【正文】 帳。本項目所配備的技術(shù)崗位人員，必須經(jīng)培訓并考核合格后方能上崗。人員培訓要制定具體實施計劃，指定專人負責組織落實，可根據(jù)不同層次、不同專業(yè)分類、分批進行。人員的培訓和考核擬在本項目試運營前完成。參加培訓人員暫定為200人次。 勞動安全、衛(wèi)生與消防項目建設(shè)單位將嚴格執(zhí)行國家有關(guān)勞動保障法律、法規(guī)和規(guī)定，職工上崗前進行職業(yè)培訓及安全教育。執(zhí)行安全生產(chǎn)和防疫操作規(guī)程，對職工發(fā)放勞動保護用品，并定期進行健康檢查，確保安全生產(chǎn)。動物疫病是畜牧業(yè)生產(chǎn)的大敵，嚴重影響著畜牧業(yè)的發(fā)展，有效的防治動物病，才能在保護畜群健康的基礎(chǔ)上發(fā)展畜牧業(yè)生產(chǎn)。養(yǎng)殖基地配備專職獸醫(yī)及檢疫員，必須堅決執(zhí)行《動物防疫法》等國家有關(guān)動物防疫和畜產(chǎn)品安全法律、法規(guī)、規(guī)章和標準的要求，建立健全免疫、用藥、檢疫、消毒、疫情監(jiān)測等一系列規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，嚴格按照無特定疫病的理念和要求，建立完善的防疫與用藥檔案，實行規(guī)范化運作。貫徹預(yù)防為主，防重于治的方針，對肉羊定期檢疫和疫菌免疫注射，定期消毒羊舍等，搞好環(huán)境衛(wèi)生。嚴格執(zhí)行肉羊飼養(yǎng)技術(shù)規(guī)程及防疫規(guī)章，嚴禁非生產(chǎn)人員、車輛進入生產(chǎn)區(qū)，防止動物疫病的傳播。消防應(yīng)嚴格執(zhí)行國家防火技術(shù)規(guī)范。總平面設(shè)計根據(jù)廠區(qū)實際情況，盡量加大各建筑物間距離，以滿足防火要求。消防通道環(huán)行布置，廠區(qū)內(nèi)設(shè)消防栓，對易發(fā)生火災(zāi)工段按防火等級選擇建筑安全材料，使之符合防火規(guī)范。室內(nèi)配備足量消火栓及干粉滅火器，火災(zāi)自動報警系統(tǒng)和就地啟動消防水泵設(shè)施。第十章 投資估算和資金籌措 投資估算依據(jù)根據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。土建工程費，包括羊舍、檢疫防疫室、實驗室（改良站）、飼草料加工車間等建設(shè)，按當?shù)亟ㄖこ痰膶嶋H造價估算。設(shè)備費用，根據(jù)設(shè)備廠家發(fā)布價、經(jīng)銷單位咨詢價格估算。前期工作費按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程建設(shè)其他費用按有關(guān)規(guī)定計算。預(yù)備費只計基本預(yù)備費，按工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的5％估算，不計漲價預(yù)備費。建設(shè)期利息：本項目資金來源為，公司自籌資以及國家和地方財政投資，不計建設(shè)期利息。流動資金：按擴大指標估算法估算，并確定流動資金最低需要量。 投資估算項目總投資1904萬元，其中:建設(shè)投資1204萬元，架子購置費500萬，鋪底流動資金200萬元。項目投資估算表序號項目名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價（元）總價（萬元）一工程費用1104（一）基礎(chǔ)設(shè)施8801肉羊育肥場建筑528辦公用房磚混平方米150120018生產(chǎn)綜合用房磚混平方米300120036農(nóng)機倉庫磚混平方米50080040標準化圈舍磚混平方米4800800384飼草料倉庫磚混平方米500600502飼草料基地352農(nóng)田平整改造畝400010040灌溉設(shè)施建設(shè)畝4000480192打井（輸電設(shè)施）口8130（二）設(shè)備2244肉羊育肥場設(shè)備1045飼草料基地農(nóng)機120二其他費用401建設(shè)單位管理費82設(shè)備安裝調(diào)試費123工程監(jiān)理費20三預(yù)備費601基本預(yù)備費60四流動資金13001種羊架子羊購置費只500010005002鋪底流動資金200總投資1904 資金籌措項目總投資1904萬元，其中企業(yè)自籌1504萬元，申請財政扶持資金400萬元。 