【正文】 不斷提高人員素質(zhì)，推動(dòng)項(xiàng)目不斷發(fā)展。培 訓(xùn)對(duì)象包括項(xiàng)目管理人員、技術(shù)人員和服務(wù)人員；培訓(xùn)的內(nèi)容為項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)、相關(guān)政策、 財(cái)務(wù)管理、旅游服 務(wù) 等；培訓(xùn)方式可通過邀請(qǐng)專家現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)、選 派受訓(xùn)人員到相關(guān)院校學(xué)習(xí)等方式進(jìn)行。技術(shù)培訓(xùn)由項(xiàng)目建設(shè)單位提出計(jì)劃并組織實(shí)施，聘請(qǐng)項(xiàng)目技術(shù)支撐單位專家或當(dāng)?shù)貙I(yè)技術(shù)人員授課。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防項(xiàng)目建設(shè)勞動(dòng)安全主要涉及野外作業(yè)安全與勞動(dòng)保護(hù)、消防。嚴(yán)格按照國家有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)與安全生產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定組織生產(chǎn)，加強(qiáng)宣傳，強(qiáng)化安全衛(wèi)生意識(shí)，嚴(yán) 格按規(guī)程操作。加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程中的安全、衛(wèi)生與消防檢查，落實(shí)好勞動(dòng)政策和安全防范措施，建立相關(guān)責(zé)任制。第七章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施 環(huán)境影響旅游觀光必須有高質(zhì)量的環(huán)境，即清潔衛(wèi)生、無污染、無噪聲、風(fēng)景優(yōu)美.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等，才能給游客一種良好的精神享受。隨著**世界木屋村接待中心項(xiàng)目的建成，來木屋村游覽的人會(huì)逐年增加，為游客生活服務(wù)的項(xiàng)目也會(huì)隨之增加，必然會(huì)影響**世界木屋村原來的環(huán)境質(zhì)量，為防止木屋村生態(tài)環(huán)境不被破壞或日漸惡化，必須重視生態(tài)環(huán)境保護(hù)。木屋村內(nèi)生態(tài)環(huán)境，從總體上看破壞小、污染少、環(huán)境質(zhì)量較好，但也存在一些不可忽視的保護(hù)問題：（1）沿途村莊環(huán)境質(zhì)量相對(duì)較差進(jìn)入**世界木屋村的沿途散布著部分村莊，村莊周圍的環(huán)境質(zhì)量相對(duì)較差。（2）機(jī)動(dòng)車的廢氣污染及汽笛等噪聲污染進(jìn)入**世界木屋村主要依靠機(jī)動(dòng)車，因此，廢氣污染以及汽笛等噪聲污染也不容忽視。 環(huán)境保護(hù)與節(jié)能減排措施 大氣保護(hù)措施為使**世界木屋村的大氣質(zhì)量達(dá)到國家大氣質(zhì)量 GB309596 所規(guī)定的一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，必 須采取以下措施：（1）生活鍋爐等必須安排煙除塵設(shè)備使**世界木屋村內(nèi)的生活鍋爐及其它用途的煙囪，必須安排煙除塵設(shè)備，或?qū)焽璧母叨仍龈咧边_(dá)到環(huán)保的要求。（2）機(jī)動(dòng)車輛尾氣的排放必須符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)進(jìn)入使**世界木屋村的汽車和其它機(jī)動(dòng)車輛，要強(qiáng)制性地安裝廢氣凈化裝置，尾氣的排放必須符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，以減少對(duì)空氣的污染。（3）固定堆放并妥善處理垃圾**世界木屋村內(nèi)的垃圾要固定堆放并妥善處理。 噪聲防治措施要使**世界木屋村的聲環(huán)境達(dá)到國標(biāo) GB309693 的一類標(biāo)準(zhǔn)（晝間.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告50DB，夜 間 40DB），應(yīng) 采取以下措施：（1）防止機(jī)動(dòng)車輛噪聲污染進(jìn)入**世界木屋村的車輛應(yīng)保持良好的技術(shù)性能，禁止噪聲較大的機(jī)動(dòng)車輛在**世界木屋村內(nèi)行駛，以防止噪聲污染，保持安靜適宜的旅游和生活環(huán)境。