)沙侵蝕和水土流失，遏制土地荒漠化進(jìn)程，保持水土，涵養(yǎng)水源，減少大風(fēng)帶來(lái)的災(zāi)害。同時(shí)，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)，擴(kuò)大林地面積，可改變輻射，削弱近地層亂流交換，調(diào)節(jié)空氣的溫度、濕度，從而提高地溫，減少霜害、凍害的發(fā)生，避免高溫的危害，使區(qū)域小氣候得到有效改善。本項(xiàng)目避免在大風(fēng)天氣施工，盡可能避免對(duì)土壤結(jié)構(gòu)和地表植被的破壞，減少工程建設(shè)對(duì)生態(tài)環(huán)境的負(fù)面影響。第十四章 風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目主要為優(yōu)質(zhì)葡萄基地建設(shè)。通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的綜合考察和分析，影響該項(xiàng)目在建設(shè)和運(yùn)行中的潛在風(fēng)險(xiǎn)主要有：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于葡萄的市場(chǎng)需求量、市場(chǎng)價(jià)格以及項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中生產(chǎn)資料價(jià)格波動(dòng)影響。**與“北疆果蔬產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限責(zé)任公司”簽訂了長(zhǎng)期穩(wěn)定的葡萄合作協(xié)議，且該公司注冊(cè)了紅提葡萄品牌“北疆牌”，項(xiàng)目區(qū)葡萄銷售有保障。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要有項(xiàng)目所采用技術(shù)的適用性、可靠性、先進(jìn)性對(duì)項(xiàng)目正常運(yùn)行帶來(lái)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；另外還有項(xiàng)目實(shí)施后技術(shù)服務(wù)工作能否滿足項(xiàng)目運(yùn)行的需要。**葡萄種植長(zhǎng)期以來(lái)由團(tuán)園林公司和“北疆果蔬產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限責(zé)任公司”進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，項(xiàng)目技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)小。自然風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目的自然風(fēng)險(xiǎn)主要有氣候條件和病蟲害。其中災(zāi)害性天氣主要影響果樹的正常生長(zhǎng)或存活；病蟲害主要影響生產(chǎn)基地的穩(wěn)定持續(xù)生產(chǎn)。項(xiàng)目單位種植葡萄多年，積累了氣候與病蟲害發(fā)生發(fā)展規(guī)律的經(jīng)驗(yàn)和應(yīng)對(duì)災(zāi)害性氣候的具體措施，除毀滅性自然災(zāi)害外，均能將一般自然災(zāi)害的危害程度降到最小。特別是在本項(xiàng)目中采取冬灌+彩條布+機(jī)械埋土+人工補(bǔ)埋綜合措施，可有效減免因凍害所造成的風(fēng)險(xiǎn)。第十五章 結(jié) 論本項(xiàng)目建設(shè)積極順應(yīng)國(guó)家實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的新形勢(shì)，緊密結(jié)合**團(tuán)大力發(fā)展果蔬園藝業(yè)的戰(zhàn)略，符合果蔬園藝業(yè)的發(fā)展方向和**農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，有利于促進(jìn)**果蔬園藝業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、目標(biāo)明確，意義重大。本項(xiàng)目建設(shè)按照農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，建立合理的產(chǎn)業(yè)利益分配機(jī)制，實(shí)施以“公司+基地+農(nóng)戶”的訂單農(nóng)業(yè)發(fā)展形式，有利于創(chuàng)造出良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。本項(xiàng)目建設(shè)充分發(fā)揮**的地緣優(yōu)勢(shì)以及葡萄的生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)，有助于促進(jìn)區(qū)域農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和果蔬園藝業(yè)的發(fā)展。對(duì)于本項(xiàng)目，**領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)科研和教學(xué)單位均高度重視，能夠積極配合，通力合作，多方協(xié)調(diào)，組織管理機(jī)構(gòu)健全，使項(xiàng)目實(shí)施具備了可靠的組織和技術(shù)保障。本項(xiàng)目投資額度適中，投資結(jié)構(gòu)合理，財(cái)務(wù)分析結(jié)果表明本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)、可行。本項(xiàng)目無(wú)論從項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容、組織管理、資金管理和項(xiàng)目的可操作性方面，還是從項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)及典型性、帶動(dòng)性等方面評(píng)價(jià)，均符合林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目管理與申報(bào)的要求和目的，符合**團(tuán)農(nóng)業(yè)大開發(fā)、大調(diào)整和大發(fā)展的趨勢(shì)，對(duì)促進(jìn)團(tuán)場(chǎng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整具有積極的作用。綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)是可行的。附表1 建設(shè)投資概算表工程名稱單位數(shù)量單價(jià)（元）金額（萬(wàn)元）一、工程費(fèi)用　　　 土地平整畝9000100 葡萄建園　　　 株3429000 株3429000 根34200042 根360008 kg450000 kg18000026 防護(hù)林建設(shè)　　　 　　　 株66600 **楊株66600 畝600150 個(gè)133200 株1332001 節(jié)水灌溉建設(shè)　　　 畝9000600 素土道路建設(shè)km3020000 二、其他費(fèi)用　　　 前期工作費(fèi)　　1% 建設(shè)單位管理費(fèi)　　% 技術(shù)培訓(xùn)　　1% 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　% 工程監(jiān)理費(fèi)　　% 委托招標(biāo)投標(biāo)費(fèi)　　% 三、預(yù)備費(fèi)　　3% 合 計(jì)　　　 附表2 固定資產(chǎn)折舊表單位：萬(wàn)元年限項(xiàng)目2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年原值 　　　　　　　　　　　　　　　本年折舊　 凈值　 單附表3 無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷表單位：萬(wàn)元 年限項(xiàng)目2012年2013年2014年2015年2016年2017年原值 　　　　　本年攤銷表　 凈值　 　單附表4 成本估算表單位：萬(wàn)元年限項(xiàng)目2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年合計(jì)一、生產(chǎn)成本 生產(chǎn)成本 二、銷售成本　 三、工資、福利費(fèi)　 工資　 福利費(fèi)、統(tǒng)籌　 職工培訓(xùn)　 工會(huì)基金