【正文】 成本=0固定成本=，企業(yè)無利，此時固定成本上升了（）%。（3）、銷售量的最小值2710000/（）=銷售量銷售量=，即銷售量只完成目標(biāo)的（）%時，企業(yè)利潤為零。如果售價、成本、產(chǎn)量在177。10%的不確定性變化下，其各因素對靜態(tài)投資回收期的影響。具體結(jié)果見下表項目變化幅度（%）靜態(tài)投資回收期（年）基本方案經(jīng)營成本+10%10%銷售收入+10%10%產(chǎn)銷量+10%10%敏感性分析圖銷售收入 3經(jīng)營成本2產(chǎn)銷量110%+10%0 （六）、財務(wù)分析結(jié)論經(jīng)財務(wù)分析可以得出當(dāng)行業(yè)基準(zhǔn)折現(xiàn)率為9%時，凈現(xiàn)值NPV=＞0，該項目可行，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，%，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，該項目能按時收回成本，有較好的經(jīng)濟(jì)效益，是一個投資風(fēng)險小，收益率高的好項目，該項目可行。二、社會效益分析該項目的實施能促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，本項目建成后將成為當(dāng)?shù)卣匾斦杖雭碓矗岣弋?dāng)?shù)氐膰袷杖?加快食品飲料行業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品升級換代。增加了就業(yè)崗位，可安排下崗職工150多人，減輕了社會就業(yè)壓力，同時，該產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中無污染，合理利用了當(dāng)?shù)刭Y源、真正實現(xiàn)了環(huán)保清潔生產(chǎn)。該產(chǎn)品的使用提高了人民生活健康，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、食品飲料業(yè)等相關(guān)應(yīng)用產(chǎn)品的需求和消費(fèi)，并帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。增強(qiáng)了我國食品飲料、農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)的競爭力。該產(chǎn)品替代了同類產(chǎn)品的進(jìn)口，同時，也可以出口創(chuàng)匯。此外，本項目建成后將吸引國內(nèi)外客商的投資與采購，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展提供廣闊的商機(jī)。該產(chǎn)品的大量生產(chǎn)，所需原材料帶動了相關(guān)基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入，為區(qū)域性經(jīng)濟(jì)發(fā)展增添了活力。從以上分析可以看出，該項目的實施，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益很好。 第八章 進(jìn)度安排本項目所需生產(chǎn)、管理人員已安排到北京參加專業(yè)培訓(xùn)，首先經(jīng)過工藝裝置3—6個月的操作學(xué)習(xí)，掌握生產(chǎn)的基本知識、基礎(chǔ)理論，熟悉工藝流程和主要設(shè)備結(jié)構(gòu)，熟練掌握正常生產(chǎn)、事故處理及開、停車，同時學(xué)習(xí)安全防護(hù)知識，培訓(xùn)結(jié)束后，考試合格持證上崗。 一、項目實施周期根據(jù)項目進(jìn)度安排計劃，本項目實施周期擬安排12個月。 二、項目實施進(jìn)度計劃根據(jù)本項目的實際情況，安排的實施步驟分：項目評估立項、設(shè)備詢價調(diào)研與采購、安裝調(diào)試、試車運(yùn)轉(zhuǎn)、人員培訓(xùn)和投產(chǎn)六個階段進(jìn)行。第九章 項目的組織管理及相關(guān)保障措施一、綜合實力和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)**蔬菜種植有限公司，是研究開發(fā)生產(chǎn)系列制品的專業(yè)化公司，現(xiàn)有職工110人，其中高級工程師5人，中初級工程技術(shù)人員25人，主要產(chǎn)品有精面、原汁、奶、肉、系列化妝品、凝膠濃縮液等，其中，精制掛面、原汁分別被**省科技廳列入2000年、2001年項目。