（2）不得播放高音喇叭**世界木屋村內(nèi)不得播放高音喇叭，游樂項(xiàng)目要注意隔音，不可徹夜?fàn)I業(yè)。 水體保護(hù)措施嚴(yán)格控制可能污染水體的污染源，確保水環(huán)境質(zhì)量。在**世界木屋村水體保護(hù)上，應(yīng)采取如下措施：由于接待中心內(nèi)部生活污水都可以循環(huán)利用，沒有污水排出。**世界木屋村接待中心內(nèi)的一切生活污水均應(yīng)處理。 節(jié)能減排措施（1）通過增強(qiáng)建筑圍護(hù)結(jié)構(gòu)保溫隔熱性能提高采暖、空調(diào)能效比。合理地控制建筑物的體形，建筑門窗保證氣密性等級(jí)要求，建筑外墻采用自保溫砌體以增加墻體的保溫節(jié)能效果，提高建筑面積的使用率，降低墻體結(jié)構(gòu)所占用建筑面積的比例。（2）垃圾則通過分類收集后，將盡可能再生循環(huán)利用。各空調(diào)的冷凝水進(jìn)行再收集利用。如接入衛(wèi)生器具的沖洗裝置內(nèi)，使其變?yōu)闆_洗用水，以達(dá)到循環(huán)利用，節(jié)約用水的目的。（3）在套房中選擇引進(jìn)智能系統(tǒng)，如智能換氣系統(tǒng)，根據(jù)室內(nèi)空氣質(zhì)量進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，在空氣質(zhì)量不達(dá)標(biāo)時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)啟動(dòng)進(jìn)行凈化循環(huán)。引進(jìn)地板地?zé)岣袘?yīng)系統(tǒng)，可以均勻地調(diào)節(jié)室內(nèi)溫度。在光照充足區(qū)引進(jìn)太陽能系統(tǒng)，如欄桿、玻璃窗等都將成為太陽能收集點(diǎn)，為室內(nèi)能耗提供動(dòng)力。（4）在接待中心邊的山頂風(fēng)口處將安裝風(fēng)力發(fā)電機(jī)，屋面的瓦下都將自背太陽能板，在日常使用中，當(dāng)自然能源不能滿足電器的使用要求時(shí)，系統(tǒng)將自動(dòng)切換到日常電網(wǎng)上來，以保證電器設(shè)備的正常使用。.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（5）在施工過程中將采用人工措施和自然植被屏蔽等方法來減少噪音干擾和水土流失等破壞。 環(huán)境影響評(píng)價(jià)（1）景觀生態(tài)影響項(xiàng)目施工期揚(yáng)塵、施工噪聲、植被破壞及各種棄土和建筑垃圾等對(duì)旅游區(qū)景觀質(zhì)量的不利影響是短暫的，在采取必要的環(huán)境保護(hù)措施后其影響也是有限的。道路、停車場(chǎng) 等項(xiàng)目建設(shè)會(huì)在施工區(qū)內(nèi)對(duì)陸生生態(tài)和水生生態(tài)造成影響，由于大部分施工區(qū)面積與旅游區(qū)面積相比較小，加上受施工影響的生物大都為當(dāng)?shù)氐某Ｒ姺N，施工活動(dòng)雖會(huì)導(dǎo)致區(qū)域的生物量有所下降，但總體來看，其對(duì) 旅游區(qū)現(xiàn)有的生態(tài)系統(tǒng)和森林資源的破壞是有限的。本項(xiàng)目在施工建設(shè)過程中，由于擾動(dòng)地表，對(duì)植被造成破壞，不可避免地造成水土流失。營(yíng)運(yùn)期后，道路和建筑物等新引進(jìn)的人工拼塊，會(huì)使土地利用格局發(fā)生一定的改變，區(qū)域景觀的破碎度增加，連通性下降，會(huì)對(duì)自然體系的生態(tài)完整性、穩(wěn)定性 產(chǎn)生一定的沖擊，但是由于新引進(jìn)的人工拼塊規(guī)模和數(shù)量相對(duì)較少，項(xiàng)目模地的性質(zhì)并未發(fā)生改變，區(qū)域自然體系生產(chǎn)能力仍能保持較高的水平。項(xiàng) 目開發(fā)對(duì)水生生態(tài)和野生動(dòng)物的不利影響是局部的和有限的。（2）環(huán)境污染影響項(xiàng)目廢水污染源主要是施工人員的生活污水和少量施工廢水以及游客及服務(wù)生產(chǎn)的生活污水，經(jīng)化糞池及沉淀池處理后用作農(nóng)肥或林肥，對(duì)周圍環(huán)境的影響很小。該項(xiàng)目廢氣污染源包括建設(shè)施工和建成營(yíng)運(yùn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。項(xiàng)目施工期廢氣污染源主要是揚(yáng)塵和粉塵。必須加強(qiáng)施工管理，減輕對(duì)環(huán)境空氣的影響。此部分影響是短暫的，隨施工期結(jié)束而消失。