【正文】 授信貸款 個(gè)人循環(huán)授信業(yè)務(wù)是指自然人（授信申請(qǐng)人）以 其信用或提供某種擔(dān)保方式 向銀行申請(qǐng)循環(huán)授信額度，在不超過授信有效期和可用額度的條件 下，被授信人可向銀行多次申請(qǐng)具有明確消費(fèi)用途的個(gè)人貸款，循環(huán)使用的業(yè)務(wù)。 它是一次申請(qǐng)，循環(huán)使用。 可用額度是指循環(huán)授信額度項(xiàng)下可用于發(fā)放貸款的額度， 它 等于循環(huán)授信額度與額度項(xiàng)下已發(fā)放貸款余額之差。 循環(huán)授信額度是指授信期間銀行根據(jù)協(xié)議向借款人提供的可連續(xù)、循環(huán)使用的 所有貸款 余額之和的最高限額。 個(gè)人 綜合授信 個(gè)人綜合授信 是指根據(jù)個(gè)人的綜合信用情況，以及 質(zhì)押額度、抵押額度和信用額度等綜合評(píng)定的客戶信用額度，在此額度內(nèi)可以循環(huán)使用發(fā)放貸款。 個(gè)人綜合授信類似于循環(huán)授信貸款，區(qū)別在于個(gè)人綜合授信是一個(gè)人信用的綜合 表現(xiàn)，一個(gè)客戶只會(huì)評(píng)定一個(gè)額度。而循環(huán)授信額度只跟本筆 合同 下的擔(dān)保額度有關(guān)。 個(gè)人住房 組合貸款 組合貸款 是指將住房商業(yè)貸款和公積金貸款進(jìn)行捆綁組合，借款人同時(shí)申請(qǐng)這兩筆貸款，并同時(shí)審批發(fā)放，因此組合貸款是一種操作方式，而不是 一種新的業(yè)務(wù)品種 。組合貸款是兩筆貸款，需要分開簽立借款合同 ，并且分開核算 。兩筆貸款的期限、還款方式、約定扣款日等可以不一致，但為了方便，一般會(huì)設(shè) 成 一致，借款人需要同時(shí)歸還兩筆貸款 ，并分別打印對(duì)帳單 。 轉(zhuǎn)按 和加按貸款 個(gè)人住房轉(zhuǎn)按貸款是指借款人將已辦理按揭、并正在還款中的所購房屋轉(zhuǎn)讓給新購個(gè)人貸款業(yè)務(wù)培訓(xùn)手冊(cè) 【浦發(fā)個(gè)貸集中項(xiàng)目組】 【內(nèi)部資料 請(qǐng)勿外泄】 第 23 頁 共 28 頁 房者，新購房者在付清原借款人已償還的貸款后，向貸款行申請(qǐng)按揭貸款，貸款行將原借款人的貸款余額轉(zhuǎn)到新購房者名下，由新購房者繼續(xù)履行還款義務(wù)的貸款 ，主要用于二手房交易時(shí)下家向銀行貸款以向上家支付房款。 轉(zhuǎn)按一般限于本行轉(zhuǎn)按，即原貸款和新貸款都在本行內(nèi)，最近又出現(xiàn)了跨行轉(zhuǎn)按。 所謂加按，是指當(dāng)?shù)仲|(zhì)押品的擔(dān)保主債權(quán)超過原貸款金額，或由于借款人還款后，使抵質(zhì)押品的擔(dān)保主債權(quán)超過貸款余額 ，借款人在原抵質(zhì)押品的擔(dān)保主債權(quán)額度內(nèi)申請(qǐng)的一筆新的貸款 ，原貸款余額和新的貸款金額不能超過抵質(zhì)押品的擔(dān)保主債權(quán) 。 轉(zhuǎn)按和加按都是原貸款業(yè) 務(wù)功能的擴(kuò)展，而不是一個(gè)新的貸款品種。 提取公積金沖還貸 提取公積金沖還貸，完整的描述是 提取住房公積金歸還個(gè)人住房貸款 ，是上海地區(qū)的一種特色業(yè)務(wù)。 住房公積金 是職工依法繳納的用于個(gè)人購房、建房或裝修的公共基金，歸個(gè)人所有，因此可以按照規(guī)定提 取 出來用于歸還其 個(gè)人住房貸款 或其配偶、直系親屬的 住房貸款 。常用的有兩種方式：逐月沖還和按年沖還。逐月沖還是指每月 20日提取其公積金歸還其貸款，按年沖還是指每年的 4 月或 9 月提取其全部公積金歸還貸款。如果有公積金貸款，則提取公積金沖還貸要優(yōu)先沖還公積金貸款。 6 個(gè)貸 組織和風(fēng)險(xiǎn)管理 機(jī)構(gòu) 組織 對(duì)于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)來說， 機(jī)構(gòu) 可 分為五級(jí)：總行、分行、個(gè)貸中心、個(gè)貸分中心、支行 ，如下圖所示： 總 行分 行 1個(gè) 貸 中 心 2支 行 2 1 1 支 行 2 1 2支 行 1 1 支 行 1 2 支 行 2 1 支 行 2 2 個(gè) 貸 分 中 心 1個(gè) 貸 中 心 1分 行 2 個(gè)人貸款業(yè)務(wù)培訓(xùn)手冊(cè) 【浦發(fā)個(gè)貸集中項(xiàng)目組】 【內(nèi)部資料 請(qǐng)勿外泄】 第 24 頁 共 28 頁 其中虛線框的“個(gè)貸中心”和“個(gè)貸分中心” 可以是虛擬機(jī)構(gòu)，也可以是實(shí)體機(jī)構(gòu) 。 