【正文】 泵SH2—C型 370W河南鞏義英峪儀器廠電熱怛溫鼓風干燥箱2K—82A 200度上海實驗儀器廠電泳儀DYY—llJ北京六一儀器廠電泳槽DYY—llJ21北京六一儀器廠三用紫外分析儀ZF—l上海顧村光字儀器廠水浴鍋500177。10W HH、S型北京東霞電子儀器廠超聲波清洗器3升SB220型上海必能信超聲公司玻璃儀器氣流烘干器φ400440mm河南鞏縣英峪儀器廠電子分析天平BP61德國賽多利斯公司高速離心機LG10—北京醫(yī)用離心機廠貝利微粉機BFMT—6B2山東貝利微粉有限公司16合 計29其他費用1726萬，見表103表103 單位：萬元名 稱數(shù) 量單 價其他費用合 計辦公設備136136辦公管理費用320320人員培訓費40元/戶212不可預測費用288288基本預備費7707701726種植基地建設總投資估算為：6850萬元（二）、年產(chǎn)６００噸皂素加工廠投資估算　?。?、估算依據(jù)（1）、定額指標：依據(jù)四川省建委頒發(fā)的《全國統(tǒng)一建筑工程基礎定額四川省基價表》、《四川省建設工程定額》、《四川省安裝工程單位基價表》、國家建設部頒發(fā)的《民用建筑技術(shù)經(jīng)濟指標》、其它行業(yè)規(guī)范、技術(shù)經(jīng)濟指標、經(jīng)驗數(shù)據(jù)、市場現(xiàn)行價格進行估算。（2）、其他費用費率見表104所示計算（3）、工程預備費按（建設工程費+其他費用按）X 6%計算。（4）、%計算。（5）、不可預見費用根據(jù)實際情況確定。（不可預見費用指在施工過程中因自然災害、設計變更及不可預見因素的變化而增加的費用。） （６）、土地征用費用：，按7萬元/畝。（７）、設備投資按市場價估算。表104 其他費用費率表　?。?、估算結(jié)果加工廠固定投入2940萬元。其中土建工程1700萬元；；；工程建設其他費用2046萬元。（三）、流動資金估算項目流動資金估算，達產(chǎn)年流動資金5000萬元。（四）、項目總投資項目總投資為固定資產(chǎn)投資（含建設期利息）、鋪底流動資金之和。經(jīng)測算，項目總投資估算為16836萬元。其中：固定資產(chǎn)投資11836萬元見表81。　　　　固定資產(chǎn)投資估算 　　　　　表１０５序號工程或費用各種建筑工程設備購置安裝工程其地費用小計笫一部份種植基地68506850第二部份：工程費用29401原料庫2成品庫35353原料粉碎車間605281204發(fā)酵車間10551105水解物車間54676水解物干燥車間78191987皂素提取330308汽油回收車間30182509皂素、晶體粉碎車間40510塵渣處理車間751028711硫酸、汽油貯存室274557712鍋爐房682801035813供電301502020014給排水22652010715消防808016辦公室化驗室門衛(wèi)27317第二部份：其他費用204618綠化5050廢水處理225225土地征用費10001000建設單位管理費152152設計費5353辦公設置5555預備費211211建設利息270270占合計1700889611836占合計%100　二、資金籌措本項目總投資16836萬元，籌措方案為： 企業(yè)自籌5336萬元； 銀行貸款10500萬元； 地方配套資金500萬元 申請國家資金500萬元第十一章 財務評價一、財務評價依據(jù)國家發(fā)展計劃委員會審定出版的《投資項目可行性研究指南》；國家有關(guān)現(xiàn)行財稅制度、法規(guī)、政策；基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取根據(jù)項目的市場開拓周期，本項目計算期及生產(chǎn)負荷擬定如下：建設期 2年生產(chǎn)期 10年計算期 12年項目達產(chǎn)期 14年生產(chǎn)期各年達到生產(chǎn)負荷的100%。二、銷售收入根據(jù)本項目生產(chǎn)規(guī)模、達產(chǎn)計劃、市場銷售情況、原、輔材料供應等特點，估算本項目各年銷售收入如下：產(chǎn)品銷售收入600噸三、成本費用估算（見成本費用估算表）達產(chǎn)年產(chǎn)品原、輔材料單耗及價格（1）每年黃姜育種基地投入1560萬元。