財政資金管理項目資金管理根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，制定嚴格的財務(wù)制度。合作社實行一級會計核算，由總經(jīng)理主管財務(wù)，實行嚴格的資金管理制度。建設(shè)期的資金由項目領(lǐng)導小組管理，根據(jù)建設(shè)進度和設(shè)備購置安裝情況決定資金的調(diào)配，確保資金及時籌集和安全使用。第十一章 效益分析 財務(wù)評價依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、財政部發(fā)布的《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會議準則》等相關(guān)文件以及國家有關(guān)法定、規(guī)定和現(xiàn)行的財稅制度編制。、定員、生產(chǎn)成本、利潤及財務(wù)內(nèi)部收益等技術(shù)經(jīng)濟數(shù)據(jù)和指標。本項目技術(shù)經(jīng)濟分析基礎(chǔ)為工程投資估算及相關(guān)資料。，其中建設(shè)期2年，生產(chǎn)期9年（含1年投產(chǎn)期）。，本項目利用合作社購入基礎(chǔ)母羊擴繁，分兩期建設(shè)，其中2014年生產(chǎn)能力達到60％，2015年達到80%，2016年達到100%達到設(shè)計能力。按現(xiàn)行政策，對養(yǎng)殖業(yè)實行免稅。%。11. 2 銷售收入及稅金 銷售收入達產(chǎn)年收入估算：生產(chǎn)良種肉用羊10000只，每只1300元計收入1300萬元。投產(chǎn)后，可實現(xiàn)利潤260萬元。 銷售稅金及附加根據(jù)國家現(xiàn)行稅收政策規(guī)定，農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅，因此項目未做稅收扣除。種羊及肉羊養(yǎng)殖成本定額由各設(shè)計專業(yè)提供，價格由建設(shè)單位提供或根據(jù)市場現(xiàn)行價確定。折舊及攤銷費：固定資產(chǎn)按平均年限法計算折舊，殘值設(shè)為原值的5%，房屋與建筑物綜合折舊年限20年，設(shè)備綜合折舊年限10年，其他資產(chǎn)攤銷年限為5年。正常年折舊及攤銷費為83萬元。修理費：年修理費綜合按折舊費的20%計提。由測算項目正常年總成本費用為1050萬元，其中固定成本74萬元，變動成本976萬元，項目正常年經(jīng)營成本952萬元。 財務(wù)效益分析由《利潤及利潤分配表》可知，項目正常年利潤總額260萬元，年應(yīng)繳所得稅65萬元。由《全部投資現(xiàn)金流量表》可得，目的財務(wù)動態(tài)指標如下：財務(wù)動態(tài)指標表計算指標所得稅前所得稅后1內(nèi)部收益率（%）2財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%），萬元3252433投資回收期（年） 不確定性分析 盈虧平衡分析項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點：BEP=年固定總成本/（年銷售收入銷售稅金及附加年可變成本）100%=%%時，項目可保本，反之則虧損。 敏感性分析本項目對經(jīng)濟效益指標有重要影響的不確定性因素主要有總投資、銷售價格和經(jīng)營成本，以這三個因素為變量，考慮其向不利方向變化時對利潤產(chǎn)生的影響，測算其對項目經(jīng)濟效益指標的影響程度和敏感性程度，分析敏感性因素，計算敏感分析結(jié)果見下表1。