【正文】 進(jìn)的喂料、飲水、供熱、通風(fēng)、降溫、光照及清糞、清洗消毒等技術(shù)。6 環(huán)境保護(hù) 周圍環(huán)境對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的污染 本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)地勢(shì)較高，干燥、水源充足，交通方便，遠(yuǎn)離健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.居民區(qū)和工礦企業(yè)，無(wú)有害氣體，灰沙及其它污染源，周圍環(huán)境不會(huì)對(duì)本項(xiàng)目造成污染。 項(xiàng)目對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生的污染 主要污染源及污染物 本項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中可能產(chǎn)生的污染物及污染源主要有： 污水：主要是生活污水 噪音：主要由機(jī)器設(shè)備產(chǎn)生。 廢物：主要是雞排出的糞便。 煙塵：鍋爐生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的煙氣。 綜合治理措施 污水：生產(chǎn)生活污水經(jīng)污水暗道流入污水處理池，除去雜質(zhì)（送鍋爐房焚燒），消除懸浮物，去除溶解性及膠體狀態(tài)的有機(jī)污染雜質(zhì)，經(jīng)檢驗(yàn)基本達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB897888）一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后，方可排放。鍋爐的循環(huán)廢水回收利用，浴室廢水可直接排放。 噪音：設(shè)備采用基礎(chǔ)減震、敷設(shè)吸音材料、局部單獨(dú)封閉等方式降低噪音。 污物：雞糞每日干清糞運(yùn)至沼氣池發(fā)酵產(chǎn)氣，沼渣、沼液做有機(jī)肥銷售，用于農(nóng)田施肥。 煙塵：購(gòu)置鍋爐成套設(shè)備中應(yīng)含有除塵設(shè)備多管旋風(fēng)除塵器，對(duì)煙氣進(jìn)行處理，經(jīng)除塵后煙塵濃度小于國(guó)家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告. 綠化：在場(chǎng)內(nèi)設(shè)置綠化帶，場(chǎng)區(qū)車間四周、道路兩旁種植綠色植物，形成綠化隔離帶，防止交叉污染。7 安全與衛(wèi)生 安全生產(chǎn) 本項(xiàng)目擬在生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)職工進(jìn)行安全知識(shí)教育和培訓(xùn)，增強(qiáng)職工的“自?；ケ?”能力，要求上崗職 工做到簡(jiǎn)單故障會(huì)及時(shí)處理，并制定安全管理制度及獎(jiǎng)罰措施，定期對(duì)各種設(shè)備的安全性能進(jìn)行檢查，以保證職工的人身安全及生產(chǎn)的正常進(jìn)行。 衛(wèi)生與勞動(dòng)保護(hù) 按國(guó)家規(guī)定及時(shí)為生產(chǎn)工人發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品及繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，要求職工班前更衣、戴帽，并定期對(duì)職工進(jìn)行身體檢查，以確保職工的身心健康。8 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu)設(shè)置項(xiàng)目實(shí)行場(chǎng)長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，其機(jī)構(gòu)設(shè)置如圖 81。 副場(chǎng)長(zhǎng)飼料供應(yīng)科辦公室 財(cái)務(wù)科場(chǎng)長(zhǎng)營(yíng)銷科飼料研發(fā)科 蛋雞車間 生產(chǎn)技術(shù)科副場(chǎng)長(zhǎng)健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.81 機(jī)構(gòu)設(shè)置圖 人力資源配置 人力資源配置的依據(jù) ①國(guó)家有關(guān)的勞動(dòng)法律、法規(guī)及規(guī)章。②項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模。③生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)復(fù)雜程度與自動(dòng)化水平。④人員素質(zhì)。⑤組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與生產(chǎn)管理制度。⑥國(guó)內(nèi)同類企業(yè)的情況。 人力資源配置方法 本項(xiàng)目按崗位計(jì)算定員，按組織機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍，業(yè)務(wù)分工計(jì)算管理人員的人數(shù)。 人力資源配置根據(jù)配置依據(jù)和配置方法， 項(xiàng)目實(shí)施后勞動(dòng)定員 170 人，其中管理技術(shù)人員 15 人，生產(chǎn)工人 155 人。 人員來(lái)源及培訓(xùn) 管理人員從社會(huì)上招聘具有大專以上學(xué)歷和管理經(jīng)驗(yàn)的人員，生產(chǎn)技術(shù)人員從科研單位和大專院校招聘具有本科以上學(xué)歷的專健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.業(yè)技術(shù)人才，生產(chǎn)工人從本合作社社員和當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工中擇優(yōu)招聘。 項(xiàng)目建設(shè)期派技術(shù)骨干到國(guó)內(nèi)同類企業(yè)培訓(xùn)學(xué)習(xí)有關(guān)技術(shù)，包括蛋雞飼養(yǎng)技術(shù)、衛(wèi)生免疫程序等。