【正文】 運營情況決定。該項目采用按全廠職工定員乘以人均年工資額計算年工資總額。該項目需要員工較少，但是要求高素質(zhì)人家，人均月工資六千元以上，工資福利費按工資總額的14%提取。該項目采用綜合計提折舊的方式，采用直線法計提折舊，無形資產(chǎn)折舊年限是10年，凈殘值率為5%。軟件測試與修理費用按年折舊費用的30%計提。攤銷費用包括無形資產(chǎn)攤銷和開辦費用，其中開辦費用在項目開始投入生產(chǎn)的第一年全部進行攤銷。研發(fā)費用按照一開始定位投入，之后隨市場進行調(diào)整其它費用按利息支出之前的費用合計的10%計算，詳見總成本費用表工資估算表序號年份項目計算期123451總額（萬元）4882126170基本工資（萬元）8員工數(shù)（人）610151520表71 工資估算表總成本費用表 單位：萬元序號年份季度計算期123451研發(fā)費用20155040102工資總額48821261703軟件檢測4攤銷費5利息支出6銷售費用81037207其它費用表72總成本費用表所得稅的稅率采用25%。稅后利潤按照15%提取盈余公積金和法定公益金，詳細見利潤表 利潤表（五年） 單位：萬元序號年度項目計算期123451營業(yè)收入2營業(yè)稅金及附加 3總成本費用5241137100504增值稅5利潤總額6彌補以前年度虧損7所得稅費用9凈利潤12提取法定盈余公積金618,2113可供投資者分配的利潤14提取任意盈余公積金16未分配利潤 表73利潤表公司以當年可供投資者分配利潤的40%進行分配。詳見利潤表，為了能夠更好的對該項目分析，我們做了五年資產(chǎn)負債表，以及現(xiàn)金流量表，如表74，表75所示 負債表（五年） 單位:萬元序號年份項目計算期123451資產(chǎn)4268．4007489．30流動資產(chǎn)總額2流動負債總額0100短期借款應(yīng)付帳款0100建設(shè)投資借款流動資金借款所有者權(quán)益1919,36資本金資本公積金累計盈余公積金累計未分配利潤表74資產(chǎn)負債表 年份項目計算期12345經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量營業(yè)收入增值稅銷項稅額收到稅費退還00000營業(yè)稅金及附加所得稅費用現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出研發(fā)費用2015504010工資總額4882126170無形資產(chǎn)攤銷銷售費用8103720軟件檢測其他費用各種利息支出償還債務(wù)本金凈現(xiàn)金流量累計盈余資金 現(xiàn)金流量表 （單位：萬元） 表75五年現(xiàn)金流量表（萬元）有限責任制公司鑒于我們的產(chǎn)品核心是技術(shù)，公司在任何發(fā)展階段都將貫徹以質(zhì)量求生存，以信譽求發(fā)展的理念。公司通過采取有限責任公司的形式，更有效地發(fā)揮各工作人員的專長，提高工作效率，使計劃與執(zhí)行分開，各部門職能明顯劃分，不受外部環(huán)境影響。隨著公司的發(fā)展，公司組織還可不斷地調(diào)整、完善。公司以股東會為根本，由股東會產(chǎn)生董事會，監(jiān)管公司日常運作，董事會包括董事長和董事會秘書，董事長代表董事會決定公司重大問題，如任命總經(jīng)理。董事會秘書負責監(jiān)管公司財務(wù)、人事情況等，向董事會負責?？偨?jīng)理負責公司日常事務(wù)，重大事件需提交董事會決定?？偨?jīng)理下設(shè)技術(shù)部、營銷部和財務(wù)經(jīng)理，三個部門的部門經(jīng)理向總經(jīng)理負責。