在第五屆中國國際食品博覽會上，我公司生產(chǎn)的“綠衣天使”牌系列產(chǎn)品榮獲國際名牌產(chǎn)品稱號。該公司生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)，環(huán)境優(yōu)美?，F(xiàn)年產(chǎn)值3000多萬元。現(xiàn)擁有固定資產(chǎn)1300多萬元，建筑面積5000平方米，種植基地500多畝。該公司擁有自己的研發(fā)中心****研究所，有經(jīng)驗?zāi)掣坏膶I(yè)技術(shù)人員，具有較強(qiáng)的新能力，擁有一支精于現(xiàn)代化管理的管理隊伍。產(chǎn)品以精湛的生產(chǎn)工藝、可靠的質(zhì)量，獲得客戶的廣泛好評。連續(xù)多年獲得“AA級重合同守信用企業(yè)”稱號。二〇〇六年十二月獲得“**省質(zhì)量信得過企業(yè)（產(chǎn)品）”稱號。本公司具有實施該項目的獨(dú)特優(yōu)勢。（一）、企業(yè)員工構(gòu)成人員分工構(gòu)成分 工人 員開 發(fā)生 產(chǎn)管 理銷 售職工總數(shù)11025531220大專以上人員45221058人員學(xué)歷構(gòu)成技術(shù)人員總數(shù)博 士碩 士 本 科大 專中 專30142032人員職稱構(gòu)成技術(shù)人員總數(shù)高級職稱中級職稱初級職稱305 187（二）、企業(yè)高層管理人員或項目負(fù)責(zé)人的教育背景、科技意識、市場開拓能力和經(jīng)營管理水平該公司總經(jīng)理**先生于一九八五年八月畢業(yè)于清華大學(xué)，獲得博士學(xué)位，幾年來多次到清華大學(xué)學(xué)習(xí)深造，長期從事食品飲料的研究?？偨?jīng)理**同志具有較強(qiáng)的科技創(chuàng)新意識、市場開拓能力和經(jīng)營管理水平。如該項目科研成果就是**同志經(jīng)過多年的市場調(diào)研，提出科研開發(fā)總體設(shè)計方案，并從事主要研制而獲得的成果。本項目所需生產(chǎn)、管理人員安排到北京參加專業(yè)培訓(xùn)，首先經(jīng)過工藝裝置3—6個月的操作學(xué)習(xí)，掌握生產(chǎn)的基本知識、基礎(chǔ)理論，熟悉工藝流程和主要設(shè)備結(jié)構(gòu)，熟練掌握正常生產(chǎn)、事故處理及開、停車，同時學(xué)習(xí)安全防護(hù)知識，培訓(xùn)結(jié)束后，考試合格持證上崗。（三）、企業(yè)從事研究開發(fā)的人員力量、資金投入以及企業(yè)內(nèi)部管理體系情況為適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，盡可能減少管理層次，提高工作效率，我公司設(shè)有總經(jīng)理1名，副總經(jīng)理2名，具體負(fù)責(zé)該公司的市場聯(lián)絡(luò)、生產(chǎn)技術(shù)、科技開發(fā)、綜合事務(wù)、財務(wù)管理。同時我公司擁有自己的研發(fā)中心，配備專門的技術(shù)人員和研發(fā)中心負(fù)責(zé)人，制定了科研開發(fā)激勵機(jī)制；從事本項目的研發(fā)人員25人，其中大專以上學(xué)歷人員20人，高級職稱5人，中級職稱12人，初級職稱5人。近年來我公司研發(fā)資金投入占銷售收入的比例8%以上，2006年我公司研發(fā)資金投入200多萬元，購置了較先進(jìn)的研發(fā)設(shè)備，具有較強(qiáng)的科研開發(fā)能力。該科研成果就是我公司自主研制的成果。公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如下：公司組織機(jī)構(gòu)圖總經(jīng)理 科 技 開 發(fā)財 務(wù) 管 理綜合 事務(wù)生 產(chǎn) 技 術(shù)市 場 聯(lián) 絡(luò) 人 事 管 理 品 質(zhì) 管 理 試 驗 檢 驗 技 術(shù) 工 藝 產(chǎn) 品 開 發(fā) 包 裝 車 間 維 修 車 間 生 產(chǎn) 車 間生 產(chǎn) 計 劃市 場 策 劃產(chǎn) 品 銷 售 （四）、企業(yè)從事該產(chǎn)品生產(chǎn)的條件、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ) 我公司擁有自己的研發(fā)中心****研究所，是國際**協(xié)會核心會員單位之一，是**省乃至華東地區(qū)規(guī)模最大的專門從事種植、加工技術(shù)研究及系列的綜合性龍頭企業(yè)和經(jīng)營科研機(jī)構(gòu)。