（2）根據(jù)本項目工藝提出的產(chǎn)品單耗，達產(chǎn)年原、輔材料單耗及價格如下。 原輔材料單耗及價格表 表111序號名稱單位年耗量單價(元)金額(萬元)1黃姜T9600067202H2SO4T4200合 計燃料及動力消耗和價格根據(jù)項目公用系統(tǒng)消耗指標，達年產(chǎn)燃料及動力消耗與價格如下：表112序號公用系統(tǒng)消耗名稱單位年耗量單價（元）金額（萬元）1電萬kw18060001082煤T12000230276合計384折舊費采用直線法計提折舊，使用期按10年計算每年無形資產(chǎn)攤銷（按10年計算）工資及福利費本項目設計定員260人，年工資、 萬元，與工資有關(guān)的其他費用（失業(yè)保險、養(yǎng)老保險等）按10%，年工資、。四、財務評價利潤估算本項目正常年利潤總額3700萬元，年上交所得稅金 1221萬元。財務現(xiàn)金流量分析（見現(xiàn)金流量表）主要財務評價結(jié)果①、 稅后凈利2479萬元②、 財務凈現(xiàn)值（基準收益率取12%）7450萬元 ③、 ④、 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率計算：產(chǎn)量達到設計能力的11%時，企業(yè)保本。從以上分析可以看出，本項目有較強的盈利、清償能力和抗風險能力，表明本項目經(jīng)濟可觀的。第十二章 社會效益分析一、項目的社會效益分析提高了農(nóng)民的組織化程度，優(yōu)化了當?shù)剞r(nóng)村的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)本地項目的實施，實現(xiàn)了生產(chǎn)、加工、銷售、市場的緊密結(jié)合，形成了以黃姜加工皂素為主導產(chǎn)品，以市場為導向，以公司為龍頭，龍頭帶基地，基地聯(lián)農(nóng)戶的經(jīng)濟共同體。這個共同體以利益為紐帶，把分散經(jīng)營的農(nóng)戶聚在一起，提高了農(nóng)民的組織化程度，調(diào)整了農(nóng)村單一的糧食種植結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)了小生產(chǎn)與大市場聯(lián)結(jié)，有效地解決了農(nóng)民走向市場的種種困難。有利于做大做強龍頭企業(yè)帶動農(nóng)民增收致富 本項目建設實施“公司+農(nóng)戶+市場”的經(jīng)營模式，以公司為龍頭，企業(yè)承擔主要市場風險，實行合同價和市場價收購黃姜的方針。這種生產(chǎn)關(guān)系，不僅可以促進當?shù)毓I(yè)的發(fā)展，對培養(yǎng)地方新的支柱產(chǎn)業(yè)和新的經(jīng)濟增長點，加快地方經(jīng)濟發(fā)展步伐將起到積極的推動作用。該項目實施將帶動5. 3萬種植戶走上種植致富的道路，年平均每戶每畝增加收入達2000元以上，人均增收700元以上。公司與農(nóng)戶簽定了長期購銷協(xié)議，以保證黃姜種植戶的銷路，種植戶經(jīng)濟效益的提高，改善了農(nóng)民的生活條件，提高了農(nóng)民的生活質(zhì)量，也繁榮了當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟，穩(wěn)定了農(nóng)村社會環(huán)境。推進黃姜產(chǎn)業(yè)化進程，擴大社會就業(yè)該項目是產(chǎn)加銷、農(nóng)工貿(mào)一體化、“公司+基地+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的路子，推進了當?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。以加工企業(yè)為龍頭，形成產(chǎn)、供、銷一條龍，牧、工、貿(mào)為一體的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式，對進一步探索和實踐蓬溪縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化將起到重要作用，為丘陵地區(qū)農(nóng)民致富探索出了一條新路。