【正文】 授信貸款 個人循環(huán)授信業(yè)務是指自然人（授信申請人）以 其信用或提供某種擔保方式 向銀行申請循環(huán)授信額度，在不超過授信有效期和可用額度的條件 下，被授信人可向銀行多次申請具有明確消費用途的個人貸款，循環(huán)使用的業(yè)務。 它是一次申請，循環(huán)使用。 可用額度是指循環(huán)授信額度項下可用于發(fā)放貸款的額度， 它 等于循環(huán)授信額度與額度項下已發(fā)放貸款余額之差。 循環(huán)授信額度是指授信期間銀行根據(jù)協(xié)議向借款人提供的可連續(xù)、循環(huán)使用的 所有貸款 余額之和的最高限額。 個人 綜合授信 個人綜合授信 是指根據(jù)個人的綜合信用情況，以及 質押額度、抵押額度和信用額度等綜合評定的客戶信用額度，在此額度內可以循環(huán)使用發(fā)放貸款。 個人綜合授信類似于循環(huán)授信貸款，區(qū)別在于個人綜合授信是一個人信用的綜合 表現(xiàn)，一個客戶只會評定一個額度。而循環(huán)授信額度只跟本筆 合同 下的擔保額度有關。 個人住房 組合貸款 組合貸款 是指將住房商業(yè)貸款和公積金貸款進行捆綁組合，借款人同時申請這兩筆貸款，并同時審批發(fā)放，因此組合貸款是一種操作方式，而不是 一種新的業(yè)務品種 。組合貸款是兩筆貸款，需要分開簽立借款合同 ，并且分開核算 。兩筆貸款的期限、還款方式、約定扣款日等可以不一致，但為了方便，一般會設 成 一致，借款人需要同時歸還兩筆貸款 ，并分別打印對帳單 。 轉按 和加按貸款 個人住房轉按貸款是指借款人將已辦理按揭、并正在還款中的所購房屋轉讓給新購個人貸款業(yè)務培訓手冊 【浦發(fā)個貸集中項目組】 【內部資料 請勿外泄】 第 23 頁 共 28 頁 房者，新購房者在付清原借款人已償還的貸款后，向貸款行申請按揭貸款，貸款行將原借款人的貸款余額轉到新購房者名下，由新購房者繼續(xù)履行還款義務的貸款 ，主要用于二手房交易時下家向銀行貸款以向上家支付房款。 轉按一般限于本行轉按，即原貸款和新貸款都在本行內，最近又出現(xiàn)了跨行轉按。 所謂加按，是指當?shù)仲|押品的擔保主債權超過原貸款金額，或由于借款人還款后，使抵質押品的擔保主債權超過貸款余額 ，借款人在原抵質押品的擔保主債權額度內申請的一筆新的貸款 ，原貸款余額和新的貸款金額不能超過抵質押品的擔保主債權 。 轉按和加按都是原貸款業(yè) 務功能的擴展，而不是一個新的貸款品種。 提取公積金沖還貸 提取公積金沖還貸，完整的描述是 提取住房公積金歸還個人住房貸款 ，是上海地區(qū)的一種特色業(yè)務。 住房公積金 是職工依法繳納的用于個人購房、建房或裝修的公共基金，歸個人所有，因此可以按照規(guī)定提 取 出來用于歸還其 個人住房貸款 或其配偶、直系親屬的 住房貸款 。常用的有兩種方式：逐月沖還和按年沖還。逐月沖還是指每月 20日提取其公積金歸還其貸款，按年沖還是指每年的 4 月或 9 月提取其全部公積金歸還貸款。如果有公積金貸款，則提取公積金沖還貸要優(yōu)先沖還公積金貸款。 6 個貸 組織和風險管理 機構 組織 對于個人貸款業(yè)務來說， 機構 可 分為五級：總行、分行、個貸中心、個貸分中心、支行 ，如下圖所示： 總 行分 行 1個 貸 中 心 2支 行 2 1 1 支 行 2 1 2支 行 1 1 支 行 1 2 支 行 2 1 支 行 2 2 個 貸 分 中 心 1個 貸 中 心 1分 行 2 個人貸款業(yè)務培訓手冊 【浦發(fā)個貸集中項目組】 【內部資料 請勿外泄】 第 24 頁 共 28 頁 其中虛線框的“個貸中心”和“個貸分中心” 可以是虛擬機構，也可以是實體機構 。 