我公司與武漢化工大學(xué)具有長年的技術(shù)合作關(guān)系，有經(jīng)驗?zāi)掣坏膶I(yè)技術(shù)人員，具有較強(qiáng)的新能力。主要產(chǎn)品有凝膠、面、汁、酒及系列化妝品等。其中，精制掛面、原汁被**省科技廳列入2000年、2001年省項目。公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)1300多萬元，廠房5000平方米。擁有較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、檢測設(shè)備，擁有500多畝種植基地，現(xiàn)年產(chǎn)值3000多萬元。產(chǎn)品質(zhì)量符合企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，能滿足客戶要求，具有較先進(jìn)的生產(chǎn)管理水平。該項目產(chǎn)品的原材料及輔料國內(nèi)易購，現(xiàn)有的煤、電、水能滿足大規(guī)模生產(chǎn)的要求。二、環(huán)境保護(hù)及勞動安全（一）、環(huán)境保護(hù)措施影響環(huán)境因素及防范措施廢水本項目排水主要為少量生產(chǎn)廢水。生產(chǎn)廢水為經(jīng)過數(shù)次提取后的殘余少量水，經(jīng)廢水處理，調(diào)整檢驗后，其成份不含有害物質(zhì)，可循環(huán)利用，不會對環(huán)境造成污染，很少排出廠外。本項目生產(chǎn)過程中無噪聲、廢氣、廢渣排出。（二）、勞動保護(hù)和安全貫徹“安全第一、防范為主”的方針。安全衛(wèi)生設(shè)施必須執(zhí)行與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投產(chǎn)的“三同時”制度，以保障勞動者在勞動過程中的安全與健康，保證長期安全生產(chǎn)。高速運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備要設(shè)防護(hù)網(wǎng)，高位工作點(diǎn)設(shè)防護(hù)欄，在有觸電危險的地方安裝漏電保護(hù)裝置，并設(shè)有明確警示，各種電器設(shè)備設(shè)置接地系統(tǒng)，防止觸電事故發(fā)生。車間內(nèi)搞好通風(fēng)通氣，車間設(shè)計采用下進(jìn)風(fēng)上排風(fēng)的方式，屋頂設(shè)可開啟的天窗，并在局部設(shè)置屋頂軸流風(fēng)機(jī)輔助排風(fēng)，保證車間內(nèi)有較好的空氣質(zhì)量。凡溫度超過60℃的管道和設(shè)備，在操作人員可能觸及到的范圍內(nèi)都要保溫，作為防燙保護(hù)。鍋爐區(qū)采用蒸汽幕保護(hù)等特殊防護(hù)措施。危險區(qū)域與其他生產(chǎn)區(qū)域用防火防爆墻隔離，設(shè)置足夠數(shù)量的安全出入口，保證事故發(fā)生時有關(guān)人員能及時迅速疏散。噪聲污染除環(huán)境保護(hù)處理措施外，生活及辦公部門和操作區(qū)有一定的距離，以減少噪聲干擾。車間應(yīng)購置足夠數(shù)量的勞動服、防護(hù)用品、口罩等，對操作人員應(yīng)進(jìn)行安全操作培訓(xùn)，避免由于操作不當(dāng)引起傷害。（三）、消防設(shè)施廠區(qū)內(nèi)所有建筑物嚴(yán)格按防火規(guī)范設(shè)計，各建筑物耐火等級為Ⅰ、Ⅱ級，廠區(qū)內(nèi)消防給水系統(tǒng)與生產(chǎn)，生活用水系統(tǒng)共用，廠區(qū)內(nèi)設(shè)置消火栓，生產(chǎn)車間內(nèi)按規(guī)范放置一定數(shù)量的手提式滅火器材。全廠電氣接地保護(hù)采用TN—C—S系統(tǒng)。各建筑物內(nèi)采用TN—S系統(tǒng)。插座箱及插座回路均采用漏電保護(hù)器。廠區(qū)主要道路采用雙車道，主要建筑物四周設(shè)環(huán)形通道，可滿足消防車出入。35