【正文】 資金籌措，%；，%。資金來源為：,申請財政扶持資金100萬元。 投資使用計劃本項目擬在12個月內(nèi)完成，根據(jù)工程進(jìn)度具體安排投資使用計劃，加強(qiáng)建設(shè)資金管理。詳見附表3。 第十章 財務(wù)評價第十章 財務(wù)評價本項目財務(wù)評價是在完成了市場預(yù)測、建設(shè)規(guī)模與方案、投資估算等方面研究論證之后確定的最佳基礎(chǔ)方案之上進(jìn)行的。主要根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）、現(xiàn)行財稅金融制度及行業(yè)規(guī)定進(jìn)行財務(wù)測算與評價，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行不確定性分析，最后確定項目經(jīng)濟(jì)可行性。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定 計算期的確定本項目計算期定為16年，其中項目建設(shè)期為1年，第2年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力100%，達(dá)產(chǎn)期為15年。 折舊及攤銷，按直線綜合折舊法進(jìn)行折舊，殘值率取0，%。形成的無形資產(chǎn)共計230萬元，按50年分?jǐn)偟匠杀局小?有關(guān)稅費(fèi)的確定本項目屬鼓勵類養(yǎng)殖業(yè)項目，按國家相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，免征企業(yè)增值稅、銷售稅金及附加、企業(yè)所得稅。 有關(guān)價格的確定按現(xiàn)行市場價格測算當(dāng)期有關(guān)費(fèi)用和收入，其中銷售收入和原輔材料、燃料、動力等費(fèi)用按不含稅測算。 相關(guān)定額指標(biāo)年需種雞6萬只，種雞年產(chǎn)蛋138個，包裝物容量為300個/箱，動力消耗為15元/只/年。 財務(wù)評價基本參數(shù)本項目財務(wù)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率為6%。 財務(wù)測算 產(chǎn)品營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加、增值稅的估算本項目營業(yè)收入主要是主產(chǎn)品雞蛋的銷售收入和副產(chǎn)品有機(jī)肥的銷售收入，產(chǎn)品銷售率按100%計算。，詳見附表4。 總成本費(fèi)用估算，詳見附表5。具體成本項目如下：原材料：生產(chǎn)消耗年需飼料1752萬元；生產(chǎn)消耗年需種雞4160萬元，合計5912萬元。包裝物及其他材料：年需包裝物、防疫疫苗等197萬元。燃料及動力：生產(chǎn)用煤消耗年需220萬元；生產(chǎn)用電消耗年需150萬元，合計370萬元。工資及福利費(fèi)：，其中福利費(fèi)按工資總額14%提取。修理費(fèi)：按修理費(fèi)占建設(shè)投資的1%提取率計算。其他費(fèi)用：為了便于計算，將制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用等費(fèi)用作了適當(dāng)?shù)臍w并，均列入其他費(fèi)用中，其中其他制造費(fèi)用按建設(shè)投資的5%；其他管理費(fèi)用按工資及福利費(fèi)的80%；%提取率測算計11萬元。折舊及攤銷費(fèi)：經(jīng)綜合測算。財務(wù)費(fèi)用：按財務(wù)制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營期發(fā)生的資金占用費(fèi)以財務(wù)費(fèi)用形式計入總成本費(fèi)用，包括建設(shè)投資借款利息、流動資金借款利息、短期借款利息等。詳見附表5。 利潤及利潤分配經(jīng)計算。詳見附表6。 財務(wù)評價 財務(wù)盈利能力分析靜態(tài)分析：反映財務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)有總投資收益率、投資回收期等，計算公式如下：總投資收益率＝正常年息稅前利潤／項目總投資100% ＝100 %=%。上述結(jié)果表明，本項目投資收益率和投資回收期均達(dá)到了行業(yè)基準(zhǔn)要求。動態(tài)分析：反映財務(wù)盈余能力的動態(tài)指標(biāo)有財務(wù)凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)。財務(wù)凈現(xiàn)值(i=7%)=（萬元）；財務(wù)內(nèi)部收益率= %從上述可以看出，本項目財務(wù)凈現(xiàn)值均大于0，財務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到了行業(yè)基準(zhǔn)收益率要求，詳見附表7。從上述分析結(jié)果看出，本項目具有較強(qiáng)的財務(wù)盈利能力。 財務(wù)生存能力分析根據(jù)財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表可以看出，計算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出，并有一定量的盈余資金，說明本項目擁有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營，不需進(jìn)行短期融資，具有財務(wù)可持續(xù)性，詳見附表8。因此，本項目具備較強(qiáng)的財務(wù)生存能力。 不確定性分析 盈虧平衡分析本項目建成實(shí)施后總生產(chǎn)能力的盈虧平衡計算如下：盈虧平衡銷售收入：（萬元）。計算結(jié)果表明：，%時，就可以達(dá)到盈虧平衡狀態(tài)，說明該項目的抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。 敏感性分析本項目敏感性分析以所得稅后項目財務(wù)凈現(xiàn)值和收益率為指標(biāo)，估算不確定性因素對其影響程度。