會計向總經(jīng)理、董事會負責。股東大會：初期由全部股東組成，此后由持有一定股份比例（隨不同時期而定）的股東組成。主要職能為選舉產(chǎn)生董事會成員。 董事會：由股東大會選出董事會成員，負責確定董事長、董事會秘書，討論和決議公司的重大決策，并由董事長轉(zhuǎn)交執(zhí)行。 董事長：由董事會選出，擁有總經(jīng)理的任命權(quán)，對公司轉(zhuǎn)告董事會決定，并代表董事會對外交涉。 董事會秘書：由董事會選出，對公司運作進行監(jiān)督，并及時將公司運作的情況向董事會匯報。 總經(jīng)理：由董事長任命，負責管理公司的日常事務(wù)，制定公司的長遠發(fā)展規(guī)劃，聘任或解聘部門經(jīng)理、財務(wù)負責人，對外代表公司。 技術(shù)部：負責科技攻關(guān)、課題研究與系列產(chǎn)品開發(fā)。不斷提高產(chǎn)品的質(zhì)量，針對不同客戶、不同時期、不同工作的需要進行開發(fā)，力爭保持技術(shù)上的領(lǐng)先地位。技術(shù)部由本公司技術(shù)部經(jīng)理負責。在公司初期，技術(shù)部承擔對內(nèi)自主技術(shù)攻關(guān)、對外滿足客戶需求的兩個責任，分別由相應(yīng)臨時組長負責。 財務(wù)經(jīng)理：負責公司內(nèi)部的財務(wù)控制、會計、金融、投資活動，定期向總經(jīng)理和董事會遞交財務(wù)報告，分析財務(wù)狀況，并提出建議。 營銷部：對公司的總體營銷活動負責，管理營銷隊伍和地區(qū)經(jīng)理，對公司的客戶需求、銷售活動、售后服務(wù)和地區(qū)間的平衡負責。體制創(chuàng)新：根據(jù)市場的環(huán)境改良公司體制，使公司更能適應(yīng)市場的發(fā)展，進而主動出擊，贏得市場。文化創(chuàng)新：以“常新常在”為主旋律，倡導員工的團隊精神，打造一個敢為人先的具有藍海思維的學習型組織。觀念創(chuàng)新：社會在變，市場在變：一切都在變化之中。因此，一定要抓住變化的規(guī)律，不斷的了解各方面的資訊，跟上時代前進的步伐。技術(shù)創(chuàng)新：技術(shù)的創(chuàng)新能使公司在競爭中獲得主動權(quán)，是公司贏得市場的關(guān)鍵之一。因此，要加大技術(shù)創(chuàng)新的步伐。但更要把握創(chuàng)新的方向，時刻不能離開“消費者需求”這個基準點。 在市場經(jīng)濟下，創(chuàng)新管理直接關(guān)系到企業(yè)的生死存亡。公司一經(jīng)成立，就要時刻保證創(chuàng)新，引領(lǐng)金融時尚。 軟件的質(zhì)量直接關(guān)系到公司的聲譽，質(zhì)量是企業(yè)的生命。我們將從客戶的利益出發(fā)，成立專項軟件檢測組，嚴把質(zhì)量關(guān)，堅決做到讓顧客用放心軟件。 人力資源已成為當今企業(yè)界最重要最寶貴的資源，尤其對于高新技術(shù)企業(yè)，員工的素質(zhì)將直接決定企業(yè)的發(fā)展。本公司將制定以下政策來對人力資源進行管理： 激勵：采用業(yè)績付酬，精神激勵和物質(zhì)激勵相結(jié)合的方式，對表現(xiàn)突出的員工進行獎勵，對于科技研發(fā)人員的專利產(chǎn)品可以以出資方式折入公司股份，通過擴股形式將本公司的部分收益轉(zhuǎn)化為企業(yè)股份分配給創(chuàng)業(yè)人員。同時注意協(xié)調(diào)公司內(nèi)部關(guān)系，不定期組織活動，使每個員工都有歸宿感。 