【正文】 間、辦公用房等）12000平方米350元/平方米420環(huán)保和綠化3002征地費用（加工基地建設）50畝10萬元/畝500合計1220資金籌措本項目采取國家項目資金解決一部分、企業(yè)自籌一部分、銀行貸款一部分的辦法籌措建設資金，本項目總投資為8863萬元；其中國家項目資金解決2040萬元。詳見表6—3。表6—3 資金籌措一覽表 部位：萬元、%合計國家項目資金企業(yè)自籌銀行貸款金額比例金額比例金額比例8863204023第八章 項目建設進度安排項目建設工期本項目建設工期為5年，即2013年至2017年。建設進度安排2013年：啟動并完成藍莓引種示范基地建設200畝。2014年：初步推廣藍莓種植基地2000畝，同時啟動加工廠房建設。2015—2017年：擴大推廣藍莓種植基地8000畝，同時完成加工廠房建設和設備安裝。詳見表8—1。表8—1 建設進度安排表建設項目建設年度2013年2014年2015年2016年2017年原料基地建設引種示范初步推廣擴大推廣加工基地建設廠房建設設備安裝資金使用計劃2013年：完成藍莓引種示范基地建設投資88萬元。2014年：初步推廣藍莓種植基地2000畝，同時啟動加工廠房建設，完成投資1365萬元。2015—2017年：擴大推廣藍莓種植基地8000畝，同時完成加工廠房建設和設備安裝，完成投資7410萬元。表8—2 資金使用計劃表 單位：萬元建設項目合計使用年度2013年2014年2015年2016年2017年原料基地建設引種示范8888初步推廣865865擴大推廣34608651730865加工基地建設廠房建設1220500420300設備安裝32305603902280合計8863881365184524203145第九章 財務評價項目收入預測與目前市場類似產(chǎn)品比較，考慮本項目產(chǎn)品的銷售成本，預測產(chǎn)品的單位售價為：4倍藍莓濃縮果汁46000元／噸，藍莓果汁 (20%原汁）／500mlPET瓶裝，藍莓果醬4元／250g玻璃瓶裝，藍莓果醋8元／500ml玻璃瓶裝，藍莓果酒12元／600ml玻璃瓶裝，藍莓花青甙色素550元／1kg袋裝。具體銷售單價、銷售量以及年銷售收入如表8－1所示。表8－1 年銷售收入估算表 單位：萬元、噸項目名稱單價銷量收入濃縮果汁15006900藍莓果汁2000010600藍莓果醋50008000藍莓果酒50009950藍莓果醬45007200藍莓色素55301650合 計3603044300項目總成本費用估算 總成本費用估算項目自2017年達產(chǎn)，達產(chǎn)后該項目總成本費用估算為33249萬元。具體見表8－2。表8－2 總成本費用估算表 單位：萬元序號項目 達到設計能力生產(chǎn)期1外購原料材料27836 2燃料動力費1271 3工資及福利費1799 4修理費111 5其他費用1772 6經(jīng)營成本32789 7折舊費383 8攤銷費76 9利息支出421 10總成本費用合計33249 其中：可變成本29107 固定成本4322 利潤及利潤分配估算項目至達產(chǎn)后，生產(chǎn)的各項產(chǎn)品利潤及利潤分配估算如下。表8－9 利潤和利潤分配表 單位：萬元序號項目金額（萬元）1產(chǎn)品銷售收入443002銷售稅金及附加51273總成本費用332494利潤總額59245所得稅14816稅后利潤44437盈余公積金8未分配利潤財務評價及風險分析按照行業(yè)基準收益率為12％作為參考，項目在達到設計能力后的正常年份內，總投資收益率＝息稅前利潤／項目總投資100％＝5924／8863100％＝％，項目資本金利潤率＝年凈利潤／項目資本金＝4443／8863100％＝％。（不含建設期），所得稅后靜態(tài)投資回收期為2年（不含建設期）。由此可以看到，該項目財務評價指標均優(yōu)于待業(yè)基準指標，項目建成后經(jīng)濟效益好。 第十章 生態(tài)效益及社會效益分析生態(tài)效益分析森林是人類和多種生物賴以生存和發(fā)展的基礎，它具有豐富的生物多樣性、復雜的結構和生態(tài)過程，對改善生態(tài)環(huán)境，維持生態(tài)平衡，保護人類生存發(fā)展環(huán)境起著不可替代的作用。項目工程的實施，將在氣候調節(jié)、涵養(yǎng)水源、土壤保育、固碳釋氧、凈化空氣、森林游憩和維持生物多樣性等方面產(chǎn)生巨大的森林生態(tài)效益。 涵養(yǎng)水源效益有關研究表明，每公頃森林可增加蓄水量2250m3，項目建成后，以新增有林地面積為基數(shù)，每年將增加蓄水150萬m3，年森林蓄水效益為72萬元。 水土保持效益項目建成后，將增強項目區(qū)水土保持功能。研究表明，林相整齊的林分每年每公頃可減少水土流失525噸，以山區(qū)坡地新增有林地面積為基數(shù)計算面積，。 森林保肥效益，按分布面積最大的黃壤土中含全氮、%為標準，項目建設每年可減少氮；。 森林游憩效益森林的增加，提高了環(huán)境景觀質量，使人們回歸自然、參加森林旅游的人數(shù)和森林旅游的效益增加。按最低標準森林游憩效益2325元/公頃計算，每年森林的游憩效益為155萬元。 