總行負(fù)責(zé)進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù) 和 業(yè)務(wù)參數(shù)維護(hù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析 、對(duì)外數(shù)據(jù)的統(tǒng)一報(bào)送 、超分行權(quán)限的審查和審批 ； 分行負(fù)責(zé)整個(gè)分行個(gè)貸業(yè)務(wù)的管理、超個(gè)貸中心權(quán)限的 審查和 審批 以及 資產(chǎn)保全 工作 ； 個(gè)貸中心 和分中心 負(fù)責(zé)個(gè)貸的營銷、 審查、 審批、辦證 服務(wù) 、貸后檢查、 逾期 催收 ； 支行是帳務(wù)機(jī)構(gòu)，是貸款的 核算單位。 目前的趨勢(shì)是逐步進(jìn)行業(yè)務(wù)集中，每個(gè)分行下設(shè)置一個(gè)或按區(qū)域設(shè)置多個(gè)個(gè)貸中心，將所有業(yè)務(wù)集中到個(gè)貸中心，實(shí)行集中審批 發(fā)放 和管理，支行只作為帳務(wù)機(jī)構(gòu)。 個(gè)人 貸款 業(yè)務(wù) 涉及到多個(gè)部門 的分工合作 ：信貸部門負(fù)責(zé) 貸款的 營銷、 審查、 審批、辦證 服務(wù) 、貸后檢查、 逾期 催收 以及日常業(yè)務(wù)管理 ； 會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)貸款的帳務(wù)核算 ； 風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制和 監(jiān)管 ； 資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)不良貸款的保全工作。 崗位設(shè)置 崗位是對(duì)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中操作人員的職能劃分，按照整個(gè) 個(gè)人貸款 業(yè)務(wù)的不同 分工需要 ，主要包括以下崗位： 客戶經(jīng)理 、 貸前調(diào)查崗、 審 查崗 、 審批崗 、 辦證崗 、 放款 監(jiān)督 崗 、 檔案管理崗 、 檢查分析崗、 催收崗 、 資產(chǎn)保全崗、 業(yè)務(wù)管理崗 、 系統(tǒng)管理崗 等 ，當(dāng)然不同銀行有不同的崗位設(shè)置 和崗位名稱 。 貸款行應(yīng)堅(jiān)持貸前調(diào)查、貸款審查、 貸款審批與貸款發(fā)放崗位的分離和制約， 明確各自崗位的職責(zé) 。 客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貸款營銷和客戶服務(wù)； 貸款調(diào)查人員負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)借款人或相關(guān)項(xiàng)目資料的收集，負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估；貸款審查崗在貸款資料真實(shí)性的基礎(chǔ)上，負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，有進(jìn)一步核查貸款審批所需重要信息真實(shí)性、合法性的職責(zé)； 貸款審批崗根據(jù)調(diào)查、審查意見以及相關(guān)信貸政策判斷 貸款 風(fēng)險(xiǎn)，是否符合我 行政策，做出審批意見 ；放款監(jiān)督崗負(fù)責(zé)放款手續(xù)完備性的審查，負(fù)責(zé)審查貸款審批意見是否全部落實(shí)；檢查 分析 崗負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類和遷徙變化監(jiān)控；客戶經(jīng)理或?qū)I(yè)催收人員負(fù)責(zé) 逾期 貸款的清收 ；辦證崗負(fù)責(zé)辦理抵押、保險(xiǎn)、公證等服務(wù)；檔案管理崗負(fù)責(zé)檔案和重要權(quán)證的入庫保管以及申領(lǐng)出庫管理。 