總行負責進行系統(tǒng)參數(shù) 和 業(yè)務參數(shù)維護、業(yè)務數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析 、對外數(shù)據(jù)的統(tǒng)一報送 、超分行權限的審查和審批 ； 分行負責整個分行個貸業(yè)務的管理、超個貸中心權限的 審查和 審批 以及 資產保全 工作 ； 個貸中心 和分中心 負責個貸的營銷、 審查、 審批、辦證 服務 、貸后檢查、 逾期 催收 ； 支行是帳務機構，是貸款的 核算單位。 目前的趨勢是逐步進行業(yè)務集中，每個分行下設置一個或按區(qū)域設置多個個貸中心，將所有業(yè)務集中到個貸中心，實行集中審批 發(fā)放 和管理，支行只作為帳務機構。 個人 貸款 業(yè)務 涉及到多個部門 的分工合作 ：信貸部門負責 貸款的 營銷、 審查、 審批、辦證 服務 、貸后檢查、 逾期 催收 以及日常業(yè)務管理 ； 會計部門負責貸款的帳務核算 ； 風險管理部負責信貸資產的風險控制和 監(jiān)管 ； 資產保全部負責不良貸款的保全工作。 崗位設置 崗位是對個人貸款業(yè)務中操作人員的職能劃分，按照整個 個人貸款 業(yè)務的不同 分工需要 ，主要包括以下崗位： 客戶經(jīng)理 、 貸前調查崗、 審 查崗 、 審批崗 、 辦證崗 、 放款 監(jiān)督 崗 、 檔案管理崗 、 檢查分析崗、 催收崗 、 資產保全崗、 業(yè)務管理崗 、 系統(tǒng)管理崗 等 ，當然不同銀行有不同的崗位設置 和崗位名稱 。 貸款行應堅持貸前調查、貸款審查、 貸款審批與貸款發(fā)放崗位的分離和制約， 明確各自崗位的職責 。 客戶經(jīng)理負責貸款營銷和客戶服務； 貸款調查人員負責對相關借款人或相關項目資料的收集，負責貸款調查評估；貸款審查崗在貸款資料真實性的基礎上，負責貸款風險的審查，有進一步核查貸款審批所需重要信息真實性、合法性的職責； 貸款審批崗根據(jù)調查、審查意見以及相關信貸政策判斷 貸款 風險，是否符合我 行政策，做出審批意見 ；放款監(jiān)督崗負責放款手續(xù)完備性的審查，負責審查貸款審批意見是否全部落實；檢查 分析 崗負責貸款風險分類和遷徙變化監(jiān)控；客戶經(jīng)理或專業(yè)催收人員負責 逾期 貸款的清收 ；辦證崗負責辦理抵押、保險、公證等服務；檔案管理崗負責檔案和重要權證的入庫保管以及申領出庫管理。 需要說明的是，崗位職責的劃分雖然要明確，但崗位和崗位之間可以存在功能的重復，例如 客戶經(jīng)理 、 催收崗 、資產保全崗都可以負責逾期 貸款的清收 ，貸前調查崗的功能也可以由 客戶經(jīng)理 完成。 個人貸款業(yè)務培訓手冊 【浦發(fā)個貸集中項目組】 【內部資料 請勿外泄】 第 25 頁 共 28 頁 由于人員的限制，一個操作員可以兼任多個崗位，但有些崗位不能兼任，例 如客戶經(jīng)理不能兼任審批崗和放款監(jiān)督崗。 權限 管理 由于信貸業(yè)務的風險性，必須進行嚴格的權限管理，包括機構權限 、 崗位權限、 審批權限幾個方面。 機構權限是指每個機構可以開辦哪些貸款業(yè)務，分行可開辦的業(yè)務由總行進行設置 ，分行在此范圍內可以設置轄內個貸中心和分中心的業(yè)務開辦范圍。 崗位權限是指每個崗位所能做的事情，參見上文所述。 審批權限是針對審批崗的，是指在審批貸款時，審批人員所能審批的最高貸款金額，超過此金額的貸款，則必須報上一級審批人員審批。