改善生活環(huán)境效益項目建成后，隨著林地面積增加和林木的生長，森林的防風固沙、保持水土、涵養(yǎng)水源、調節(jié)氣候等多種功能得到充分發(fā)揮，提高空氣質量，可以使項目區(qū)生活環(huán)境得到明顯的改善。工程實施后將林涵養(yǎng)水源能力和水土保持能力不斷增強，結合適當?shù)墓こ檀胧瑴p少輸入長江的泥沙量，為中下游治理和經(jīng)濟發(fā)展、人民群眾的生產(chǎn)和生活創(chuàng)造良好的生態(tài)環(huán)境條件。工程的實施為推進林業(yè)種植結構和農(nóng)村經(jīng)濟結構調整，加快項目區(qū)農(nóng)民脫貧致富的步伐，有效擴大內需，拉動經(jīng)濟增長，拓寬就業(yè)門路，對于促進地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和各民族的團結，保持社會穩(wěn)定具有重大而深遠的意義。社會效益 示范和帶動作用顯著通過開展本項目，項目區(qū)水土流失面積減少，流失量降低，減少溝道、江河、庫塘的淤積量，減輕干旱、洪水、滑坡、泥石流等自然災害的危害。項目區(qū)生態(tài)環(huán)境將逐步步入良性循環(huán)軌道，為長江下游地區(qū)生態(tài)環(huán)境的根本好轉創(chuàng)造良好條件。項目工程將生態(tài)治理與地方經(jīng)濟發(fā)展相結合，既綠化國土、改善生態(tài)，又增加農(nóng)民收入、促進地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，為全縣生態(tài)治理引入了新模式、作出了示范和樣板。 促進相關行業(yè)的發(fā)展項目建成后，由于林地面積增加，促進了工農(nóng)業(yè)的發(fā)展，保護了水利設施，不僅改善了生態(tài)環(huán)境，森林景觀效益更加顯著，將使森林旅游觀光人數(shù)逐年增多，推動森林旅游業(yè)的發(fā)展。隨著武隆縣旅游景區(qū)申報世界自然遺產(chǎn)、創(chuàng)建國家5A級景區(qū)的成功實現(xiàn)，武隆成為全國9個既擁有世界自然遺產(chǎn)又擁有5A級旅游景區(qū)品牌的地區(qū)之一。2011年被國家林業(yè)局、國家旅游局授予首批“全國森林旅游試驗示范區(qū)”，成為全國唯一縣級示范點。隨著天生三硚精品景區(qū)的建設，逐步形成“一個中心”（仙女山景區(qū)），“四區(qū)聯(lián)動”（天生三硚龍水峽地縫景區(qū)、芙蓉江芙蓉洞芙蓉湖景區(qū)、后坪天坑群景區(qū)、白馬山景區(qū)），景區(qū)環(huán)線公路連接的旅游生態(tài)景觀長廊，武隆已成為名副其實的全國旅游大縣，大量國內外游客紛紛到武隆旅游。 提高人民生活水平，加快脫貧致富步伐隨著項目建設，剩余勞力通過勞動而增加收入，木材和經(jīng)濟林產(chǎn)品的增加，以及森林的屏障作用，使農(nóng)田增產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)，群眾直接收入提高。在經(jīng)營期內，可使人均年收入增加800元以上，促進農(nóng)村小康社會的建設，改善人民生活水平，加快當?shù)剞r(nóng)民脫貧致富。 帶動林業(yè)經(jīng)營水平的提高本項目將通過科技推廣、示范、培訓、考察等方式，提高項目建設的科技含量，促進科技成果的轉化，提高土地利用率，促進經(jīng)濟增長方式的轉變，促進當?shù)亓謽I(yè)建設對外開放、交流與合作，這些轉變必將擴大群眾視野，從而接受先進林業(yè)經(jīng)營理念，使參加項目的農(nóng)戶至少掌握一門實用技術，從而帶動項目區(qū)林業(yè)經(jīng)營水平的全面提高。第十一章 結論與建議結論藍莓是目前發(fā)展的新興小果類果樹之一，也是第三代水果的先鋒類型，具有廣闊的市場前景。該項目產(chǎn)品生產(chǎn)技術先進，設備選用先進可靠，產(chǎn)品科技含量高，附加值高，廠房建設中，嚴格按照質量規(guī)程和環(huán)境設計要求，使產(chǎn)品和環(huán)境質量得到充分保證，因此，從技術角度而言，是完全可行的。 本項目總投資為8863萬元，％，％。（不含建設期），所得稅后靜態(tài)投資回收期為2年（不含建設期）。由此可以看到，項目建成后具有較好的盈利能力。 建議由以上綜合分析可知，本項目是一項技術上領先、生產(chǎn)上成熟、經(jīng)濟上可行的高新技術項目。產(chǎn)品屬于高附加值產(chǎn)品，具有良好的市場前景。該項目對于實施退耕還林、改善生態(tài)環(huán)境、調整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構、增加農(nóng)民收入都具有十分重要的意義。項目具有顯著的經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益。建議加快建設周期，早日投產(chǎn)。盡早占領市場，爭創(chuàng)品牌、促進地方經(jīng)濟發(fā)展。附件：武隆縣藍莓產(chǎn)業(yè)開發(fā)項目分布示意圖 藍莓產(chǎn)品相關照片43