需要說明的是，崗位職責(zé)的劃分雖然要明確，但崗位和崗位之間可以存在功能的重復(fù)，例如 客戶經(jīng)理 、 催收崗 、資產(chǎn)保全崗都可以負(fù)責(zé)逾期 貸款的清收 ，貸前調(diào)查崗的功能也可以由 客戶經(jīng)理 完成。 個(gè)人貸款業(yè)務(wù)培訓(xùn)手冊(cè) 【浦發(fā)個(gè)貸集中項(xiàng)目組】 【內(nèi)部資料 請(qǐng)勿外泄】 第 25 頁 共 28 頁 由于人員的限制，一個(gè)操作員可以兼任多個(gè)崗位，但有些崗位不能兼任，例 如客戶經(jīng)理不能兼任審批崗和放款監(jiān)督崗。 權(quán)限 管理 由于信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)性，必須進(jìn)行嚴(yán)格的權(quán)限管理，包括機(jī)構(gòu)權(quán)限 、 崗位權(quán)限、 審批權(quán)限幾個(gè)方面。 機(jī)構(gòu)權(quán)限是指每個(gè)機(jī)構(gòu)可以開辦哪些貸款業(yè)務(wù)，分行可開辦的業(yè)務(wù)由總行進(jìn)行設(shè)置 ，分行在此范圍內(nèi)可以設(shè)置轄內(nèi)個(gè)貸中心和分中心的業(yè)務(wù)開辦范圍。 崗位權(quán)限是指每個(gè)崗位所能做的事情，參見上文所述。 審批權(quán)限是針對(duì)審批崗的，是指在審批貸款時(shí)，審批人員所能審批的最高貸款金額，超過此金額的貸款，則必須報(bào)上一級(jí)審批人員審批。對(duì)不同級(jí)別的審批人員，有不同的審批權(quán)限 ，總行有最高的審批權(quán)限，總行可 以設(shè)置每個(gè)分行的最高審批權(quán)限，分行在此審批權(quán)限范圍內(nèi)可設(shè)置每個(gè)個(gè)貸中心和分中心的審批權(quán)限，在同一個(gè)個(gè)貸中心內(nèi)也可以有不同級(jí)別的審批權(quán)限，例如信貸科長的審批權(quán)限肯定比一般科員的權(quán)限高。 審批權(quán)限是與貸款業(yè)務(wù)品種以及擔(dān)保方式相關(guān)的，同一個(gè)審批人員，對(duì)不同的貸款業(yè)務(wù)品種或擔(dān)保方式有不同的 審批權(quán)限。 風(fēng)險(xiǎn) 管理 如前所述，貸款是銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營的信貸資產(chǎn)，銀行借出資金必須能保證按時(shí)收回貸款本息，但事實(shí)上由于存在各種欺詐犯罪行為以及操作漏洞 ，使得借款人套取銀行資金 ，或由于借款人 無法 按時(shí)歸還貸款本息，并且通過處置抵質(zhì)押物也不 能收回全部貸款本息，銀行信貸資產(chǎn)不可避免的會(huì)遭到不同程度的損失。 不良貸款率是用來 衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量 的一個(gè)最重要指標(biāo) 。 信貸風(fēng)險(xiǎn)可分為貸前風(fēng)險(xiǎn)和貸后風(fēng)險(xiǎn)兩種。 貸前風(fēng)險(xiǎn)主要是指 信貸員 操作風(fēng)險(xiǎn)和借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。 信貸員操作風(fēng)險(xiǎn)可以通過嚴(yán)格的權(quán)限管理，規(guī)范的操作流程和管理，以及業(yè)務(wù)系統(tǒng)的參數(shù)控制來降低風(fēng)險(xiǎn)。借款人信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人以虛假合同或制造虛假交易價(jià)格自買自賣以套取銀行資金，即所謂的“假按揭” ； 或者借款人提供虛假的財(cái)務(wù)和收入證明，使得貸款金額超出他自身還款能力范圍而造成 不能按時(shí)歸還貸款本息 ； 或者借款人以虛假財(cái) 產(chǎn)或有爭議 的 財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵質(zhì)押或重復(fù)抵押，使得銀行不能通過處置抵質(zhì)押物收回貸款本息 ，等等 。 