各指標(biāo)變動情況如下表：表101 敏感性分析表序號變化因素項目變 化 幅 度%10%5%基本方案5%10%%1建設(shè)投資凈現(xiàn)值　　收益率　　敏感系數(shù)　　2經(jīng)營成本凈現(xiàn)值　收益率　敏感系數(shù)　3銷售價格凈現(xiàn)值　收益率　敏感系數(shù)　設(shè)定建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售價格分別升降5%、升降10%，對項目所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值的影響，從計算可以看出，銷售價格的變化對項目所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值的影響最大，最為敏感，據(jù)此進(jìn)行項目風(fēng)險分析，提出相應(yīng)的減輕不確定性因素影響的措施，加強(qiáng)風(fēng)險管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。 風(fēng)險分析本項目具有較強(qiáng)的政策支持力度、可靠的原料供應(yīng)和成熟的生產(chǎn)技術(shù)競爭優(yōu)勢，但仍有一定的市場風(fēng)險、人員風(fēng)險和經(jīng)營管理風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)防范，必須予以足夠的重視，并采取相應(yīng)的措施及投入相應(yīng)的人力、財力，建立健全科學(xué)管理體系，提高員工對單位的依存度，竭力構(gòu)建和實(shí)施現(xiàn)代企業(yè)管理制度，加強(qiáng)市場營銷管理。因此，在項目實(shí)施過程中，時刻關(guān)注與項目相關(guān)的風(fēng)險因素，規(guī)避風(fēng)險的發(fā)生，一旦發(fā)生要及時采取相應(yīng)措施，將風(fēng)險帶來的損失降低到最低限度。綜上所述，本項目各項財務(wù)指標(biāo)較好，經(jīng)濟(jì)效益顯著，項目經(jīng)濟(jì)可行。 第十一章 社會效益分析第十一章 社會效益分析首先，本項目為發(fā)展蛋雞養(yǎng)殖提供了一條新途徑，促進(jìn)養(yǎng)殖方式的有效轉(zhuǎn)變，為蛋雞養(yǎng)殖市場競爭力的提高增添了新活力。其次，本項目完成投入營運(yùn)后，再次，本項目實(shí)施后，在實(shí)施生態(tài)農(nóng)業(yè)的同時能夠增加農(nóng)民收入，解決部分農(nóng)村剩余勞動力，能夠為新農(nóng)村建設(shè)、構(gòu)建和諧社會做出一定貢獻(xiàn)。下面著重從促進(jìn)***農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營方面分析項目建設(shè)地重要意義。 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析蛋雞養(yǎng)殖是支撐***畜牧業(yè)發(fā)展的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一。近年來，受禽蛋銷售市場不穩(wěn)定、禽流感等因素的影響，使得部分養(yǎng)殖戶停養(yǎng)，一些雞舍閑置，蛋雞養(yǎng)殖戶的經(jīng)濟(jì)效益得不到保障，挫傷了部分養(yǎng)殖蛋雞農(nóng)戶的積極性，極大的減少了以養(yǎng)蛋雞為主要生活來源農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)收入。近年來，***結(jié)合實(shí)際情況，堅定不移地推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，構(gòu)建了政府扶持、龍頭帶動、農(nóng)民參與、中介組織服務(wù)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營新格局。蓄、果、茶、藥等優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)不斷壯大，%以上，2008年農(nóng)民人均純收入達(dá)到2408元?？梢娦竽翗I(yè)對當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)、農(nóng)民增收貢獻(xiàn)突出，畜牧業(yè)是當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整行之有效的途徑，在實(shí)現(xiàn)糧食轉(zhuǎn)化增值、促進(jìn)農(nóng)民增收上起到了很好的帶動作用，本項目的實(shí)施，將直接促進(jìn)全縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整，提高農(nóng)民的市場經(jīng)濟(jì)意識，大大增加農(nóng)民的收入。***有限公司將以無公害標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖場為核心，帶動農(nóng)戶養(yǎng)殖，充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，加大養(yǎng)殖業(yè)在當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入中的比重，真正發(fā)揮了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化核心養(yǎng)殖場應(yīng)有的作用，必將影響一片，帶動一大片，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。 完善產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)***在發(fā)展畜牧業(yè)方面具有自己的優(yōu)勢。但近幾年由于種種問題，在一定程度上影響了農(nóng)戶的養(yǎng)殖積極性，根本的原因是依然停留在傳統(tǒng)的養(yǎng)殖方式上，本項目的實(shí)施能夠積極地促進(jìn)養(yǎng)殖方式向現(xiàn)代生態(tài)養(yǎng)殖的轉(zhuǎn)變，采用公司集約化的方式發(fā)展養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化，按照“標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、市場化帶動、品牌化經(jīng)營”實(shí)行統(tǒng)一生產(chǎn)經(jīng)營。