表1 敏感性分析表序號不確定因素不確定因素變化率財務(wù)內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)1基本方案 %2建設(shè)投資5%%5%%3價格5%%5%%4經(jīng)營成本5%%5%%表2 單因素敏感性分析表序號變化率10%5%0%5%10%0基準折現(xiàn)率8%1建設(shè)投資%%%%%2產(chǎn)品價格%%%%%3經(jīng)營成本%%%%%可以看出，銷售價格為最敏感因素，其次為經(jīng)營成本，銷售價格降低10%時,%，說明項目有較強的抗風險能力。 財務(wù)評價結(jié)論 從上面的財務(wù)分析可知，%，所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值325萬元，%，且通過敏感性分析可知，本項目抗風險能力強。綜上所述，本項目在財務(wù)上可行。11. 7社會效益本項目以推廣養(yǎng)殖純良種肉用羊為目標的現(xiàn)代化畜牧業(yè)項目，符合國家西部大開發(fā)“生態(tài)建設(shè)是關(guān)鍵”和“退牧、還生態(tài)”、恢復原生態(tài)草原的要求。項目主要副產(chǎn)品為羊糞一屬于農(nóng)田優(yōu)質(zhì)肥料，育利于改良土壤結(jié)構(gòu)，增加地力和降低土壤化學污染。本項目不會對生態(tài)造成不利影響。項目的實施，以改變傳統(tǒng)的“靠天放牧、養(yǎng)殖’’習慣，通過合作社組織農(nóng)牧民互助合作，實現(xiàn)肉羊規(guī)?；B(yǎng)殖，具有良好的示范帶動意義。項目通過引進高科技，提高肉羊品質(zhì)，增加養(yǎng)殖附加值，對薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)各村農(nóng)牧民增收意義重大，靠出售種羊、優(yōu)質(zhì)羊肉比傳統(tǒng)養(yǎng)殖增加收入23倍。因此，項目的實施，符合國家、地方和農(nóng)牧民共同利益，項目應(yīng)盡快實施，發(fā)揮作用。第十二章 招標方案12. 1 招標依據(jù)⑴《中華人民共和國招標投標法》；⑵《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目招標管理規(guī)定》；⑶《中華人民共和國合同法》。12. 2 招標范圍工程設(shè)計、建筑工程、安裝工程、工程監(jiān)理、工程設(shè)備均實現(xiàn)招投標。12. 3 招標組織形式委托有資質(zhì)單位進行招標，為保證工程項目在公平、公正、公開、透明、有序原則下進行，由招投標公司在具有公信力的第三方全程監(jiān)督下進行招投標。在資格預(yù)審階段，由招標單位組織隊投標單位進行資格審查。評標工作應(yīng)按照嚴肅、認真、公平、公正、科學合理、客觀全面。競爭優(yōu)選。嚴格保密的原則進行，保證所有投標人的合法權(quán)益。評標由招標單位按相關(guān)規(guī)定完成，并接受具有公信力的第三方監(jiān)督。12. 4招標方式根據(jù)項目資金來源合工程特點確定招標方式。對國家政策資金實行委托招標、全部招標和公開招標；對合作社自有資金實行自行招標、部分招標合邀請招標。第十三章 項目指導思想、原則及結(jié)論13. 1頊目建設(shè)指導思想 以市場為導向，以科技為動力，以“高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、低耗”為目標，以效益為中心，優(yōu)化資源配置，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，逐步推動薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)優(yōu)質(zhì)肉羊改良育肥生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展進程。同時在優(yōu)質(zhì)肉用種羊產(chǎn)業(yè)化發(fā)展過程中，充分利用生物與環(huán)境之問的能量轉(zhuǎn)換規(guī)律和生物間共生互養(yǎng)規(guī)律，通過牧、草、林相結(jié)合，種、養(yǎng)、加協(xié)調(diào)統(tǒng)一發(fā)展，提高系統(tǒng)內(nèi)能量轉(zhuǎn)換和物質(zhì)循環(huán)效率，在提高經(jīng)濟效益的同時注重生態(tài)效益，維護生態(tài)平衡。