因此需要加強(qiáng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)培訓(xùn)手冊(cè) 【浦發(fā)個(gè)貸集中項(xiàng)目組】 【內(nèi)部資料 請(qǐng)勿外泄】 第 26 頁 共 28 頁 貸 前 調(diào)查和審查，在充分掌握借款人 的 信用 情況以及本筆債務(wù)的擔(dān)保 情況下才能發(fā)放貸款 ，堅(jiān)持“三級(jí)審批，審貸分離”的原則 。 所謂三級(jí)審批是指客戶經(jīng)理 受理貸款申請(qǐng) 后，必須經(jīng)過個(gè)貸中心貸前調(diào)查、審查、審批，并且 對(duì)于超過機(jī)構(gòu)權(quán)限的貸款，必須報(bào)批上級(jí)機(jī)構(gòu) ，最終審批通過后才能放款 ?？梢圆扇—?dú)立調(diào)查、雙人會(huì)同調(diào)查、背靠背審批、集體審批等多種 形式 。 審貸分離是指貸款審批和貸款發(fā)放的分離， 必須 由不同人員完成。 借款人的信用級(jí)別可以采用信 用評(píng)分的方式進(jìn)行衡量，信用評(píng)分一般包括以下幾個(gè)方面：借款人背景信息（年齡、 婚姻狀況、 學(xué)歷、 行業(yè)、職務(wù)等）、財(cái)務(wù)狀況（個(gè)人及家庭收入水平、歷史債務(wù)和本筆債務(wù)與收入的比例等）、信用狀況（征信記錄、與我行的業(yè)務(wù)往來和貢獻(xiàn)度等）以及本筆債務(wù)的擔(dān)保情況等。通過信用評(píng)分，可以初步衡量借款人的信用情況，作為 貸款 審批 發(fā)放 的依據(jù)。當(dāng)然，信用評(píng)分必須建立在借款人提供的信息和資料是真實(shí)可靠的基礎(chǔ)上 ，這是由貸前調(diào)查以及審查來保證的 。 貸后風(fēng)險(xiǎn) 主要是指貸款發(fā)放后，借款人沒有履行合同約定或由于其它原因，造成銀行資金損失的情況，例如，借 款人將貸款挪作它用，抵質(zhì)押物損毀或貶值，借款人或保證人身體狀況 惡化 ，收入下降，或 離異、破產(chǎn)、 失蹤 、死亡 等情況。 因此貸款發(fā)放后需要對(duì)貸款進(jìn)行跟蹤檢查，記錄貸后檢查報(bào)告，對(duì)出現(xiàn)不良傾向的要采取相應(yīng)措施。 經(jīng)驗(yàn)表明，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要集中在貸前，即借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)上，貸款發(fā)放后的風(fēng)險(xiǎn)管理不過是亡羊補(bǔ)牢，因此風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重是加強(qiáng)貸前的風(fēng)險(xiǎn)控制，防患于未然。 如前所述，目前貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理主要是通過對(duì)貸款進(jìn)行五級(jí)分類進(jìn)行的，通過對(duì)不良貸款余額、不良貸款率、五級(jí)分類遷徙率等指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控 和預(yù)警 ， 及時(shí) 發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量情況的變化 趨勢(shì) ， 并采取相應(yīng)措施。 7 個(gè) 人信貸管理系統(tǒng) 處理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的系統(tǒng)主要包括兩部分：個(gè)人信貸管理系統(tǒng)和核心賬務(wù)系統(tǒng)。個(gè)人信貸管理系統(tǒng)處理貸款業(yè)務(wù)的申請(qǐng)審批、貸后管理、檔案管理、合作商管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、催收保全，以及對(duì)外數(shù)據(jù)報(bào)送等所有與個(gè)人貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的非賬務(wù)處理的業(yè)務(wù)。核心賬務(wù)系統(tǒng)是全行的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，是銀行所有業(yè)務(wù)系統(tǒng)的核心和基礎(chǔ)，貸款的賬務(wù)核算是其中一個(gè)部分。 