并在設(shè)備安裝調(diào)試期對(duì)生產(chǎn)工人進(jìn)行上崗前培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后持證上崗。9 項(xiàng)目管理 項(xiàng)目組織管理 項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置遵循“務(wù)實(shí)” 、“高效”、 “精干”的原則，成立項(xiàng)目部。項(xiàng)目部負(fù)責(zé)項(xiàng)目的計(jì)劃、財(cái)務(wù)、物資等宏觀管理。建立健全項(xiàng)目監(jiān)管制度，嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行，按工程進(jìn)度安排資金。按基本建設(shè)管理程序，負(fù)責(zé)對(duì)建設(shè)工程進(jìn)行檢查、定期向有關(guān)部門匯報(bào)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況。 項(xiàng)目管理辦公室負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，明確目標(biāo)責(zé)任和嚴(yán)格獎(jiǎng)懲制度，實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目法人終身制。 項(xiàng)目工程質(zhì)量管理項(xiàng)目單位要嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序，按國(guó)家規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)，嚴(yán)格把好建設(shè)前期工程質(zhì)量關(guān)。單項(xiàng)工程實(shí)行招、投標(biāo)制嚴(yán)禁中標(biāo)單位簽訂合同后進(jìn)行轉(zhuǎn)包，嚴(yán)禁搞設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理“一條龍” 作業(yè)。實(shí)行工程監(jiān)理制，由具備相應(yīng)資質(zhì)條件的監(jiān)理單位進(jìn)行監(jiān)理。實(shí)行合同管理制，明確質(zhì)量要求，嚴(yán)格按合同辦事。材料設(shè)備要嚴(yán)格進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，不合格不得交付使用。項(xiàng)目實(shí)施組定期向領(lǐng)導(dǎo)組匯報(bào)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題應(yīng)及時(shí)反映，及時(shí)解決，不得拖健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.延，以防造成嚴(yán)重后果。 根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施工程質(zhì)量管理的通知，建立工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項(xiàng)目法人責(zé)任制、參建單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制、工程質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，以確保工程質(zhì)量。實(shí)行竣工驗(yàn)收制度，未經(jīng)檢驗(yàn)或驗(yàn)收不合格不得交付使用。發(fā)生工程質(zhì)量事故，應(yīng)追究當(dāng)事人的行政和法律責(zé)任。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理項(xiàng)目資金管理嚴(yán)格執(zhí)行《省農(nóng)民專業(yè)合作社項(xiàng)目資金管理暫行辦法》晉財(cái)農(nóng)發(fā)[2022]309 號(hào)中的有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目單位要嚴(yán)格按照申報(bào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容和財(cái)政項(xiàng)目資金管理辦法的要求制定項(xiàng)目資金的使用方案，經(jīng)農(nóng)民專業(yè)合作社社員大會(huì)或代表大會(huì)討論通過(guò)后組織實(shí)施，并將項(xiàng)目資金使用情況向全體社員公開。合作社對(duì)項(xiàng)目資金的使用管理實(shí)行報(bào)賬制，項(xiàng)目資金不得跨年度使用。要設(shè)立明細(xì)賬，?？顚Ｓ?，杜絕擠占、挪用，并建立完整的項(xiàng)目管理檔案。所有費(fèi)用的支出，除國(guó)家規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的外，其余一律都要通過(guò)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定，嚴(yán)禁白條入帳，嚴(yán)禁以虛假的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或資料進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。項(xiàng)目區(qū)政府有關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)資金使用的檢查和監(jiān)督，同時(shí)接受上級(jí)有關(guān)部門的檢查。 項(xiàng)目運(yùn)行管理項(xiàng)目要在實(shí)施當(dāng)年的十月底前完成實(shí)施工作，項(xiàng)目實(shí)施工作健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.完成后，合作社負(fù)責(zé)人向成員大會(huì)或代表大會(huì)報(bào)告項(xiàng)目執(zhí)行情況，并向縣級(jí)主管部門提出驗(yàn)收申請(qǐng)。由省、市、縣項(xiàng)目主管部門組織驗(yàn)收。項(xiàng)目資金所形成的資產(chǎn)歸農(nóng)民專業(yè)合作社社員共同所有，并平均折股量化到全體社員，記入社員帳戶。　