營(yíng)運(yùn)期，項(xiàng)目產(chǎn)生的廢氣主要為餐飲服務(wù)區(qū)產(chǎn)生的廚房油煙廢氣和少量的汽車尾氣，在嚴(yán)格控制進(jìn)入項(xiàng)目區(qū)的車輛數(shù)、使用清潔能源及對(duì)廚房油煙廢氣處理達(dá)標(biāo)的情況下，其對(duì)項(xiàng)目區(qū)景觀及空氣環(huán)境的不利影響是有限的。項(xiàng)目產(chǎn)生的噪聲，主要是施工期的施工機(jī)械和運(yùn)輸車輛以及營(yíng)運(yùn)期進(jìn)出.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告旅游區(qū)車輛產(chǎn)生的交通噪聲及游客游覽娛樂活動(dòng)產(chǎn)生的噪聲。一些施工活動(dòng)會(huì)對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生一定的影響，降低聲環(huán)境質(zhì)量，但是大部分施工場(chǎng)地都離居民點(diǎn)較遠(yuǎn)，而且大部分施工不須使用大型的、高噪聲的機(jī)械設(shè)備，故對(duì)項(xiàng)目區(qū)的影響還是有限的。營(yíng)運(yùn)期只要加強(qiáng)管理，不會(huì)對(duì)旅游區(qū)及其邊界的聲環(huán)境質(zhì)量產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。項(xiàng)目產(chǎn)生固體廢棄物主要是施工期棄土、棄石和建筑垃圾和營(yíng)運(yùn)期游客、工作人員產(chǎn)生的生活垃圾。施工期由于工程量不大且分散，進(jìn)行必要的分檢回收綜合利用等減量化處理，無法利用部分就近填埋，對(duì)項(xiàng)目區(qū)的環(huán)境質(zhì)量的不利影響是有限的。生活垃圾由專人統(tǒng)一收集、清運(yùn)，按要求進(jìn)行無害化處理后不會(huì)對(duì)景觀和環(huán)境衛(wèi)生產(chǎn)生不利的影響。第八章 項(xiàng)目投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)（1）《中華人民共和國營(yíng)業(yè)稅暫行條例》（2）《中華人民共和國營(yíng)業(yè)稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》　 ?。?）《中華人民共和國城市維護(hù)建設(shè)稅暫行條例》.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（4）財(cái)政部《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》（財(cái)建[2022]394 號(hào)）（5）國家計(jì)委《建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定》（計(jì)價(jià)格[1999]1283號(hào)）（6）國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》（發(fā)改價(jià)格[2022]670 號(hào)）（7）投資單價(jià)主要參照宣城市當(dāng)前的實(shí)際消耗定額、社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況及物價(jià)水平，綜合確定各項(xiàng)指標(biāo)（8）工價(jià)按 2022 年同類工程費(fèi)用綜合價(jià)格（9）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、科技推廣費(fèi)分別按工程直接投資的 3%、1%、1%和 3%計(jì)算；基本預(yù)備費(fèi)按直接投資的 3%計(jì)算。（10）其它費(fèi)用按現(xiàn)行國家有關(guān)部門規(guī)定的指標(biāo)。 投資估算項(xiàng)目總投資包括土建費(fèi)用、水電費(fèi)用、裝飾費(fèi)用和綠化費(fèi)。項(xiàng)目總投資 萬元，其中：土建費(fèi)用 萬元，占總投資的 %；水電費(fèi)用 萬元，占總投資的 %；裝飾費(fèi)用 萬元，占總投資的 %；綠化費(fèi)用 萬元，占總投資的 %；基本預(yù)備費(fèi) 200 萬元，占總投資的 %。 資金來源 銀行貸款**世界木屋村接待中心項(xiàng)目總投資 萬元，申請(qǐng)銀行中長(zhǎng)期貸款5800 萬元，占 總投資的 %。 自籌資金及來源**世界木屋村農(nóng)業(yè)觀光項(xiàng)目需自籌資金 萬元，占總投資的%，全部由**林業(yè)集團(tuán)有限公司自籌解決。本 項(xiàng)目作為**世界木屋村的.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告一部分，資金完全能夠得到保障。