項目實施后，從事黃姜種植的農(nóng)戶增加，黃姜采收后有穩(wěn)定的銷售渠道，確保農(nóng)戶的利益和加工廠的原料來源。本項目所需260名員工，可以安置城鎮(zhèn)待業(yè)青年、下崗職工200人。還為相關(guān)產(chǎn)業(yè)提供了大量就業(yè)機會，為社會穩(wěn)定起到了重要作用。促進工、農(nóng)業(yè)產(chǎn)值增加，形成農(nóng)工良性循環(huán)項目建成后，公司年可實現(xiàn)工業(yè)產(chǎn)值21000萬元，年上繳利稅 1221萬元，實現(xiàn)工農(nóng)業(yè)同時發(fā)展壯大，形成互補良性循環(huán)，對于蓬溪將是一個很大的稅金來源，能有效地促進當?shù)厣鐣?jīng)濟的發(fā)展。生態(tài)效益生態(tài)環(huán)境是人類生存發(fā)展的基本條件和經(jīng)濟發(fā)展的基礎。蓬溪縣屬丘陵地區(qū)，處于長江中上游水土保持重點地域。目前我地生態(tài)環(huán)境惡化的結(jié)果主要表現(xiàn)在兩方面：一是水土流失嚴重，生態(tài)系統(tǒng)失衡，加劇了洪澇自然災害的發(fā)生，使國家和人民的生命受到嚴重損失。二是山區(qū)生產(chǎn)力降低，制約經(jīng)濟發(fā)展。本項目在實施過程中,將遵守國家有關(guān)環(huán)境保護法規(guī)定保護生態(tài)環(huán)境,而黃姜塊莖一般與林地灌木根群相鄰生長,挖姜往往與灌木根群一道清除,致使水土流失嚴重,山體滑坡加大,農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境惡化,進行人工種植,可以有效緩解這一現(xiàn)象,因此,建設黃姜種植基地,并不對生態(tài)環(huán)境造成破壞,相反，對生態(tài)環(huán)境保護將起到積極的作用。二、項目與相關(guān)產(chǎn)業(yè)度分析蓬溪地處四川中部，工業(yè)經(jīng)濟基礎比較薄弱，地方經(jīng)濟欠發(fā)達。該項目通過對黃姜進行深加工，壯大加工企業(yè)，對黃姜資源進行綜合開發(fā)，豐富和發(fā)展地方工業(yè)，實現(xiàn)加工增值，提高效益，同時對調(diào)整農(nóng)村種植結(jié)構(gòu)大為有利，生態(tài)環(huán)境大為改善，而且能有效地將本地的資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，并促進經(jīng)濟優(yōu)勢向市場優(yōu)勢升級。還能帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)如：運輸、包裝、養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，推動地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展。三、社會評價結(jié)論實現(xiàn)5萬畝黃姜產(chǎn)業(yè)化工程既能充分發(fā)揮黃姜資源優(yōu)勢，帶動農(nóng)民脫貧致富，可成為經(jīng)濟發(fā)展新的增長點，對促進項目規(guī)劃區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展有積極的作用，又能解決城鄉(xiāng)部分富余人員的就業(yè)問題，有利于維護社會的長治久安。因此，實施本項目是十分必 要和切實可行的。該項目產(chǎn)品方案合理，產(chǎn)品新穎、技術(shù)含量高，生產(chǎn)工藝方案完善，技術(shù)成熟可靠，公用工程配套合理，生產(chǎn)工程技術(shù)方案合理、可行。本項目建設原料有保證，產(chǎn)品國內(nèi)外市場好，潛力大，市場占有率穩(wěn)定，資金來源有保證，投產(chǎn)后各項經(jīng)濟技術(shù)指標較好，項目抗風險能力強，不失為一個投資效益高、市場前景好、富民富國的好項目，建議有關(guān)部門給以支持，以便建設方盡快組織該項目的實施。