培訓：培訓是人力資源開發(fā)的重要途徑，能滿足企業(yè)發(fā)展對高素質(zhì)人才需要，公司應(yīng)進行崗前培訓和在崗培訓，通過崗前培訓使新員工盡快適應(yīng)工作環(huán)境，通過在崗培訓不斷提高員工素質(zhì)，提供進修深造的機會。 現(xiàn)在已經(jīng)對內(nèi)部成員和國騰學院部分學生進行定期培訓。 招聘：對于中高層管理人員的選用，公司將采用內(nèi)部選拔與外部招聘相結(jié)合的方式；對科技開發(fā)人員采用高薪聘用，堅持用人唯賢，做到職能相配分工明確，最大限度的發(fā)揮人才的作用。 1．使用者的態(tài)度使用者對金融市場認識和關(guān)心程度直接影響其對本軟件的使用。盡管現(xiàn)今隨著人民生活水平的提高，對金融行業(yè)發(fā)展也越來越關(guān)注；而且隨著新聞媒體網(wǎng)絡(luò)對金融市場報道約越來越多，各種金融軟件應(yīng)運而生，這些投資股票的軟件對金融分析有很大的風險性，導致消費者對軟件投資不敢嘗試能否引起使用者對我們金融通軟件的關(guān)注與信任，成為項目成功的關(guān)鍵。2． 金融市場自身具有不確市性金融市場體系是指其子市場的構(gòu)成形式。包括貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場。其中，貨幣市場包括承兌貼現(xiàn)市場、拆借市場、短期政府債券市場。資本市場包括儲蓄市場、證券市場（包括發(fā)行市場、交易市場）以及中長期銀行信貸市場、保險市場、融資租賃市場。金融市場體系中幾個主要的子市場都有其共性的東西： 風險性(不確定性)：如，股票市場的風險、外匯市場的風險。金融市場貨幣市場承兌貼現(xiàn)市場拆借市短期政府債券市場資本市場儲蓄市場證券市場發(fā)行市場（一級市場）交易市場（二級市場）長期信貸市場保險市場融資租賃市場外匯市場黃金市場金融市場體系價格以價值為基礎(chǔ)，供求關(guān)系的影響：股票價格的波動、債券價格的波動，最終都反應(yīng)其價值，受供求關(guān)系的影響。影響債券流通價格、影響股票價格、匯率波動等的基本面分析既要考慮宏觀經(jīng)濟影響，也要考慮微觀經(jīng)濟的影響等。金融市場體系中的相關(guān)相近或相異的內(nèi)容：金融市場的功能，同業(yè)拆借市場的功能，債券市場的功能，股票市場的功能，外匯市場的功能，期貨市場的功能等。外匯市場參與者，期貨市場的參與者，同業(yè)拆借市場的參與者。貼現(xiàn)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，再貼現(xiàn)。匯票，本票與支票的異同等等。3．傳統(tǒng)金融，互聯(lián)網(wǎng)金融的挑戰(zhàn)，網(wǎng)上交易，第三方支付肯定會對金融通的發(fā)展有一定影響、4．高新技術(shù)發(fā)展很快,生命周期縮短,被替代的可能性加大。1．新技術(shù)營銷策略的不確定性造成選擇上的模糊與困難由于是市場中新開發(fā)的軟件推出市場，對于市場的反映與適應(yīng)尚不確定。2．傳統(tǒng)金融公司可能對自己軟件進行調(diào)整,阻礙本軟件的推廣。由于金融通軟件是目前金融市場上唯一一款集金融知識，投資理財，小額貸款為一體的金融軟件，一旦投入市場，必定掀起金融界風浪，傳統(tǒng)金融公司在短期內(nèi)無法作出相關(guān)方面的技術(shù)突破，可能采取其他方式進行應(yīng)對。如以價格或設(shè)計上的創(chuàng)新與改造來與公司競爭，對公司的預測市場造成影響。3．