【正文】 帳。本項目所配備的技術崗位人員，必須經培訓并考核合格后方能上崗。人員培訓要制定具體實施計劃，指定專人負責組織落實，可根據(jù)不同層次、不同專業(yè)分類、分批進行。人員的培訓和考核擬在本項目試運營前完成。參加培訓人員暫定為200人次。 勞動安全、衛(wèi)生與消防項目建設單位將嚴格執(zhí)行國家有關勞動保障法律、法規(guī)和規(guī)定，職工上崗前進行職業(yè)培訓及安全教育。執(zhí)行安全生產和防疫操作規(guī)程，對職工發(fā)放勞動保護用品，并定期進行健康檢查，確保安全生產。動物疫病是畜牧業(yè)生產的大敵，嚴重影響著畜牧業(yè)的發(fā)展，有效的防治動物病，才能在保護畜群健康的基礎上發(fā)展畜牧業(yè)生產。養(yǎng)殖基地配備專職獸醫(yī)及檢疫員，必須堅決執(zhí)行《動物防疫法》等國家有關動物防疫和畜產品安全法律、法規(guī)、規(guī)章和標準的要求，建立健全免疫、用藥、檢疫、消毒、疫情監(jiān)測等一系列規(guī)章制度和技術操作規(guī)程，嚴格按照無特定疫病的理念和要求，建立完善的防疫與用藥檔案，實行規(guī)范化運作。貫徹預防為主，防重于治的方針，對肉羊定期檢疫和疫菌免疫注射，定期消毒羊舍等，搞好環(huán)境衛(wèi)生。嚴格執(zhí)行肉羊飼養(yǎng)技術規(guī)程及防疫規(guī)章，嚴禁非生產人員、車輛進入生產區(qū)，防止動物疫病的傳播。消防應嚴格執(zhí)行國家防火技術規(guī)范?？偲矫嬖O計根據(jù)廠區(qū)實際情況，盡量加大各建筑物間距離，以滿足防火要求。消防通道環(huán)行布置，廠區(qū)內設消防栓，對易發(fā)生火災工段按防火等級選擇建筑安全材料，使之符合防火規(guī)范。室內配備足量消火栓及干粉滅火器，火災自動報警系統(tǒng)和就地啟動消防水泵設施。第十章 投資估算和資金籌措 投資估算依據(jù)根據(jù)國家發(fā)改委和建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。土建工程費，包括羊舍、檢疫防疫室、實驗室（改良站）、飼草料加工車間等建設，按當?shù)亟ㄖこ痰膶嶋H造價估算。設備費用，根據(jù)設備廠家發(fā)布價、經銷單位咨詢價格估算。前期工作費按國家有關規(guī)定執(zhí)行。工程建設其他費用按有關規(guī)定計算。預備費只計基本預備費，按工程費用和工程建設其他費用之和的5％估算，不計漲價預備費。建設期利息：本項目資金來源為，公司自籌資以及國家和地方財政投資，不計建設期利息。流動資金：按擴大指標估算法估算，并確定流動資金最低需要量。 投資估算項目總投資1904萬元，其中:建設投資1204萬元，架子購置費500萬，鋪底流動資金200萬元。項目投資估算表序號項目名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價（元）總價（萬元）一工程費用1104（一）基礎設施8801肉羊育肥場建筑528辦公用房磚混平方米150120018生產綜合用房磚混平方米300120036農機倉庫磚混平方米50080040標準化圈舍磚混平方米4800800384飼草料倉庫磚混平方米500600502飼草料基地352農田平整改造畝400010040灌溉設施建設畝4000480192打井（輸電設施）口8130（二）設備2244肉羊育肥場設備1045飼草料基地農機120二其他費用401建設單位管理費82設備安裝調試費123工程監(jiān)理費20三預備費601基本預備費60四流動資金13001種羊架子羊購置費只500010005002鋪底流動資金200總投資1904 資金籌措項目總投資1904萬元，其中企業(yè)自籌1504萬元，申請財政扶持資金400萬元。 財政資金管理項目資金管理根據(jù)國家有關法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，制定嚴格的財務制度。合作社實行一級會計核算，由總經理主管財務，實行嚴格的資金管理制度。建設期的資金由項目領導小組管理，根據(jù)建設進度和設備購置安裝情況決定資金的調配，確保資金及時籌集和安全使用。第十一章 效益分析 財務評價依據(jù)《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、財政部發(fā)布的《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會議準則》等相關文件以及國家有關法定、規(guī)定和現(xiàn)行的財稅制度編制。