對不同級別的審批人員，有不同的審批權限 ，總行有最高的審批權限，總行可 以設置每個分行的最高審批權限，分行在此審批權限范圍內可設置每個個貸中心和分中心的審批權限，在同一個個貸中心內也可以有不同級別的審批權限，例如信貸科長的審批權限肯定比一般科員的權限高。 審批權限是與貸款業(yè)務品種以及擔保方式相關的，同一個審批人員，對不同的貸款業(yè)務品種或擔保方式有不同的 審批權限。 風險 管理 如前所述，貸款是銀行風險經(jīng)營的信貸資產，銀行借出資金必須能保證按時收回貸款本息，但事實上由于存在各種欺詐犯罪行為以及操作漏洞 ，使得借款人套取銀行資金 ，或由于借款人 無法 按時歸還貸款本息，并且通過處置抵質押物也不 能收回全部貸款本息，銀行信貸資產不可避免的會遭到不同程度的損失。 不良貸款率是用來 衡量銀行信貸資產質量 的一個最重要指標 。 信貸風險可分為貸前風險和貸后風險兩種。 貸前風險主要是指 信貸員 操作風險和借款人信用風險。 信貸員操作風險可以通過嚴格的權限管理，規(guī)范的操作流程和管理，以及業(yè)務系統(tǒng)的參數(shù)控制來降低風險。借款人信用風險是指借款人以虛假合同或制造虛假交易價格自買自賣以套取銀行資金，即所謂的“假按揭” ； 或者借款人提供虛假的財務和收入證明，使得貸款金額超出他自身還款能力范圍而造成 不能按時歸還貸款本息 ； 或者借款人以虛假財 產或有爭議 的 財產進行抵質押或重復抵押，使得銀行不能通過處置抵質押物收回貸款本息 ，等等 。 因此需要加強個人貸款業(yè)務培訓手冊 【浦發(fā)個貸集中項目組】 【內部資料 請勿外泄】 第 26 頁 共 28 頁 貸 前 調查和審查，在充分掌握借款人 的 信用 情況以及本筆債務的擔保 情況下才能發(fā)放貸款 ，堅持“三級審批，審貸分離”的原則 。 所謂三級審批是指客戶經(jīng)理 受理貸款申請 后，必須經(jīng)過個貸中心貸前調查、審查、審批，并且 對于超過機構權限的貸款，必須報批上級機構 ，最終審批通過后才能放款 ?？梢圆扇—毩⒄{查、雙人會同調查、背靠背審批、集體審批等多種 形式 。 審貸分離是指貸款審批和貸款發(fā)放的分離， 必須 由不同人員完成。 借款人的信用級別可以采用信 用評分的方式進行衡量，信用評分一般包括以下幾個方面：借款人背景信息（年齡、 婚姻狀況、 學歷、 行業(yè)、職務等）、財務狀況（個人及家庭收入水平、歷史債務和本筆債務與收入的比例等）、信用狀況（征信記錄、與我行的業(yè)務往來和貢獻度等）以及本筆債務的擔保情況等。通過信用評分，可以初步衡量借款人的信用情況，作為 貸款 審批 發(fā)放 的依據(jù)。當然，信用評分必須建立在借款人提供的信息和資料是真實可靠的基礎上 ，這是由貸前調查以及審查來保證的 。 貸后風險 主要是指貸款發(fā)放后，借款人沒有履行合同約定或由于其它原因，造成銀行資金損失的情況，例如，借 款人將貸款挪作它用，抵質押物損毀或貶值，借款人或保證人身體狀況 惡化 ，收入下降，或 離異、破產、 失蹤 、死亡 等情況。 因此貸款發(fā)放后需要對貸款進行跟蹤檢查，記錄貸后檢查報告，對出現(xiàn)不良傾向的要采取相應措施。 經(jīng)驗表明，信貸風險主要集中在貸前，即借款人的信用風險上，貸款發(fā)放后的風險管理不過是亡羊補牢，因此風險管理的重中之重是加強貸前的風險控制，防患于未然。 如前所述，目前貸后風險監(jiān)控和管理主要是通過對貸款進行五級分類進行的，通過對不良貸款余額、不良貸款率、五級分類遷徙率等指標進行監(jiān)控 和預警 ， 及時 發(fā)現(xiàn)貸款質量情況的變化 趨勢 ， 并采取相應措施。 7 個 人信貸管理系統(tǒng) 處理個人貸款業(yè)務的系統(tǒng)主要包括兩部分：個人信貸管理系統(tǒng)和核心賬務系統(tǒng)。