該項目實施后，公司年可創(chuàng)產(chǎn)值 21000萬元，實現(xiàn)稅后利潤 5140萬元，上交國家所得稅金 1221元。直接安排就業(yè)人員200人， 種植戶致富。還有利于當?shù)厮帘３?，美化當?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境。該項目具有顯著的經(jīng)濟效益和社會效率。建議各級黨委政府及有關(guān)部門給該項目給予大力支持，及時立項給予重點扶持和指導。第十三章 結(jié)論及建議一、綜合評價黃姜是川產(chǎn)道地特色藥材之一，蓬溪縣是我省黃姜的道地產(chǎn)區(qū)，%以上，質(zhì)量上乘，資源集中，優(yōu)勢突出。在四川發(fā)展道地農(nóng)產(chǎn)品，蓬溪黃姜是最具優(yōu)勢的品種之一。蓬溪縣的赤城、黃泥、新會、下東、鳴鳳等地，雖有大量的野生黃姜，但隨著野生黃姜不斷被采挖，水土流失嚴重，生態(tài)環(huán)境惡化，已出現(xiàn)野生黃姜資源缺乏現(xiàn)象。為保證黃姜作為蓬溪最優(yōu)勢的農(nóng)產(chǎn)品之一，提高黃姜產(chǎn)量和質(zhì)量是當務之急。因此，該項目的建設是完全必要的。四川潤森生物發(fā)展有限公司以四川省中醫(yī)藥研究院、成都生物研究所、蓬溪縣農(nóng)業(yè)局為技術(shù)依托單位，共同開發(fā)該項目已近2年，投入了大量人力、物力和財力，做了大量的前期工作，從黃姜生產(chǎn)到加工提取皂素以及銷售三個環(huán)節(jié)形成了完整的產(chǎn)業(yè)鏈，在市場中具有較強的競爭優(yōu)勢，已初步成為黃姜行業(yè)的龍頭企業(yè)。因此，黃姜種植基地建設和加工條件成熟，技術(shù)領先，可行性強。隨著醫(yī)藥業(yè)的發(fā)展，全球?qū)Α八幱命S金”黃姜的需求量越來越大，通過黃姜提取的皂素是很好的出口創(chuàng)匯產(chǎn)品，其未來經(jīng)濟效益明顯。該項目組織嚴謹、管理科學、技術(shù)可靠、無環(huán)境污染，能促進農(nóng)戶對土地和水資源的科學合理利用，促進項目區(qū)對生態(tài)環(huán)境的有效保護，是農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的好項目。二、結(jié)論經(jīng)過對項目分析和對項目單位進行調(diào)查考證，總結(jié)出如下結(jié)論：蓬溪黃姜種植基地建設是充分理解和貫徹國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃的背景下提出的，符合國家產(chǎn)業(yè)導向和四川省遂寧市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化中種植開發(fā)的行業(yè)規(guī)劃。項目單位是股份制企業(yè)、管理規(guī)范、研發(fā)能力強、財務狀況良好，具有較好的企業(yè)形象，對于項目的實施有可靠保障。該項目充分發(fā)揮了蓬溪現(xiàn)有資源優(yōu)勢和科研機構(gòu)的技術(shù)優(yōu)勢 ，項目實施有利于保護地方種植資源，有利于保護農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于提高農(nóng)業(yè)科技含量，有利于做大做強龍頭企業(yè)，帶動更多的農(nóng)民增收致富，其經(jīng)濟效益和社會效益明顯。因此，該項目的建設是完全必要的和有意義的。三、存在的問題和建議在項目建設的條件方面 ，沒有明顯的障礙因素。但是，是一個人多地少的地區(qū)，涉及人數(shù)較多，這就給公司對基地農(nóng)戶的管理上帶來一定的困難。為解決這一困難，企業(yè)必須加強對農(nóng)民的思想工作教育，同時合理制定收入的分配政策，依靠市場經(jīng)濟讓農(nóng)民成為項目的直接參與者，調(diào)動農(nóng)民積極性，讓農(nóng)民更多地享受農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的實惠。