第九章 效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目收入包括門票、交通、娛樂、 飲食、住宿、 購物及其它收入。根據(jù) 邊建設(shè)、 邊開放的經(jīng)營(yíng)原則，項(xiàng)目收入按建設(shè)期分段估算。確定有關(guān)估算指標(biāo)的依據(jù)當(dāng)?shù)氐奈飪r(jià)水平、周邊地區(qū)消費(fèi)水平、同類型旅游區(qū)的估算指標(biāo)。（1）估算指標(biāo)①門票：近期按 40 元/人，遠(yuǎn)期按 60 元/人；②住宿：一級(jí)床位：1000 元/日人、二級(jí)床位：600 元/日人、 （營(yíng)運(yùn)期按游客人數(shù)的 50%計(jì)算）；③娛樂 ：200 元/人；④購物： 30 元/人；⑤飲食： 90 元/人；⑥其它： 20 元/人。（2）估算結(jié)果**世界木屋村接待中心項(xiàng)目規(guī)劃期內(nèi)營(yíng)業(yè)收入估算結(jié)果為 40934 萬元，營(yíng)運(yùn)期（8 年）收入 萬元。 經(jīng)營(yíng)成本估算（1）估算指標(biāo)①營(yíng)業(yè) 成本，采用 經(jīng)驗(yàn)比例系數(shù)進(jìn)行估算。其中：門票成本按 20%，交通為 60%，購物為 65%，住宿為 50%，飲食為 50%，娛樂為 45%，其它 為 50%。②估算期內(nèi)計(jì)算折舊的固定資產(chǎn)采用 12 年直線折舊。.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告③管理 費(fèi)用按年可變成本的 15%計(jì)算。④其它成本按營(yíng)業(yè)成本的 10%計(jì)算。（2）估算結(jié)果①總成本：規(guī)劃期內(nèi)總成本估算結(jié)果為 萬元，估算建設(shè)期（1 年）、營(yíng)運(yùn)期（10 年）項(xiàng)目的總成本分別為 萬元、 萬元。②經(jīng)營(yíng) 成本：包括營(yíng)業(yè)成本、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)和其它成本。規(guī)劃期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成本估算結(jié)果為 萬元，建設(shè)期（1 年）、營(yíng)運(yùn)期（10 年）項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)成本分別為 萬元、 萬元。 稅金及附加費(fèi)估算根據(jù)國家政策和有關(guān)部門規(guī)定，旅游業(yè)開發(fā)投資方向調(diào)節(jié)稅暫不征收，只征收營(yíng)業(yè)稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育附加費(fèi)和所得稅。營(yíng)業(yè)稅按營(yíng)業(yè)收入%，城市建設(shè)維護(hù)稅、教育附加費(fèi)分別按 營(yíng)業(yè)稅的 7%、3%計(jì)。**世界木屋村接待中心項(xiàng)目規(guī)劃期內(nèi)的營(yíng)業(yè)稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育附加費(fèi)總額 萬元。建設(shè)期（1 年）、營(yíng)運(yùn)期（10 年）項(xiàng)目的分別為 萬元、 萬元。**世界木屋村農(nóng)業(yè)觀光項(xiàng)目規(guī)劃期內(nèi)所得稅為 萬元。 利潤(rùn)估算根據(jù)公式：利潤(rùn)＝收入—成本—稅金估算**世界木屋村接待中心項(xiàng)目規(guī)劃期內(nèi)的所得稅后凈利潤(rùn)為 萬元。 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)（1）投資回收期項(xiàng)目投資回收期 年。根據(jù)靜態(tài)指標(biāo)分析，到 2022 年可收回**世界木屋村農(nóng)業(yè)觀光項(xiàng)目建設(shè)全部投資。（2）凈現(xiàn)值通過規(guī)劃期（11 年）現(xiàn)金流量表分析，社會(huì)折現(xiàn)率按 8%計(jì)算，項(xiàng)目稅前.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元。（3）內(nèi)部收益率項(xiàng)目稅前、稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %和 %，分別超出基準(zhǔn)收益率（8% ） 和 個(gè)百分點(diǎn)，符合項(xiàng)目建設(shè)目 標(biāo)要求。 