、定員、生產成本、利潤及財務內部收益等技術經濟數(shù)據(jù)和指標。本項目技術經濟分析基礎為工程投資估算及相關資料。，其中建設期2年，生產期9年（含1年投產期）。，本項目利用合作社購入基礎母羊擴繁，分兩期建設，其中2014年生產能力達到60％，2015年達到80%，2016年達到100%達到設計能力。按現(xiàn)行政策，對養(yǎng)殖業(yè)實行免稅。%。11. 2 銷售收入及稅金 銷售收入達產年收入估算：生產良種肉用羊10000只，每只1300元計收入1300萬元。投產后，可實現(xiàn)利潤260萬元。 銷售稅金及附加根據(jù)國家現(xiàn)行稅收政策規(guī)定，農產品免征增值稅，因此項目未做稅收扣除。種羊及肉羊養(yǎng)殖成本定額由各設計專業(yè)提供，價格由建設單位提供或根據(jù)市場現(xiàn)行價確定。折舊及攤銷費：固定資產按平均年限法計算折舊，殘值設為原值的5%，房屋與建筑物綜合折舊年限20年，設備綜合折舊年限10年，其他資產攤銷年限為5年。正常年折舊及攤銷費為83萬元。修理費：年修理費綜合按折舊費的20%計提。由測算項目正常年總成本費用為1050萬元，其中固定成本74萬元，變動成本976萬元，項目正常年經營成本952萬元。 財務效益分析由《利潤及利潤分配表》可知，項目正常年利潤總額260萬元，年應繳所得稅65萬元。由《全部投資現(xiàn)金流量表》可得，目的財務動態(tài)指標如下：財務動態(tài)指標表計算指標所得稅前所得稅后1內部收益率（%）2財務凈現(xiàn)值（Ic=10%），萬元3252433投資回收期（年） 不確定性分析 盈虧平衡分析項目以生產能力利用率表示的盈虧平衡點：BEP=年固定總成本/（年銷售收入銷售稅金及附加年可變成本）100%=%%時，項目可保本，反之則虧損。 敏感性分析本項目對經濟效益指標有重要影響的不確定性因素主要有總投資、銷售價格和經營成本，以這三個因素為變量，考慮其向不利方向變化時對利潤產生的影響，測算其對項目經濟效益指標的影響程度和敏感性程度，分析敏感性因素，計算敏感分析結果見下表1。表1 敏感性分析表序號不確定因素不確定因素變化率財務內部收益率敏感度系數(shù)1基本方案 %2建設投資5%%5%%3價格5%%5%%4經營成本5%%5%%表2 單因素敏感性分析表序號變化率10%5%0%5%10%0基準折現(xiàn)率8%1建設投資%%%%%2產品價格%%%%%3經營成本%%%%%可以看出，銷售價格為最敏感因素，其次為經營成本，銷售價格降低10%時,%，說明項目有較強的抗風險能力。 財務評價結論 從上面的財務分析可知，%，所得稅前財務凈現(xiàn)值325萬元，%，且通過敏感性分析可知，本項目抗風險能力強。綜上所述，本項目在財務上可行。11. 7社會效益本項目以推廣養(yǎng)殖純良種肉用羊為目標的現(xiàn)代化畜牧業(yè)項目，符合國家西部大開發(fā)“生態(tài)建設是關鍵”和“退牧、還生態(tài)”、恢復原生態(tài)草原的要求。項目主要副產品為羊糞一屬于農田優(yōu)質肥料，育利于改良土壤結構，增加地力和降低土壤化學污染。本項目不會對生態(tài)造成不利影響。項目的實施，以改變傳統(tǒng)的“靠天放牧、養(yǎng)殖’’習慣，通過合作社組織農牧民互助合作，實現(xiàn)肉羊規(guī)?；B(yǎng)殖，具有良好的示范帶動意義。項目通過引進高科技，提高肉羊品質，增加養(yǎng)殖附加值，對薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)各村農牧民增收意義重大，靠出售種羊、優(yōu)質羊肉比傳統(tǒng)養(yǎng)殖增加收入23倍。因此，項目的實施，符合國家、地方和農牧民共同利益，項目應盡快實施，發(fā)揮作用。第十二章 招標方案12. 1 招標依據(jù)⑴《中華人民共和國招標投標法》；⑵《農業(yè)基本建設項目招標管理規(guī)定》；⑶《中華人民共和國合同法》。12. 2 招標范圍工程設計、建筑工程、安裝工程、工程監(jiān)理、工程設備均實現(xiàn)招投標。12. 3 招標組織形式委托有資質單位進行招標，為保證工程項目在公平、公正、公開、透明、有序原則下進行，由招投標公司在具有公信力的第三方全程監(jiān)督下進行招投標。在資格預審階段，由招標單位組織隊投標單位進行資格審查。