本項目涉及飼料、養(yǎng)殖、有機(jī)化肥、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)，項目關(guān)聯(lián)度大，進(jìn)一步拉長養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的有機(jī)結(jié)合、相互發(fā)展，提升養(yǎng)雞產(chǎn)業(yè)的質(zhì)量效應(yīng)，做大、做強(qiáng)、做優(yōu)養(yǎng)雞產(chǎn)業(yè)。對促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、建設(shè)現(xiàn)代生態(tài)養(yǎng)殖業(yè)都起著重要作用。本項目采用生態(tài)養(yǎng)殖方式將蛋雞的排泄物引入沼氣池，制作有機(jī)肥，增加糧食產(chǎn)量，實(shí)現(xiàn)良好的生態(tài)循環(huán)和清潔生產(chǎn)，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境建設(shè)。 輻射帶動能力分析本項目首先實(shí)行公司集約化的模式經(jīng)營管理，掌握養(yǎng)殖技術(shù)和管理經(jīng)驗，待發(fā)展到一定程度后將實(shí)行“公司+基地+農(nóng)戶”的模式經(jīng)營管理，公司對農(nóng)戶開展技術(shù)服務(wù)，保證產(chǎn)品質(zhì)量，確保各方的利益。根據(jù)項目的運(yùn)作模式，公司與農(nóng)戶簽訂雞蛋收購合同，以市場價收購，統(tǒng)一品牌，統(tǒng)一銷售，由于蛋雞的產(chǎn)量遠(yuǎn)高于普通蛋雞，所以，將產(chǎn)生一定的利潤。公司按一定的比例返還給農(nóng)戶，使養(yǎng)殖戶從中受益，提高農(nóng)戶的養(yǎng)殖積極性，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。本項目將直接帶到全市周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)，發(fā)展重點(diǎn)養(yǎng)殖戶300戶，每戶養(yǎng)殖500只以上，有效帶動***及周邊地區(qū)蛋雞產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。本項目的建設(shè)對農(nóng)民的增收有明顯的促進(jìn)作用，通過本項目的實(shí)施，農(nóng)戶收入增加350萬元。綜上所述，本項目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益。通過本項目的實(shí)施，能夠積極促進(jìn)***畜牧養(yǎng)殖方式的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)清潔養(yǎng)殖，實(shí)現(xiàn)生態(tài)循環(huán)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，帶動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展。第十二章 結(jié)論與建議第十二章 結(jié)論與建議本項目完全符合國家產(chǎn)業(yè)政策和***經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，項目的實(shí)施具有良好的投資環(huán)境和建設(shè)條件，從項目建設(shè)地點(diǎn)及相應(yīng)的市場需求看，建設(shè)本項目是十分必要的；從項目的經(jīng)濟(jì)效益看，企業(yè)財務(wù)效益良好，盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險能力較強(qiáng)；從工程技術(shù)方案來看，技術(shù)來源可靠、適用，建設(shè)方案合理，因此，本項目的建設(shè)是必要的和可行的。在本項目實(shí)施過程中，我們提出以下建議：認(rèn)真做好市場調(diào)研，盡力確保項目經(jīng)濟(jì)受益達(dá)到計劃指標(biāo)。 盡快籌集配套建設(shè)資金，確保資金有效供應(yīng)。嚴(yán)格施工設(shè)計規(guī)范，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、可靠地設(shè)計養(yǎng)殖場，確保生產(chǎn)正常進(jìn)行，生產(chǎn)合格優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，確保用戶需求。 項目建成后，要精心管理經(jīng)營，聘請一定的專業(yè)技術(shù)人員和管理人員，加強(qiáng)技術(shù)管理和經(jīng)營管理，實(shí)現(xiàn)項目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益。建議政府部門予以政策或資金支持，早日實(shí)現(xiàn)項目效益。目 錄第一章 總 論 錯誤！未定義書簽。 建設(shè)單位概況 1 項目概況 2 報告編制情況 4 綜合評價 5第二章 項目背景與建設(shè)的必要性 5 項目提出的背景 7 項目建設(shè)的重要性與必要性 9第三章 場地的選址與建設(shè)條件 11 ***概況 11 項目選址 16 17 17 19第四章 市場預(yù)測與分析 19 市場供求現(xiàn)狀分析 19 21 21 23第五章 建設(shè)方案 24 24 24 25 建設(shè)規(guī)劃與總圖布局 26 28 公用輔助設(shè)施 28 32 32 原材料、能源供應(yīng) 33 項目實(shí)施計劃 33第六章 節(jié)能、節(jié)水措施 35 35 37第七章 環(huán)境保護(hù)與安全衛(wèi)生 38 38 39 生產(chǎn)過程環(huán)境治理方案 39 42 45第八章 項目的組織與管理 45 建設(shè)期的組織與管理 46 運(yùn)營期的組織與管理 46 勞動定員與技術(shù)培訓(xùn) 47第九章 投資估算與資金籌措 48 估算依據(jù) 48 投資估算 49 資金籌措 50 投資使用計劃 50第十章 財務(wù)評價 50 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定 51 財務(wù)測算 52 財務(wù)評價 53 不確定性分析 55 風(fēng)險分析 57第十一章 社會效益分析 57第十二章 結(jié)論與建議 61