不確定性分析（1）盈虧平衡分析盈虧平衡分析是在一定市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)管理?xiàng)l件下，根據(jù)成本費(fèi)用和收入數(shù)據(jù)，通過求取盈虧平衡點(diǎn)，研究分析成本費(fèi)用與收入平衡關(guān)系的方法。由于利潤(rùn)＝總收入固定成本可變成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加①若以 營(yíng)運(yùn)期第一年計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)為：固定成本／（年總收入可變成本營(yíng)業(yè)稅金及附加）100%＝／（）＝%即營(yíng)運(yùn)期第一年盈虧平衡點(diǎn)旅游人數(shù)＝%＝ 萬人次，這是較高的盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算的游客人次。 ②若以 還完借款的年份計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)為：固定成本／（年總收入可變成本營(yíng)業(yè)稅金及附加）100%＝／（）＝%即還完借款的年份盈虧平衡點(diǎn)旅游人數(shù)＝%＝ 萬人次，這是較低的盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算的游客人次。 （2）敏感性分析敏感性分析是考察項(xiàng)目涉及的各種不確定因素對(duì)項(xiàng)目基本方案經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，找出敏感因素，估計(jì)項(xiàng)目效益對(duì)他們的敏感程度，粗略估計(jì)項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，為進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)分析打下基礎(chǔ)。通過對(duì)各種因素的考察，對(duì)該項(xiàng)目盈利能力影響較大的因素有：①建設(shè)投資額的增減；②營(yíng)業(yè)收入的增減；③營(yíng)業(yè)成本的增減。具體分析詳見下表：敏感性分析表.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告序號(hào) 不確定因素 不確定因素變 化率（%） 財(cái)務(wù)內(nèi)部 收益率 敏感度系數(shù) 臨界點(diǎn)　 基本方案 　 % 　 　5% 　% 　 建設(shè)投資變化5% %　 　 23%　5% 　% 　 營(yíng)業(yè)收入變化5% % 　 8%5% 　% 　 營(yíng)業(yè)成本變化5% 　% 　 　16%（二）敏感性分析結(jié)果　 從分析表看出，本項(xiàng)目建設(shè)投資、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本在177。5%變動(dòng)之內(nèi)，對(duì)其效益影響不大，內(nèi)部收益率仍高于 8%的基準(zhǔn)收益率，說明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。敏感性分析圖如下：敏感性分析圖 社會(huì)效益分析.世界木屋村接待中心新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告通過項(xiàng)目的實(shí)施可以有效地引導(dǎo)當(dāng)?shù)厝罕娡度氲缴鷳B(tài)旅游經(jīng)營(yíng)中去，有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)本地及周邊地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，社會(huì)效益非常顯著。主要體現(xiàn)在：（1）豐富了當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)的內(nèi)容**世界木屋村接待中心項(xiàng)目的建設(shè)，更好地滿足了游客的旅游需求，為游客提供更優(yōu)質(zhì)的旅游服務(wù)，為當(dāng)?shù)丶巴钅显鎏砹艘坏懒聋惖娘L(fēng)景線，更為重要的是豐富和拓展了當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)的內(nèi)容和內(nèi)涵。（2）帶動(dòng)了自身及周邊地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展**世界木屋村接待中心項(xiàng)目的建設(shè)，為社會(huì)增加了