個人信貸管理系統(tǒng)處理貸款業(yè)務的申請審批、貸后管理、檔案管理、合作商管理、風險管理、催收保全，以及對外數(shù)據(jù)報送等所有與個人貸款業(yè)務相關的非賬務處理的業(yè)務。核心賬務系統(tǒng)是全行的會計核算系統(tǒng)，是銀行所有業(yè)務系統(tǒng)的核心和基礎，貸款的賬務核算是其中一個部分。 下面對個人信貸管理系統(tǒng)進行簡要的介紹。 個人貸款業(yè)務培訓手冊 【浦發(fā)個貸集中項目組】 【內部資料 請勿外泄】 第 27 頁 共 28 頁 個人信貸管理系統(tǒng) 簡介 如上所述，信貸系統(tǒng)處理貸款整個生命周期中所有非賬務的業(yè)務，從客戶經(jīng)理受理借款人的借款申請， 到審查、審批，放款監(jiān)督崗放款，借款人歸還貸款本息，最后結清貸款的整個過程，包括借款人信息管理 、合作商管理、辦證服務、檔案管理、抵質押品管理、 貸后合同要素變更、 逾期催收和保全、五級分類管理 、風險預警 等 ，并提供個人貸款業(yè)務相關報表和對外數(shù)據(jù)報送功能 。 與其它系統(tǒng)的關系 1. 與 核心 賬 務 系統(tǒng) 的關系 個人貸款的所有賬務核算都必須由核心系統(tǒng)完成，因此在核心系統(tǒng)中記錄有貸款的所有與賬務核算以及計息有關的信息，核心系統(tǒng)需要與信貸系統(tǒng)的數(shù)據(jù)保持同步。 貸款的發(fā)放必須由信貸系統(tǒng)審批通過，放款監(jiān)督崗確認放款后，發(fā)送放款指令給核心系統(tǒng) ，才能由會計人員進行入賬操作。提前還款也是由信貸員發(fā)起，通過信貸系統(tǒng)發(fā)送指令給核心系統(tǒng)后，才能由會計人員進行入賬操作。 對于小額質押貸款的發(fā)放、正常的自動扣款、逾期還款、結轉逾期等，由核心系統(tǒng)直接完成，并通過批量文件與信貸系統(tǒng)同步。 貸款發(fā)放后，借款人或銀行對借款合同條款的變更，例如變更利率、延期等，必須由信貸系統(tǒng)審批通過，放款監(jiān)督崗確認后，發(fā)送指令給核心系統(tǒng)，同步修改雙方數(shù)據(jù)。 2. 與 公積金中心 的關系 公積金貸款是銀行受公積金中心委托，對購房人發(fā)放的貸款。因此公積金資金來源是公積金中心，借款人歸還貸款后，資金 要劃回公積金中心。由此可見，銀行只不過是資金的中介，負責計息和核算，不承擔風險。公積金貸款需要借款人向公積金中心申請，由公積金中心審批并向銀行劃撥資金后才能發(fā)放。 3. 與 個人 征信系統(tǒng) 的關系 征信系統(tǒng)包括人行個人征信系統(tǒng)以及各地方的個人征信系統(tǒng)。人行個人征信系統(tǒng)是我國正在建設的覆蓋全國的個人信用基礎數(shù)據(jù)庫，涉及到個人信用的方方面面，目前主要是個人的信貸記錄，包括信用卡和個人貸款。 銀行在受理借款人的借款申請，評估借款人信用時，必須通過個人征信系統(tǒng)查詢借款人的信用情況。 同時對借款人在我行的貸個人貸款業(yè)務培訓手冊 【浦發(fā)個貸集中項目組】 【內部資料 請勿外泄】 第 28 頁 共 28 頁 款情況，必須按照要求報送個 人征信系統(tǒng)。 8 參考資料 《商業(yè)銀行會計》第二版，上海財經(jīng)大學出版社 《現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營與管理》，上海財經(jīng)大學出版社 上海浦東發(fā)展銀行個人金融部相關文件