下面對(duì)個(gè)人信貸管理系統(tǒng)進(jìn)行簡要的介紹。 個(gè)人貸款業(yè)務(wù)培訓(xùn)手冊(cè) 【浦發(fā)個(gè)貸集中項(xiàng)目組】 【內(nèi)部資料 請(qǐng)勿外泄】 第 27 頁 共 28 頁 個(gè)人信貸管理系統(tǒng) 簡介 如上所述，信貸系統(tǒng)處理貸款整個(gè)生命周期中所有非賬務(wù)的業(yè)務(wù)，從客戶經(jīng)理受理借款人的借款申請(qǐng)， 到審查、審批，放款監(jiān)督崗放款，借款人歸還貸款本息，最后結(jié)清貸款的整個(gè)過程，包括借款人信息管理 、合作商管理、辦證服務(wù)、檔案管理、抵質(zhì)押品管理、 貸后合同要素變更、 逾期催收和保全、五級(jí)分類管理 、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 等 ，并提供個(gè)人貸款業(yè)務(wù)相關(guān)報(bào)表和對(duì)外數(shù)據(jù)報(bào)送功能 。 與其它系統(tǒng)的關(guān)系 1. 與 核心 賬 務(wù) 系統(tǒng) 的關(guān)系 個(gè)人貸款的所有賬務(wù)核算都必須由核心系統(tǒng)完成，因此在核心系統(tǒng)中記錄有貸款的所有與賬務(wù)核算以及計(jì)息有關(guān)的信息，核心系統(tǒng)需要與信貸系統(tǒng)的數(shù)據(jù)保持同步。 貸款的發(fā)放必須由信貸系統(tǒng)審批通過，放款監(jiān)督崗確認(rèn)放款后，發(fā)送放款指令給核心系統(tǒng) ，才能由會(huì)計(jì)人員進(jìn)行入賬操作。提前還款也是由信貸員發(fā)起，通過信貸系統(tǒng)發(fā)送指令給核心系統(tǒng)后，才能由會(huì)計(jì)人員進(jìn)行入賬操作。 對(duì)于小額質(zhì)押貸款的發(fā)放、正常的自動(dòng)扣款、逾期還款、結(jié)轉(zhuǎn)逾期等，由核心系統(tǒng)直接完成，并通過批量文件與信貸系統(tǒng)同步。 貸款發(fā)放后，借款人或銀行對(duì)借款合同條款的變更，例如變更利率、延期等，必須由信貸系統(tǒng)審批通過，放款監(jiān)督崗確認(rèn)后，發(fā)送指令給核心系統(tǒng)，同步修改雙方數(shù)據(jù)。 2. 與 公積金中心 的關(guān)系 公積金貸款是銀行受公積金中心委托，對(duì)購房人發(fā)放的貸款。因此公積金資金來源是公積金中心，借款人歸還貸款后，資金 要?jiǎng)澔毓e金中心。由此可見，銀行只不過是資金的中介，負(fù)責(zé)計(jì)息和核算，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。公積金貸款需要借款人向公積金中心申請(qǐng)，由公積金中心審批并向銀行劃撥資金后才能發(fā)放。 3. 與 個(gè)人 征信系統(tǒng) 的關(guān)系 征信系統(tǒng)包括人行個(gè)人征信系統(tǒng)以及各地方的個(gè)人征信系統(tǒng)。人行個(gè)人征信系統(tǒng)是我國正在建設(shè)的覆蓋全國的個(gè)人信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，涉及到個(gè)人信用的方方面面，目前主要是個(gè)人的信貸記錄，包括信用卡和個(gè)人貸款。 銀行在受理借款人的借款申請(qǐng)，評(píng)估借款人信用時(shí)，必須通過個(gè)人征信系統(tǒng)查詢借款人的信用情況。 同時(shí)對(duì)借款人在我行的貸個(gè)人貸款業(yè)務(wù)培訓(xùn)手冊(cè) 【浦發(fā)個(gè)貸集中項(xiàng)目組】 【內(nèi)部資料 請(qǐng)勿外泄】 第 28 頁 共 28 頁 款情況，必須按照要求報(bào)送個(gè) 人征信系統(tǒng)。 8 參考資料 《商業(yè)銀行會(huì)計(jì)》第二版，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社 《現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營與管理》，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社 上海浦東發(fā)展銀行個(gè)人金融部相關(guān)文件