人員流失風險。公司員工可能由于對公司待遇或管理的不滿、外界利益的誘惑而離開公司，并帶走公司的技術(shù)或大量員工，導致公司核心技術(shù)泄密、及嚴重人員流失。對公司經(jīng)營管理產(chǎn)生重大影響。1．品牌推廣通過講座等方式對“時尚金融”這一理念進行全方位的推廣，讓品牌理念深入人心。通過采取適當?shù)臓I銷方式（詳見計劃書市場營銷部分）打開消費市場、推廣產(chǎn)品理念。，強化產(chǎn)品的技術(shù)化優(yōu)勢。對技術(shù)申請知識產(chǎn)權(quán)保護，從法律上防止其他廠家仿冒本公司的產(chǎn)品。宣傳產(chǎn)品和理念，讓消費者知道本公司的產(chǎn)品才是真正的安全便捷的互聯(lián)網(wǎng)金融軟件，塑造品牌形象。領(lǐng)先：確保技術(shù)的領(lǐng)先性，采用“推廣一代，保留一代，研發(fā)一代”的戰(zhàn)略，一旦市場上出現(xiàn)大量的同類產(chǎn)品，利潤空間大量縮減，公司將推出下一代的產(chǎn)品來開拓市場，提高自身競爭力。如果某些部門根據(jù)公司市場上的產(chǎn)品研發(fā)出最新的公司知識產(chǎn)權(quán)沒有保護到的技術(shù)，公司將一方面依據(jù)自身的品牌優(yōu)勢加大宣傳和營銷，在經(jīng)銷商利潤和零售價格兩方面作適當?shù)恼{(diào)整，維護產(chǎn)品的市場份額和銷售額，另一方面依據(jù)最新的技術(shù)研發(fā)新技術(shù)或者新賣點產(chǎn)品，適時推出市場，保證品牌在市場上的領(lǐng)先性2．與傳統(tǒng)金融公司合作，化敵為友，不斷尋找利益的共同點。3．定位使用群體，對不同的使用群體采取不同的服務(wù)策略，對軟件服務(wù)實行差別定價，不斷進行深層次的金融證券分析。4．實行員工持股計劃。在公司發(fā)展稍具規(guī)模后，推行員工持股政策。對員工特別是管理層員工以獎勵形式分發(fā)公司股份，把員工利益與公司利益緊密聯(lián)系起來，確保其對公司的忠誠令二者共贏共發(fā)展。5．企業(yè)創(chuàng)新文化建設(shè)。即在企業(yè)創(chuàng)新文化方面下功夫，在平時點滴中培養(yǎng)員工，確保其對公司的度和忠誠度和時刻保持創(chuàng)新精神。附 錄附錄1市場調(diào)查和定性分析調(diào)查目的針對金融通開發(fā)后能否具有一定市場，創(chuàng)業(yè)計劃具有多大的可能性，本次調(diào)查的目的是了解以下內(nèi)容，為制定創(chuàng)業(yè)計劃提供依據(jù)：1．廣大消費者投資者對金融市場的了解程度，對這樣一款集金融知識學習，投資理財服務(wù)，小額貸款服務(wù)為一體的金融軟件感興趣程度。2．廣大消費者使用者對金融考證方面了解通過哪種途徑。，會哪出多少錢進行投資理財，以及通常貸款集中在哪個價位區(qū)間。調(diào)查方法根據(jù)調(diào)查目的，擬定調(diào)查提綱，發(fā)放調(diào)查問卷，采用網(wǎng)絡(luò)、賣場、電話qq等直接調(diào)查的形式，調(diào)查對象為在校大學生，機關(guān)事業(yè)干部，主要集中在2050歲，在調(diào)查的過程中填寫調(diào)查問卷，在整理分析基礎(chǔ)上得出調(diào)查結(jié)果。調(diào)查時間調(diào)查于2013年10月23日至2013年11月04日進行。調(diào)查地點。沈陽市調(diào)查結(jié)果1．市場現(xiàn)狀分析大部分被調(diào)查者雖然目前不了解金融市場，但是有欲望