13. 2建設(shè)原則 為了保證項目建設(shè)順利進行，確實實現(xiàn)肉羊良種育肥目的，應(yīng)遵循以下原則： (1)要堅持“全面規(guī)劃、積極建設(shè)、科學管理、永續(xù)利用”的原則。 (2)要采用建設(shè)與開發(fā)相結(jié)合的原則，以開發(fā)帶動育肥，以育肥促進開發(fā)，使之達到規(guī)?；c產(chǎn)業(yè)化。在增加群體數(shù)量的同時，加強選種育種，不斷提高個體性能與產(chǎn)品品質(zhì)。 (3)堅持草畜平衡的原則：優(yōu)質(zhì)、充足的飼草料是優(yōu)質(zhì)肉羊養(yǎng)殖基地的重要基礎(chǔ)，因此，應(yīng)盡可能提高飼草料有效供給，努力提高飼草料的利用率，達到草畜平衡。(4)堅持經(jīng)濟效益、生態(tài)效益、社會效益相結(jié)合的原則：優(yōu)質(zhì)肉羊養(yǎng)殖基地建設(shè)，在以經(jīng)濟效益作為發(fā)展中心的同時，兼顧生態(tài)效益和社會效益：經(jīng)濟效益的好壞直接影響到項目區(qū)的擴大再生產(chǎn)能力，而生態(tài)效益與社會效益又可以從客觀上促進經(jīng)濟效益的獲得，三者相輔相成。13. 3結(jié)論本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和XXXXXXX縣國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，是巴音郭楞蒙古自治州XXXXXXX縣農(nóng)牧業(yè)現(xiàn)代化優(yōu)選項目。項目區(qū)地處薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)，有交通、電力、水土資源優(yōu)越條件，勞力充裕，適宜項目實施。項目投資規(guī)模適度，有極強的示范、輻射作用，項目實施有利于緩解草場過牧壓力，利于生態(tài)改善。項目采用“肉羊胚胎移植技術(shù)”、“羔羊快速育肥技術(shù)”，均屬成熟養(yǎng)殖技術(shù)。XXXXXXX縣種畜場擁有這類先進技術(shù)，通過市場運作可引入，因此，本項目在技術(shù)上有保障。財務(wù)核算說明，項目經(jīng)濟效益好，抗風險能力強，新疆羊肉市場廣闊，產(chǎn)品適銷對路，如果加上國外市場，收益潛力巨大。本項目實施可帶動100戶以上農(nóng)牧民從事養(yǎng)殖業(yè)經(jīng)營，受益人口達1000多人。項目達產(chǎn)后，年出欄肉羊1萬只產(chǎn)值1300多萬元，項目區(qū)來自養(yǎng)羊業(yè)的收入可達600多萬元?！皟?yōu)質(zhì)肉羊生產(chǎn)基地”的建設(shè)，是XXXXXXX縣薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的又一個新增長點。同時也是一項龐大的社會工程，需要政府、企業(yè)、農(nóng)戶共同參與。通過項目實施，不僅可以保證政府禁牧令順利實施，還可促使XXXXXXX縣優(yōu)質(zhì)羊肉業(yè)盡快升級，達到“生態(tài)恢復，農(nóng)牧民富?！钡碾p贏目標?？傊椖糠蠂?、自治區(qū)、XXXXXXX縣市農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展政策，同時也適合XXXXXXX縣薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)的客觀條件，屬于科技生態(tài)項目，項目起點高，XXXXXXX縣肉羊市場前景看好，產(chǎn)品競爭力強。項目經(jīng)濟、社會效益良好，具有實現(xiàn)的可能性。項目總負責：王衛(wèi)東 經(jīng)理、工程師其他編制人員：沈澄鈞 高工、注冊監(jiān)理師李軍 注冊咨詢工程師徐德源 高級畜牧師尹建軍 工程師