項(xiàng)目建成后，雞場(chǎng)實(shí)行制度化管理和生產(chǎn)計(jì)劃管理。明確車間主任、技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員、營(yíng)銷人員、供應(yīng)人員和保管等后勤人員的職責(zé)；制定生產(chǎn)技術(shù)管理制度，包括一般生產(chǎn)技術(shù)管理制度和飼養(yǎng)技術(shù)管理制度。按照雞場(chǎng)的發(fā)展規(guī)劃，制定周轉(zhuǎn)計(jì)劃，合理結(jié)構(gòu)。根據(jù)周轉(zhuǎn)計(jì)劃及飼料消耗定額制定飼料生產(chǎn)和供應(yīng)計(jì)劃，以保證飼料的合理供給。10 招標(biāo) 招標(biāo)范圍本項(xiàng)目土建工程和設(shè)備均進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)組織形式本項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容均委托當(dāng)?shù)赜匈Y質(zhì)的招標(biāo)公司組織招標(biāo)。 招標(biāo)方式本項(xiàng)目擬采用公開招標(biāo)的方式進(jìn)行招標(biāo)。11 項(xiàng)目建議實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，前期準(zhǔn)備 2 個(gè)月，土建施工 5 個(gè)月，設(shè)備招標(biāo)、采購(gòu)及安裝 3 個(gè)月，人員培訓(xùn) 1 個(gè)月，竣工驗(yàn)收 1 個(gè)月。實(shí)施進(jìn)度安排見表 111。健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表表 111序號(hào) 月項(xiàng)目1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 121 項(xiàng)目前期準(zhǔn)備2 土建施工3 設(shè)備采購(gòu)及安裝5 人員培訓(xùn)6 竣工驗(yàn)收12 投資估算與資金籌措 投資估算 建設(shè)投資總額估算 ①建筑工程參照省現(xiàn)行的建筑安裝工程概算編制辦法及有關(guān)規(guī)定和目前當(dāng)?shù)赝惤ㄖ膶?shí)際照價(jià)估算，設(shè)備按國(guó)內(nèi)廠商健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.提供的價(jià)格加運(yùn)雜費(fèi)估算，安裝費(fèi)用按實(shí)際需要估算，其它費(fèi)用按《省建設(shè)工程其它費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》估算，基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其它費(fèi)用之和的 8%估算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定漲價(jià)指數(shù)為零，固定資產(chǎn)投資估算為 萬(wàn)元，詳見附表 4。 ②固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。根據(jù)《中華人民共和國(guó)固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例》規(guī)定，暫停征收。 流動(dòng)資金估算 采用詳細(xì)估算法估算流動(dòng)資金，正常年需流動(dòng)資金為 萬(wàn)元，流動(dòng)資金估算分別見附表 5。 總投資估算總投資=建 設(shè)投資總額 +流動(dòng)資金+建設(shè)期利息項(xiàng)目總投資 2815 萬(wàn)元。 資金籌措與投資使用計(jì)劃項(xiàng)目總投資擬從三個(gè)渠道籌措；一是申請(qǐng)國(guó)家投資 500 萬(wàn)元；項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，使用建設(shè)投資 萬(wàn)元，全部用于固定資產(chǎn)投資。包括建安工程費(fèi)用 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元；其他費(fèi)用 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)用 萬(wàn)元；第 2 年投產(chǎn)后使用流動(dòng)資金。投資使用計(jì)劃與資金籌措見附表 6。13 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明 計(jì)算期的確定，項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，主要設(shè)備折舊年限健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.14 年，計(jì)算期確定為 15 年。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部 1993 年 4 月發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。 財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用計(jì)算按國(guó)家新財(cái)稅制度規(guī)定執(zhí)行。 主要投入物價(jià)格與產(chǎn)出物價(jià)格以目前市 場(chǎng)價(jià)格 為依據(jù)，預(yù)測(cè)到建設(shè)期末。詳見附表 7。 銷售收入和銷售稅金及附加估算總項(xiàng)目正常年銷售收入為 萬(wàn)元，依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，雞場(chǎng)免征增值稅，銷售稅金及附加估算為零，銷售稅金及附加估算見附表 8。 總成本費(fèi)用估算 正常年估算總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元， 總成本費(fèi)用估算詳見附表 9。 總成本費(fèi)用估算說(shuō)明如下： ①原材料消耗：根據(jù)同類企業(yè)和本企業(yè)實(shí)際消耗定額確定。 ②燃料動(dòng)力消耗：按生產(chǎn)、生活實(shí)際需要量估算，原材料及燃料動(dòng)力消耗見附表 10。 ③工資按平均 1000 元/人 月計(jì)，福利費(fèi)按工資的 14%計(jì)，養(yǎng)老保險(xiǎn)按工資的 20%計(jì)。 ④財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的 1‰計(jì)。健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告. ⑤修理費(fèi)：房屋建筑物維修，按其原值的 2%計(jì)，設(shè)備維修按其原值的 3%計(jì)，車輛維修按其原值的 5%計(jì)。 ⑥固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷估算固定資產(chǎn)投資中，建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)及進(jìn)入遞延資產(chǎn)原值，其余全部進(jìn)入固定資產(chǎn)原值。預(yù)備費(fèi)用按比例分別攤?cè)脒f延資產(chǎn)和固定資產(chǎn)原值中，項(xiàng)目固定資產(chǎn)采用平均年限法分類折舊，殘值率取 5%，房屋建筑物折舊年限 30 年，設(shè)備折舊年限 14 年，車輛折舊年限 8 年。固定資產(chǎn)折舊見附表 11。 遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷，無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷估算見附表 12。 ⑦利息支出：為流動(dòng)資金借款利息，流動(dòng)資金借款利息按年利率 %計(jì)。 ⑧銷售費(fèi)用：按銷售收入的 5%估算。 ⑨管理費(fèi)用：按銷售收入的 3%計(jì)。 利潤(rùn)總額及分配 項(xiàng)目正常年利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元，所得稅按國(guó)家企業(yè)所得稅年提盈余公積金為 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額及分配見附表 13。 財(cái)務(wù)盈利能力分析根據(jù)損益表計(jì)算的項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 %。由現(xiàn)金流量表（全部投資）見附 14 可知，本項(xiàng)目所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元，投資回收期 健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.年。 不確定性分析 盈虧平衡分析 BEP=固定成本247。( 銷售收入 銷售稅金及附加 可變成本)100%根據(jù)公式計(jì)算可得項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %，表明項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %，年收入 ，即可保本。盈虧平衡分析示意圖見圖 131。金額(萬(wàn)元) 盈利區(qū) . 1200 盈虧平衡點(diǎn) 銷售收入 1000 總成本費(fèi)用800 600 400 虧損區(qū) 固定成本 200 0 10 20 30 40 50 生產(chǎn)能力利用率(%)131 盈虧平衡分析示意圖 財(cái)務(wù)敏感性分析考慮到項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中一些因素的變化，選擇產(chǎn)品價(jià)格，原材料價(jià)格、固定資產(chǎn)投資三個(gè)主要因素分別進(jìn)行177。10%的單因素變化對(duì)稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響的敏感性分析。分析結(jié)果詳見表 131。健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.財(cái)務(wù)敏感性分析表表 131產(chǎn)品價(jià)格 原材料價(jià)格 固定資產(chǎn)投資項(xiàng) 目基本方案 +10% 10% +10% 10% +10% 10%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%) 較基本方案增減(%)+ + +從表中可以看出項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均對(duì)產(chǎn)品價(jià)格變化反應(yīng)最敏感，對(duì)原材料價(jià)格變化的反應(yīng)次之，對(duì)固定資產(chǎn)投資變化反應(yīng)最不敏感。14 項(xiàng)目效益與分析及對(duì)策 項(xiàng)目效益 經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目正常年（第 3 年）銷售收入 3920 萬(wàn)元，年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率 %，所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(i c=8%) 萬(wàn)元，投資回收期 年。 社會(huì)效益本項(xiàng)目以標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)為主線，利用先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和無(wú)公害、無(wú)藥殘的飼料添加劑，為生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)畜產(chǎn)品開拓了新的發(fā)展思路，對(duì)改變當(dāng)?shù)仞B(yǎng)禽業(yè)的生產(chǎn)方式、推動(dòng)當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)由傳統(tǒng)的養(yǎng)殖方式健康雞生態(tài)蛋標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范項(xiàng)目一期工程可研報(bào)告.向標(biāo)準(zhǔn)化、