評標工作應按照嚴肅、認真、公平、公正、科學合理、客觀全面。競爭優(yōu)選。嚴格保密的原則進行，保證所有投標人的合法權益。評標由招標單位按相關規(guī)定完成，并接受具有公信力的第三方監(jiān)督。12. 4招標方式根據(jù)項目資金來源合工程特點確定招標方式。對國家政策資金實行委托招標、全部招標和公開招標；對合作社自有資金實行自行招標、部分招標合邀請招標。第十三章 項目指導思想、原則及結論13. 1頊目建設指導思想 以市場為導向，以科技為動力，以“高產、優(yōu)質、高效、低耗”為目標，以效益為中心，優(yōu)化資源配置，調整產業(yè)結構，逐步推動薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)優(yōu)質肉羊改良育肥生產的可持續(xù)發(fā)展進程。同時在優(yōu)質肉用種羊產業(yè)化發(fā)展過程中，充分利用生物與環(huán)境之問的能量轉換規(guī)律和生物間共生互養(yǎng)規(guī)律，通過牧、草、林相結合，種、養(yǎng)、加協(xié)調統(tǒng)一發(fā)展，提高系統(tǒng)內能量轉換和物質循環(huán)效率，在提高經濟效益的同時注重生態(tài)效益，維護生態(tài)平衡。13. 2建設原則 為了保證項目建設順利進行，確實實現(xiàn)肉羊良種育肥目的，應遵循以下原則： (1)要堅持“全面規(guī)劃、積極建設、科學管理、永續(xù)利用”的原則。 (2)要采用建設與開發(fā)相結合的原則，以開發(fā)帶動育肥，以育肥促進開發(fā)，使之達到規(guī)?；c產業(yè)化。在增加群體數(shù)量的同時，加強選種育種，不斷提高個體性能與產品品質。 (3)堅持草畜平衡的原則：優(yōu)質、充足的飼草料是優(yōu)質肉羊養(yǎng)殖基地的重要基礎，因此，應盡可能提高飼草料有效供給，努力提高飼草料的利用率，達到草畜平衡。(4)堅持經濟效益、生態(tài)效益、社會效益相結合的原則：優(yōu)質肉羊養(yǎng)殖基地建設，在以經濟效益作為發(fā)展中心的同時，兼顧生態(tài)效益和社會效益：經濟效益的好壞直接影響到項目區(qū)的擴大再生產能力，而生態(tài)效益與社會效益又可以從客觀上促進經濟效益的獲得，三者相輔相成。13. 3結論本項目符合國家產業(yè)政策和XXXXXXX縣國民經濟發(fā)展規(guī)劃，是巴音郭楞蒙古自治州XXXXXXX縣農牧業(yè)現(xiàn)代化優(yōu)選項目。項目區(qū)地處薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)，有交通、電力、水土資源優(yōu)越條件，勞力充裕，適宜項目實施。項目投資規(guī)模適度，有極強的示范、輻射作用，項目實施有利于緩解草場過牧壓力，利于生態(tài)改善。項目采用“肉羊胚胎移植技術”、“羔羊快速育肥技術”，均屬成熟養(yǎng)殖技術。XXXXXXX縣種畜場擁有這類先進技術，通過市場運作可引入，因此，本項目在技術上有保障。財務核算說明，項目經濟效益好，抗風險能力強，新疆羊肉市場廣闊，產品適銷對路，如果加上國外市場，收益潛力巨大。本項目實施可帶動100戶以上農牧民從事養(yǎng)殖業(yè)經營，受益人口達1000多人。項目達產后，年出欄肉羊1萬只產值1300多萬元，項目區(qū)來自養(yǎng)羊業(yè)的收入可達600多萬元。“優(yōu)質肉羊生產基地”的建設，是XXXXXXX縣薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)經濟發(fā)展的又一個新增長點。同時也是一項龐大的社會工程，需要政府、企業(yè)、農戶共同參與。通過項目實施，不僅可以保證政府禁牧令順利實施，還可促使XXXXXXX縣優(yōu)質羊肉業(yè)盡快升級，達到“生態(tài)恢復，農牧民富裕”的雙贏目標。總之，項目符合國家、自治區(qū)、XXXXXXX縣市農牧業(yè)產業(yè)化發(fā)展政策，同時也適合XXXXXXX縣薩爾瓦墩開發(fā)區(qū)的客觀條件，屬于科技生態(tài)項目，項目起點高，XXXXXXX縣肉羊市場前景看好，產品競爭力強。項目經濟、社會效益良好，具有實現(xiàn)的可能性。項目總負責：王衛(wèi)東 經理、工程師其他編制人員：沈澄鈞 高工、注冊監(jiān)理師李軍 注冊咨詢工程師徐德源 高級畜牧師尹建軍 工程師